872283_2019_怡联科技_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 怡联科技 NEEQ:872283 浙江怡联网络科技股份有限公司 Zhejiang Yilian Network Technology CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月 17 日，温州市数字经济高峰论坛举行，怡联科技荣获“温州软件行业成长型十强企业”称号 2、2019 年 7 月 14 日，怡联科技董事长、总经理胡亮当选温州浙江大学校友会会长 3、2019 年 7 月 14 日，浙江大学温州研究院授牌怡联科技为战略合作伙伴 4、2019 年 8 月 17 日，怡联科技正式通过软件能力成熟度最高等级的 CMMI5 级评估认证 5、2019 年 9 月 12 日，怡联科技荣获 2019 年度温州市上云标杆企业 6、2019 年怡联科技获得“怡联农产品区块链溯源平台”、“怡联招商引资综合管理平台”等 8 项软件著作权 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商 指 上海证券有限责任公司 本公司、公司、股份公司、怡联科技、怡联股份 指 浙江怡联网络科技股份有限公司 股东会 指 浙江怡联网络科技有限公司股东会 股东大会 指 浙江怡联网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江怡联网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江怡联网络科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 浙江怡联网络科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 云计算 指 一种按使用量付费的模式，这种模式提供可用的、便捷的、按需的网络访问，进入可配置的计算资源共享池（资源包括网络，服务器，存储，应用软件，服务），这些资源能够被快速提供，只需投入很少的管理工作，或与服务供应商进行很少的交互 大数据 指 无法在一定时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理的数据集合，是需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产 移动互联网 指 互联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术结合并实践的活动的总称 物联网 指 物物相连的互联网，是新一代信息技术的重要组成部分，也是“信息化”时代的重要发展阶段 区块链 指 区块链是分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法等计算机技术的新型应用模式。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡亮、主管会计工作负责人徐小红及会计机构负责人（会计主管人员）徐小红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争加剧的风险 近年来，我国信息系统集成服务行业快速发展，行业发展潜力巨大，前景广阔。同时，随着越来越多的公司进入这个行业，客户需求也在快速变化和不断提升，行业竞争不断加剧。如果未来公司在激烈的市场竞争中不能及时开发新项目、提高项目质量、满足客户需求，将会对公司生产经营产生不利影响。2、技术人才流失的风险 信息系统集成服务行业属于知识、技术密集型行业，对高端复合型技术人才需求较高，不论是产品研发，还是新项目的实施，都需要高端技术人才。因此技术人才的稳定性对公司持续稳定经营至关重要，如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，则可能对公司的经营管理带来不利影响。3、业务地域集中风险 目前公司主要业务地域为温州市，主营业务区域性特征明显。公司主要业务存在地域集中风险，如果温州市场出现需求萎缩或增速放缓的情形，将会对公司主营业务产生不利影响，从而影响公司经营业绩和财务状况。公司计划在充分挖掘和维护温州市场的同时，逐步将业务拓展至全国其他地区，目前已经在杭州成立子公司向外拓展市场。4、税收优惠政策变化的风险 2018 年 11 月 30 日，公司取得了浙江省科技技术厅、浙江省财6 政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合认定的高新技术企业证书，有效期三年，根据企业所得税法及其相关规定，公司所得税税率减按 15%征收。高新技术企业满 3 年后需重新认证，但如相应的高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司的盈利及现金流带来一定影响。5、实际控制人不当控制的风险 胡亮为公司实际控制人。胡亮直接持有公司 49.9531%的股份，通过来同投资间接持有公司 2.8890%的股份，合计持有公司52.8421%的股份，为公司的第一大股东。同时，胡亮为来同投资的普通合伙人及执行事务合伙人，能够直接控制来同投资持有公司股份的表决权。股权过于集中，会对公司控制权和治理结构造成一定影响。6、未全员缴纳住房公积金的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司在册员工为 117 人，公司已为 56名员工缴纳住房公积金，其余61名未缴纳住房公积金的员工中，因个人原因自愿放弃缴纳住房公积金。虽然上述未缴纳住房公积金的员工已签署自愿放弃缴纳住房公积金的承诺书，但公司仍存在补缴住房公积金的风险，增加公司人工成本，进而对公司经营产生一定影响。7、非经常性损益变动风险 公司 2017 年、2018 年和 2019 年的非经常性损益净额分别为334,883.60 元、2,007,631.08 元和 1,978,505.84 元，占当期净利润比例分别为 118.45%、147.88%和-481.70%。报告期内公司非经常性损益主要为收到的政府补助，扣除非经常性损益后，公司净利润分别为-52,156.24 元、-649,996.20 元和-2,389,237.75元。但政府补助等非经常性损益具有不确定性，非经常性损益的变动将导致公司经营业绩发生波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江怡联网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yilian Network Technology CO.,LTD 证券简称 怡联科技 证券代码 872283 法定代表人 胡亮 办公地址 浙江省温州市车站大道金鳞花苑二幢七楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林胜存 职务 董事会秘书 电话 0577-86052255 传真 0577-86050101 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省温州市车站大道金鳞花苑二幢七楼 325000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 18 日 挂牌时间 2017 年 10 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-652 信息系统集成服务-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 从事系统集成服务、软件开发及销售、大数据及运维服务和设备销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,650,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡亮 实际控制人及其一致行动人 胡亮 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133030072845438XR 否 注册地址 温州市车站大道金鳞花苑二幢七楼 否 注册资本 10,650,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋守东、穆维宝 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,566,143.25 31,209,091.71 10.76%毛利率%31.28%28.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-410,731.95 1,357,634.88-130.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,389,237.79-649,996.20 267.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.47%8.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.35%-4.02%-基本每股收益-0.04 0.13-130.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,758,929.51 29,182,604.32 5.40%负债总计 14,314,966.32 12,327,909.18 16.12%归属于挂牌公司股东的净资产 16,443,963.19 16,854,695.14-2.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.58-2.53%资产负债率%（母公司）45.32%41.91%-资产负债率%（合并）46.54%42.24%-流动比率 1.91 1.78-利息保障倍数 0.82 3.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,697,987.15-409,196.44-314.96%应收账款周转率 4.7 5.75-存货周转率 7.97 8.53-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.40%4.07%-营业收入增长率%10.76%-4.98%-净利润增长率%-130.25%380.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,650,000.00 10,650,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,157,470.63 委托他人投资或管理资产的损益 82,207.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-261,172.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,978,505.84 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,978,505.84 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款 7,597,042.30 3,356,694.07 应收票据 0 450,000.00 应收账款 7,597,042.30 2,906,694.07 应付票据及应付账款 1,396,061.96 1,873,235.60 应付票据 0 0 应付账款 1,396,061.96 1,873,235.60 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事系统集成服务、软件开发及销售、大数据及运维服务和设备销售业务的国家高新技术企业，先后通过了 ISO9001:2015、ISO/ICE27001:2013 信息安全管理体系认证、计算机信息系统集成三级资质、CMMI5 等资质认证，拥有多项自主研发的软件著作权，并结合自身的特点形成了一个先进的研发管理体系。经营模式方面，公司主要为政府单位、教育、金融、企业等行业客户提供软件开发或及系统集成服务，以客户为中心，通过区块链、大数据、物联网等技术，根据客户需求设计产品和解决方案，助力数字政府和智慧城市建设。在销售环节，公司采取直接销售的方式，金额较大的项目主要通过公开招投标的方式获取合同，通过了解客户需求，再一对一为客户提供软硬件产品的解决方案，金额较小的项目由公司直接商业谈判获得。公司目前主要通过系统集成服务、软件开发及销售、大数据及运维服务和设备销售业务获取利润。一方面，公司根据每个项目客户的需求设计产品和解决方案，在方案整体设计的基础上开展产品部署、软件开发以及系统集成等工作，实现销售收入。另一方面，公司根据客户的实际需要，制定全方位的运营维护方案，从而获得项目后期的服务业务，实现收入。目前已形成智慧金融、智慧财税、科技大脑等行业多个软件产品，对行业客户提供产品输出，由于公司客户以政府机关、事业单位为主，其支付能力较强且重视信息化建设，公司收款情况良好。公司多年来一直以优质的项目品质和良好的服务取得了客户的广泛信赖，在行业内积累了良好的口碑，为公司每年的销售业绩奠定了良好的基础。报告期间内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2019 年公司全年实现营业收入 34,566,143.25 元，较上年同期增加了 10.76%，其中：系统集成收入 18,864,608.37 元，占营业收入的比重为 54.58%；软件开发及销售收入 5,318,927.84 元，占营业收入的比重为 15.39%；大数据及运维服务收入 6,136,035.32 元，占营业收入的比重为 17.75%；设备销售收入 4,235,962.93 元，占营业收入的比重为 12.25%。本年度公司以系统集成业务为基础，着重开展毛利率较高的软件开发、大数据及运维服务业务，本期软件开发、大数据及运维服务业务共实现收入13 11,454,963.16 元，较上年同期 10,020,040.62 元，增长了 14.32%，近两年软件开发、大数据及运维服务呈逐年持续稳定增长的态势。随着公司高毛利、高技术含量业务的提升，公司盈利能力将会有所增强。2019 年公司毛利率为 31.28%，上年同期毛利率为 28.99%，较上年增加了 2.29 个百分点，主要原因是本期收入结构发生变化，毛利率相对较高的大数据及运维服务业务占营业收入的比重有所增加，由上期的 14.71%增加到 17.75%。该低毛利率产品比重的上升使得本期毛利率较上年同期有所提升。2019 年公司实现净利润-410，731.95 元，较上年同期下降 130.25%，主要原因是本期公司加大研发投入及期间费用比上年增加 63.03%，导致减少了净利润。2、公司非常重视对项目的研究及开发，自主研发支出投入不断增加，2019 年研发费用支出3,986,200.76 元，较上年同期增加了 627,204.03 元，增长了 18.67%，研发力度的加大也为公司未来的可持续发展奠定了坚实的基础，并提升了公司的核心竞争力。3、公司严格按新三板要求，不断加强内部管理规范，深入应用 ERP 管理系统，从公司的内控管理上进行流程规范，规避经营风险。4、公司在持续深化经营本地区域市场的同时积极布局开拓省内外市场，公司培养和引进管理精英和高端技术人才，学习国内外创新经验，寻求机会与国内外优秀企业建立合作关系，坚持研发具有自主产权和高科技含量的产品，不断扩大市场份额，成为行业领先企业。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,117,546.94 6.88%2,231,542.80 7.65%-5.11%应收票据 应收账款 6,558,672.62 21.32%7,597,042.30 26.03%-13.67%存货 3,596,456.74 11.69%2,365,790.59 8.11%52.02%投资性房地产 长期股权投资 2,870,055.66 9.83%-100.00%固定资产 3,219,454.18 10.47%3,770,994.11 12.92%-14.63%在建工程 短期借款 9,593,644.83 31.19%8,825,408.11 30.24%8.74%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2019 年公司存货余额为 3,596,456.74 元，其中尚未完工项目成本余额为 1,276,558.76 元，比上年同期存货余额 2,365,790.59 元增加 1,230,666.15 元，主要原因为本年度末尚有当年未完工项目成本，主要项目为洞头区档案馆机房项目，温州职业技术学院财务内控信息化管理平台项目等。公司原持有的温州意捷怡讯电子信息有限公司 20%的股份，于 2018 年 12 月 31 日签订股转转让协议，并于 2019 年 1 月 8 日转让清算完毕。2019 年对外长期股权投资余额为 0,故导致账面变动率为 100%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 34,566,143.25-31,209,091.71-10.76%营业成本 23,754,018.06 68.72%22,162,260.61 71.01%7.18%毛利率 31.28%-28.99%-销售费用 4,126,435.52 11.94%2,931,169.17 9.39%40.78%管理费用 3,775,566.94 10.92%3,335,764.44 10.69%13.18%研发费用 3,986,200.76 11.53%3,358,996.73 10.76%18.67%财务费用 442,335.80 1.28%489,083.71 1.57%-9.56%信用减值损失-222,703.12-0.64%0-资产减值损失 0-174,769.68-0.56%27.43%其他收益 876,470.63 2.54%503,467.47 1.61%74.09%投资收益-187,847.93-0.54%-71,477.62-0.23%-162.81%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-1,359,185.28-3.93%-1,067,789.36-3.42%-27.29%营业外收入 1,290,000.00 3.73%2,274,688.00 7.29%-43.29%营业外支出 116.86 3,007.30 0.01%-96.11%净利润-410,731.95-1.19%1,357,634.88 4.35%-130.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：2019年销售费用为4,126,435.52元，比上年同期2,931,169.17元，增加1,195,266.35元，增幅为40.78%，主要原因为本年度增加了内控咨询及信息化建设业务、杭州子公司业务拓展范围的扩大，公司新增了相关业务人才；2019 年投资收益为-187,847.93 元，比上年同期-71,477.62 元，增加损失 116,370.31 元，增幅为162.81%，本公司持有的温州意捷怡讯信息电子有限公司 20%的股份，在 2018 年 12 月 31 日签订股份转让协议，受让人：王文达，并于 2019 年 1 月 8 日经温州市市场监督管理局核准登记。本年度股权转让损失为 270,055.66 元。2019 年营业外收入 1,290,000.00 元，比上年同期 2,274,688.00 元，减少 984,688 元，降幅为 43.29%，主要原因为公司在 2017 年挂牌新三板，当地政府对新三板企业奖励 1,000,000.00 元在 2018 年兑现。2019 年营业外支出 116.86 元，比上年同期 3,007.3 元，减少 2,890.44 元，降幅为 96.11%，主要原因为上年度有对结对院校学生的捐助支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,555,534.46 31,197,212.49 10.76%其他业务收入 10,608.79 11,879.22-10.69%主营业务成本 23,746,348.56 22,159,449.36 7.16%其他业务成本 7,669.50 2,811.25 172.81%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%系统集成 18,864,608.37 54.58%16,487,339.98 52.83%14.42%软件开发及销售 5,318,927.84 15.39%5,429,746.76 17.40%-2.04%设备销售 4,235,962.93 12.25%4,689,831.89 15.03%-9.68%大数据及运维服务 6,136,035.32 17.75%4,590,293.86 14.71%33.67%其他业务收入 10,608.79 0.03%11,879.22 0.04%-10.69%合计 34,566,143.25 100%31,209,091.71 100%10.76%单位：元 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年公司全年实现营业收入 34,566,143.25 元，较上年同期增加了 10.76%，其中：系统集成收入 18,864,608.37 元，占营业收入的比重为 54.58%；软件开发及销售收入 5,318,927.84 元，占营业收入的比重为 15.39%；大数据及运维服务收入 6,136,035.32 元，占营业收入的比重为 17.75%；设备销售收入 4,235,962.93 元，占营业收入的比重为 12.25%；本期大数据及运维服务业务共实现收入6,136,035.32 元，较上年同期 4,590,293.86 元，增长了 33.67%，主要原因为本年度加大了大数据及运维服务、内控咨询信息化等业务的发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 3,625,782.76 10.49%否 2 第二名 2,744,916.50 7.94%否 3 第三名 1,988,115.87 5.75%否 4 第四名 1,937,544.33 5.61%否 5 第五名 1,405,754.72 4.07%否 合计合计 11,702,114.18 33.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 1,950,996.48 9.69%否 2 第二名 1,188,610.61 5.91%否 16 3 第三名 1,031,049.91 5.12%否 4 第四名 953,796.82 4.74%否 5 第五名 796,623.32 3.96%否 合计合计 5,921,077.14 29.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,697,987.15-409,196.44-314.96%投资活动产生的现金流量净额 1,252,025.07 2,025,284.59-38.18%筹资活动产生的现金流量净额 331,966.22-100,495.31 430.33%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 1,288,790.71 元，减少了 314.96%，本期营业收入提升了 10.76%，但经营经营活动现金流量净额减少的主要原因：本期支付的工程项目的保证金支出较上年有大幅增加。本期投资本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 773,259.52 元，主要原因为本期期末购买的理财产品余额为 6,811,939.02，较上年同期期末余额 5,541,377.46 元，增加了 1,270,561.56 元。本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 432,461.53 元，增加了 430.33%，主要原因为本年度比上年度增加借款 770,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、2017年12月设立了全资子公司杭州怡联数字技术有限公司，注册资金为5,000,000.00元，截止报告期末，公司实缴出资850,000.00元，子公司正式投入运营，总资产为160,420.26 元，本年净利润为-572,786.10元。2、公司有两家参股公司温州百旺金赋信息科技有限公司和温州意捷怡讯信息电子有限公司，持股比例均为20%，采用权益法核算。本期对温州百旺金赋信息科技有限公司和温州意捷怡讯信息电子有 限公司确认投资收益分别为 0.00 元和-270,055.66 元。截止 2018 年 12 月 31 日所占温州意捷怡讯信息有限公司权益投资的账面价值为 2,870,055.66 元,于 2018 年 12 月 31 日签订股份转让协议,转让价2,600,000.00 元.并于 2019 年 1 月 8 日在温州市市场管理局登记。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2019 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会201915 号）。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立至今，经过多年经营积累，拥有丰富的客户资源、行业经验，逐步形成了稳定的销售模 式、研发模式及盈利模式。公司以“为客户创造价值”为使命,聚焦政府、金融、教育智慧行业不断进 行技术创新，继续保持公司健康发展。在可预见的至少一个经营年度内不存在对公司持续经营能力产 生重大怀疑的事项或情况。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场竞争加剧的风险 近年来，我国信息系统集成服务行业快速发展，行业发展潜力巨大，前景广阔。同时，随着越来越多的公司进入这个行业，客户需求也在快速变化和不断提升，行业竞争不断加剧。如果未来公司在激烈的市场竞争中不能及时开发新项目、提高项目质量、满足客户需求，将会对公司生产经营产生不利影响。针对上述风险，公司的管理团队将密切关注行业市场运行方面的变化，抓住行业快速发展的机遇，积极部署销售策略，积极拓展新客户，充分挖掘市场的现实和潜在需求。同时，公司将不断加大技术研发投入，加快新产品的开发进度，以提升公司核心竞争力，满足市场需求。（二）技术人才流失的风险 信息系统集成服务行业属于知识、技术密集型行业，对高端复合型技术人才需求较高，不论是产品研发，还是新项目的实施，都需要高端技术人才。因此技术人才的稳定性对公司持续稳定经营至关重要，如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，则可能对公司的经营管理带来不利影响。针对以上风险，公司将通过完善人才引进的政策与机制、建立和完善岗位培训体系、建立健全激励保障机制等方式来实现核心人才团队的稳定。公司在加大研发力度的同时，通过及时申请知识产权保护的方式，保护公司的利益。此外，公司制定了相应的内部制度，以防止核心技术的外泄，并与核心岗位的相关人员签订了保密协议，以防内部泄密。（三）业务地域集中风险 目前公司主要业务地域为温州市，主营业务区域性特征明显。公司计划在充分挖掘和维护温州市场的同时，逐步将业务拓展至全国其他地区，在新进市场培育成熟前，公司主要业务存在地域集中风险。如果温州市场出现需求萎缩或增速放缓的情形，将会对公司主营业务产生不利影响，从而影响公司经营业绩和财务状况。针对以上风险，公司将立足于本地政府单位及大中型企业客户进行深入挖掘，优化客户结构，扩大客户资源，同时，公司将适时在华东、华南重点城市建立营销网点，复制本地化项目实施经验，在细分行业领域形成独特的竞争优势并取得市场份额。（四）税收优惠政策变化的风险 2018 年 11 月 30 日，公司取得了浙江省科技技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合认定的高新技术企业证书，有效期三年，根据企业所得税法及其相关规定，公司所得税税率减按 15%征收。但未来相应的高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司的盈利及现金流带来一定影响。针对上述风险，公司将利用自身的业务优势，加大市场开拓能力，提升公司的盈利水平，以此尽量降低税收优惠政策对公司业绩的影响程度；同时，公司还将继续加大研发投入，确保公司的技术优势，争取持续获得高新技术企业的税收优惠政策。（五）实际控制人不当控制的风险 胡亮为公司实际控制人。胡亮直接持有公司 49.9531%的股份，通过来同投资间接持有公司 2.8890%18 的股份，合计持有公司 52.8421%的股份，为公司的第一大股东。同时，胡亮为来同投资的普通合伙人及执行事务合伙人，能够直接控制来同投资持有公司股份的表决权。股权过于集中，会对公司控制权和治理结构造成一定影响。针对上述风险，公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照公司法和企业会计准则的要求制订了关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等，明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排。公司将严格依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。（六）未全员缴纳住房公积金的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司在册员工为 117 人，公司已为 56 名员工缴纳住房公积金，其余 61名未缴纳住房公积金的员工中，因个人原因自愿放弃缴纳住房公积金。虽然上述未缴纳住房公积金的员工已签署自愿放弃缴纳住房公积金的承诺书，但公司仍存在补缴住房公积金的风险，增加公司人工成本，进而对公司经营产生一定影响。针对上述风险，公司已采取如下措施：公司实际控制人胡亮就员工住房公积金事项出具承诺如下：“若有相关主管部门向公司追缴员工的住房公积金，则被追缴的住房公积金概由本人承担，并承担公司因此产生的相关费用及损失。”（七）非经常性损益变动风险 公司 2017 年、2018 年和 2019 的非经常性损益净额分别为 334,883.60 元、2,007,631.08 元和1,978,505.84 元，占当期净利润比例分别为 118.45%、147.88%和-481.70%。报告期内公司非经常性损益主要为收到的政府补助，扣除非经常性损益后，公司净利润分别为-52,156.24 元、-649,996.20 元和-2,389,242.61。但政府补助等非经常性损益具有不确定性，非经常性损益的变动将导致公司经营业绩发生波动。针对上述风险，公司将加强自身业务的开展，促进经营性业务收入的不断增加，降低非经常性损益占净利润的比重，使得非经常性损益变动对公司财务状况和经营成果的影响变小。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件