872167_2019_顺鑫昌_2019年年度报告_2020-06-04.pdf

1 2019 年度报告 顺鑫昌 NEEQ:872167 深圳市顺鑫昌文化股份有限公司 SXC Culture Co.,Ltd.2 公司年度大事公司年度大事记记 一、报告期内，公司获得实用新型专利 7 项，软件著作权 1 项，技术实力进一步增强。二、2019 年 9 月，引入 HPWS6900 数字印刷机，系公司第四台大型数字印刷机。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、顺鑫昌 指 深圳市顺鑫昌文化股份有限公司 顺鑫昌有限、有限公司 指 深圳市顺鑫昌印刷有限公司 顺势创投 指 深圳顺势创业投资有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 方正证券 指 方正证券股份有限公司 民族证券、方正承销保荐 指 中国民族证券有限责任公司，2019 年 12 月更名为方正证券承销保荐有限责任公司,简称方正承销保荐 主办券商 指 2019 年 6 月 11 日前为方正证券，2019 年 6 月 11 日后为民族证券（方正承销保荐）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行报价 转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 根据上下文所需，指当时有效的公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期、本年 指 2019 年度 期初、年初 指 2019 年 1 月 1 日 期末、年末 指 2019 年 12 月 31 日 不干胶材料 指 以纸张、薄膜或特种材料为面料、背面涂有粘合剂、以 涂硅保护纸为底纸的一种复合材料 不干胶标签 指 以不干胶材料为基础，经印刷、模切等加工而成的成 品标签 PMC 指 对生产的计划与生产进度，以及物料的计划、跟踪、收 发、存储、使用等各方面的监督与管理和呆滞料的 预 防处理工作。挣荣环保 指 深圳市挣荣环保科技有限公司，本公司持股 65%的控股子公司 金鑫福 指 深圳市金鑫福包装制品有限公司，本公司持股 51%的控股子公司（2020 年新增）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡亮、主管会计工作负责人兰征及会计机构负责人（会计主管人员）兰征保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 有限公司阶段，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理 结构较为简单，公司治理机制不够健全，治理机制运行中曾存 在不规范的情形。股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但由 于股份公司成立的时间较短，管理层对相关制度的完全理解和 全面执行将有个过程。公司短期内可能存在治理不规范的风险，仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经 营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的 要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。市场竞争风险 不干胶标签行业内企业数量多，市场集中度低。未来，随着标 签制品市场规模的不断扩大，将会吸引更多的企业进入市场，进一步加剧市场竞争的激烈程度。客户集中度高的风险 2019 年度，公司来自前五大客户的营业收入占当期营业收入总 额的比例分别为 57.31%，客户集中度很高。如果公司与主要客户的业务合作关系发生变化，将会对公司经营业绩带来不利影 响。租赁场地搬迁风险 公司目前正在使用的经营场所为租赁房产。报告期内公司租赁 使用的厂房均位于深圳市光明新区公明街道莲湖工业区内的，6 所有权人为嘉康食品的房产。嘉康食品因历史原因，无法取得 公司承租厂房及宿舍的土地使用权证及房屋所有权证，该房产 的权属存在瑕疵；公司所处经营场所尚未纳入城市更新改造范 围，目前也无相关单位或个人向主管部门提出申请对该地块进 行改造，但如果有关单位按照城市更新政策向相关部门提出改 造申请，或因城市发展需要等其他因素造成租赁协议到期不能 续租、租赁中止或其它纠纷，公司可能需要和出租人就续租进 行协商或更换新的生产经营场地，进而对公司经营活动产生不 利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市顺鑫昌文化股份有限公司 英文名称及缩写 SXC Culture Co.,Ltd.证券简称 顺鑫昌 证券代码 872167 法定代表人 胡亮 办公地址 深圳市光明区公明办事处上村莲湖工业区食品公司 6 栋、7 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡博媛 职务 董事会秘书 电话 0755-27152065 传真 0755-27152046 电子邮箱 S 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市光明区公明办事处上村莲湖工业区食品公司 6 栋、7 栋 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 5 月 3 日 挂牌时间 2017 年 9 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-印刷和记录媒介复制业-印刷-包装装潢及其他印刷 主要产品与服务项目 商务印刷品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳顺势创业投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 胡亮、王春碧、深圳顺势创业投资有限公司、深圳市嘉淇投资企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144030006798565XG 否 注册地址 深圳市光明新区公明办事处上村莲湖工业区食品公司 6 栋、7 栋 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机中介机构构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 简捷、谭捷 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 51,700,261.83 45,635,663.09 13.29%毛利率%26.47%31.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,285,390.86 5,797,536.77-26.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,515,175.55 5,102,591.28-31.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.83%28.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.80%24.98%-基本每股收益 0.43 0.58-25.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 54,362,221.26 46,059,031.15 18.03%负债总计 26,694,084.11 22,732,052.08 17.43%归属于挂牌公司股东的净资产 27,612,369.93 23,326,979.07 18.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.76 2.33 18.45%资产负债率%（母公司）48.80%49.35%-资产负债率%（合并）49.10%49.35%-流动比率 1.20 1.27-利息保障倍数 14.47 22.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,013,077.25 9,746,675.93-17.79%应收账款周转率 4.50 4.78-存货周转率 5.11 5.11-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.03%9.77%-营业收入增长率%13.29%24.11%-净利润增长率%-31.46%22.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）924,397.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,261.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 906,135.66 所得税影响数 135,920.35 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 770,215.31 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账 款 10,513,357.91 应收票据 200,492.30 应收账款 10,312,865.61 应付票据及应付账 款 5,690,900.10 应付票据 1,365,530.88 应付账款 4,325,369.22 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 顺鑫昌是一家致力于以不干胶标签为核心的商务印刷品的研发、设计、生产、销售一体化服务的国 家级高新技术企业，公司拥有十八项实用新型专利、二项软件著作权，并有多项专利技术正在申请中。依托成熟的生产工艺、一流的生产设备、自有知识产权等关键要素，为消费电子、日化、婴童用品、在线教育等领域的下游客户提供优质服务。1、采购模式 公司形成了成熟、完善的原材料采购模式。首先由生产计划部门根据客户订单情况、生产计划安排 及原材料现有库存情况拟定采购计划；再由采购部根据采购申请单确定供应商并进行采购。供应商交货 后，货物将进行检验，检验合格方可入库、付款。原材料的采购是公司产品质量控制和成本控制的关键 环节。公司建立了严格的供应商管理制度，对供应商进行严格评审。供应商首次供货前，公司品质部组 织人员对其生产或经营资质、企业规模、产品质量、管理体系、供货业绩等方面进行考察评审，评审合 格的纳入公司合格供应商体系。公司进行原材料采购时，从合格供应商中择优选择。公司会对合格供应 商进行定期审查，将表现好的供应商纳入优秀供应商范围，表现不好的供应商要求其整改或者取消其供 应商资格。2、生产模式 公司产品具有较强的定制化特征，主要采用以销定产的生产模式，以客户订单合同为主要依据制定 生产计划。业务部将客户的滚动订单情况反馈到 PMC 部门，PMC 部门根据客户订单情况拟定生产计划，再由生产部门根据生产计划对产品进行排期生产。产品生产过程中，研发部、工程部、品质部等相关部 门与生产部门密切配合，保证及时完成生产计划。在生产过程中，研发部、工程部提供产品印刷工艺设 计、印版的准备等印前工作，同时协助生产部门解决印刷过程中出现的技术问题；品质部则通过供应商 管理、来料检验、过程检验、成品检验等多重检验严格控制产品质量。3、销售模式 公司产品采用直销方式直接销售给下游客户。公司的目标客户各类产品领域的生产企业。在客户资 源的开拓方面，公司通过业务员营销、参加产品展会、网络宣传推广等方式进行产品推广和客户开发。针对需求匹配性高的目标客户，公司业务人员将主动约访，针对性地为其设计和提供样品，并通过沟通 洽谈获取合作意向。在客户结构方面，公司采取大客户为主、中小客户为辅的经营战略，优先挖掘和培 育下游知名企业为重点合作对象。大客户对产品的质量要求、交货期限等要求非常严格，要想成为其合 格的供应商难度很高；但大客户的产品销售价格和利润率也显著高于中小企业，同时大客户对标签产品 的总采购量大，需求稳定，可为公司的持续发展奠定基础。针对这种市场特点，公司集中精力优先开发 大客户资源，一方面，投资购置先进生产设备、持续研究先进印刷工艺等方式提高公司工艺水平，使公 司具备稳定生产高质量产品的能力；另一方面，针对大客户的具体需求进行针对性地精准服务，充分满 足大客户在产品设计、交货时间等方面的需求，从而与之形成长期稳定的合作关系。在优先挖掘大客户 资源的基础，公司也积极发展中小企业客户，从而优化公司的客户结构。4、研发模式 公司密切关注客户需求及市场发展趋势，持续不断地进行新产品和新技术的研究开发，确保公司产 品性能及生产技术的不断提高，促进公司的长期持续发展。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司积极提升管理能力，并根据市场情况发挥自身优势，积极拓展新的业务线，以提高企业盈利水平。公司于 2018 年底投资设立的挣荣环保，2019 年业务逐渐开展，但经营初期由于固定成本较高，子公司业务尚未实现盈利。近年来，互联网企业的可变数据标贴需求呈现出爆发式增长，公司于 2016 年已经开始了数字印刷 的技术改造，具有完备和成熟的可变数据标贴的配套生产能力。2019 年度，公司为多家互联网企业提供了可变数据标签产品。报告期内，公司开发了在线教育行业客户，为其提供配套的教学教具，预计未来在线教育行业会成为公司重要的营收增长点。（一）经营成果 报告期内，公司经营稳健，公司积极扩大产能，加大了对市场开拓的投入，业务规模稳步扩大，实现营业收入 5,170.03 万元，较上年度提升 13.29%；但由于新设立的控股子公司处于创立初期，业务规模较小，固定成本压力较大，拉低了整体的利润水平，导致合并报表毛利率由上年同期的 31.35%下降至26.47%，本年归属于挂牌公司股东的净利润 428.54 万元，较去年同期下降约 26.08%。（二）财务状况 截止本报告期末，公司资产总额达到 5,436.22 万元，较期初增长约 18.03%，负债总额达到 2,669.41万元，较年初上升 17.43%，归属于挂牌公司股东的净资产达到 2,761.24 万元，较期初提升 18.37%,公司资产负债表规模进一步扩大，资产负债率略有降低，抵御风险的能力进一步增强。（三）现金流状况 本报告期内，公司经营活动净现金流量为 801.31 万元，较去年同期的 974.67 万元略有下降。公司通过积极谋求外部融资，保证了营运资金的充足，整体现金流量情况较为稳健；随着公司业务规模的扩大，企业信用的增强，公司逐渐使用成本较低的融资方式替代了过往成本较高的融资方式。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,836,084.48 8.90%4,778,920.75 10.38%1.20%应收票据 200,492.30 0.44%-100.00%14 应收账款 12,672,368.98 23.31%10,312,865.61 22.39%22.88%存货 8,640,950.22 15.90%6,243,776.15 13.56%38.39%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 25,993,510.40 47.82%22,784,304.45 49.47%14.09%在建工程-短期借款 7,668,000.00 14.11%4,950,000.00 10.75%54.91%长期借款-应付账款 6,909,931.27 12.71%4,325,369.22 9.39%59.75%应付票据 1,044,356.77 1.92%1,365,530.88 2.96%-23.52%长期应付款 3,444,233.63 6.34%4,806,820.04 12.95%-28.35%资产合计 54,362,221.26 46,059,031.15 18.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司的资产规模进一步扩大，期末资产总额为 54,362,221.26 元。但与年初相比，部分资产、负债项目金额发生了较大变化，其中：1、存货较年初上升了 38.39%，主要系发出商品较年初增加了 275.83 万元，年底的的大量出货在资产负债表日尚未与客户对账结算，不满足收入确认条件。2、短期借款较年初上升了 54.91%，主要系报告期内公司出于融资成本的考虑，融资方式由融资租赁改为以银行借款为主。3、应付账款较年初上升了 59.75%，主要系第四季度新开发了某在线教育客户，进行了大量采购，相关款项尚未支付。4、长期应付款较年初下降了 28.35%，主要系报告期内公司出于融资成本的考虑，融资方式由融资租赁改为以银行借款为主。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 51,700,261.83-45,635,663.09-13.29%营业成本 38,013,154.52 73.53%31,327,364.34 68.65%21.34%毛利率 26.47%-31.35%-销售费用 2,095,461.54 4.05%1,196,617.72 2.62%75.12%管理费用 4,282,800.33 8.28%3,819,209.14 8.37%12.14%研发费用 2,354,710.16 4.55%2,281,983.51 5.00%3.19%财务费用 968,811.62 1.87%932,447.29 2.04%3.90%信用减值损失-124,961.64-0.24%0.00 0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-83,065.71 0.18%-100%其他收益 424,397.01 0.82%131,061.08 0.29%223.82%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%15 公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-33,100.07-0.07%-100%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 4,009,472.58 7.76%5,727,903.50 12.55%-30%营业外收入 501,738.65 0.97%850,683.00 1.86%-41.02%营业外支出 20,000.00 0.03%0.00 0.00%100.00%净利润 3,973,658.08 7.69%5,797,536.77 12.70%-31.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、与上年度相比，其他收益、营业外收入项目有较大变化，主要系本年度收到的政府补助项目与上年度不同，计入的会计科目不同导致。2、报告期内，公司持续增加了产能，积极进行客户开发，业务规模进一步扩大，相应各项收入、成本、费用项目具有较大幅度的增长。3、因子公司挣荣环保尚处于初创阶段，营收暂时未能覆盖各项成本费用的支出，导致合并报表的成本增长幅度大于收入增长，利润指标有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 50,752,981.30 45,635,050.80 11.21%其他业务收入 947,280.53 612.29 154,611.09%主营业务成本 36,939,984.66 31,327,364.34 17.92%其他业务成本 1,073,169.86 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%商务印刷品 50,752,981.30 98.17%45,635,050.80 99.99%11.21%其他 947,280.53 1.83%612.29 0.01%154,611.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 16 比比%1 广东美的制冷设备有限公司 8,781,907.54 16.99%否 2 松泽化妆品（深圳）有限公司 7,110,553.05 13.75%否 3 东莞金旺儿童用品有限公司 5,552,793.30 10.74%否 4 广州华凌制冷设备有限公司 4,454,761.14 8.62%否 5 Stephone Gould Corporation 3,727,553.84 7.21%否 合计合计 29,627,568.87 57.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京经纶全讯科技有限公司 8,525,450.87 24.21%否 2 深圳市新威印刷有限公司 3,285,555.77 9.33%否 3 深圳市申峰科技有限公司 3,133,122.52 8.90%否 4 深圳市通用包装材料有限公司 1,315,645.15 3.74%否 5 深圳市华永鑫包装材料有限公司 1,455,774.36 4.13%否 合计合计 17,715,548.67 50.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,013,077.25 9,746,675.93-17.79%投资活动产生的现金流量净额-7,891,250.00-5,448,535.48 44.83%筹资活动产生的现金流量净额 108,842.65-4,243,157.00-102.57%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司保持了较为稳健的现金流量。1、本年度，经营活动产生的现金流量净额与上年度相比减少 1,733,598.68 元主要原因在于新设控股子公司造成的各项付现成本的增长高于营收的增长；2、投资活动的现金流量净额的变动主要系公司 2019 年在新增固定资产时未采用融资租赁方式，在当期直接支付了大部分价款。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期大量增加，主要原因在于本期通过银行借款获得了更多融资，且少偿还了部分股东借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）深圳市挣荣环保科技有限公司 深圳市挣荣环保科技有限公司成立于 2018 年 12 月 17 日，注册资本 400 万元，公司持股 65.00%；统一社会信用代码：91440300MA5FEF6K9H。2019 年末，挣荣环保总资产为 140.44 万元，净资产为-23.07 万元；2019 年，实现营业收入 224.70万元，净利润-89.07 万元。17 （2）深圳市金鑫福包装制品有限公司 深圳市金鑫福包装制品有限公司成立于 2018 年 8 月 24 日，注册资本 410 万元，公司持股 51.00%，统一社会信用代码：91440300MA5F9RF08F。公司于 2020 年 1 月通过对金鑫福进行增资，将金鑫福纳入合并报表范围。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主要会计政策变更说明 （1）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。本次会计政策变更未对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。（2）2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表。资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”和“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。本公司根据财会【2019】6 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2018 年度财务财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：2019 年 1 月 1 日 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收账款 10,513,357.91-10,513,357.91 应收票据-200,492.30 200,492.30 应收账款-10,312,865.61 10,312,865.61 应付票据及应付账款 5,690,900.10-5,690,900.10 应付票据-1,365,530.88 1,365,530.88 应付账款-4,325,369.22 4,325,369.22 2、本报告期未发生会计估计变更及重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、机构、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司自主经营能力；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营 管理层、核心技术人员稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模 式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续 18 经营能力的情况。报告期内，公司共实现营业收入 5,170.03 万元，较上年增长 13.29%；呈现出良好的发展态势。随着业务的扩大，公司的资产与净资产规模亦持续增长。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产、归属于挂牌公司股东的净资产分别为 5,436.22 万元、2,761.24 万元，较年初分别增长 18.03%、18.37%；资产负债率较年初略有下降，公司抗风险能力进一步加强。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险：有限公司阶段，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理结构较为简单，公司治理机制不够健全，治理机制运行中曾存在不规范的情形。股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但由于股份公司成立的时间较短，管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。公司短期内可能存在治理不规范的风险，仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。应对措施：未来经营中将严格按照法律法规、公司章程和各项内控制度的要求，规范治理行为，防范风险。2、市场竞争风险：不干胶标签行业内企业数量多，市场集中度低。未来，随着标签制品市场规模的不断扩大，将会吸引更多的企业进入市场，进一步加剧市场竞争的激烈程度。应对措施：公司将努力提高自身的研发能力和生产技术水平，同时积极跟踪市场变化，调整企业生产经营策略，保证企业实现持续良性发展。3、客户集中度高的风险：2019 年度，公司来自前五大客户的营业收入占当期营业收入总额的比例为 57.31%，客户集中度较高。如果公司与主要客户的业务合作关系发生变化，将会对公司经营业绩带来不利影响。应对措施：公司正在积极拓展销售渠道，开拓新的客户，减少对个别客户的依赖。公司自挂牌以来，前五大客户营收占比一直处于下降趋势中，客户集中度高的风险正在逐渐缓解。4、租赁场地搬迁风险：公司目前正在使用的经营场所为租赁房产。报告期内公司租赁使用的厂房均位于深圳市光明新区公明街道莲湖工业区内的，所有权人为嘉康食品的房产。嘉康食品因历史原因，无法取得公司承租厂房及宿舍的土地使用权证及房屋所有权证，该房产的权属存在瑕疵；公司所处经营场所尚未纳入城市更新改造范围，目前也无相关单位或个人向主管部门提出申请对该地块进行改造，但如果有关单位按照城市更新政策向相关部门提出改造申请，或因城市发展需要等其他因素造成租赁协议到期不能续租、租赁中止或其它纠纷，公司可能需要和出租人就续租进行协商或更换新的生产经营场地，进而对公司经营活动产生不利影响。应对措施：公司目前与出租方的租赁协议已经签订至 2020 年，在此期间如公司业务发展需要，公司将积极寻找合适的场地进行搬迁。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 五.二.(六)二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联公司发生的日常性关联交易交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）20,000,000.00 1,600,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 20,000,000.00 12,600,000.00 20 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 蔡航 财务资助 180,000 180,000 已事后补充履行 2020 年 6 月 5日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：蔡航系本公司的控股子公司挣荣环保的少数股东，为挣荣环保提供财务资助是补充挣荣环保创立初期的流动资金，未收取利息，有利于控股子公司经营活动的正常开展。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2017年9月12 日 挂牌 同业竞争承诺 见“承诺事项详细情况”正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年9月12 日 挂牌 厂房拆迁损失补偿承诺 见“承诺事项详细情况”正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年9月12 日 挂牌 补缴社保及公积金承诺 见“承诺事项详细情况”正在履行中 董监高 2017年9月12 日 挂牌 规范关联交易 见“承诺事项详细情况”正在履行中 董监高 2017年9月12