872271_2019_意匠轩_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

公告编号：2020-005 1 证券代码：872271 证券简称：意匠轩 主办券商：南京证券 2019 年度报告 意匠轩 NEEQ:872271 扬州意匠轩园林古建筑营造股份有限公司 Yangzhou Yijiangxuan Landscape&Classic Architecture Yangzhou Yijiangxuan Landscape&Classic Architecture Construction Co.,LtdConstruction Co.,Ltd 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 月 25 日晚 2018 年扬州城市表彰暨新年联欢会在扬州大剧院召开，我司梁宝富董事长被授予“扬州大工匠”称号。此外，梁宝富董事长还入选“江苏省传统造园营造大师工作室建设名录”入选扬州建设系统名师工作室、推荐为扬州园林营造技艺传承人。2 月 12 日公司 2019 年工作年会暨新年联欢会在扬州望潮楼大酒店召开。梁宝富董事长作了题为谨慎突破，逐梦前行的主旨报告，广陵区建设局张广武局长、广陵区建筑业协会许明会长应邀出席并讲话、中铁文旅集团南方区域常务副总经理魏孝海、广陵区建管处武兴森主任参加了会议。中国风景园林学会 2019 年会在上海松江美丽的富悦大酒店举行，意匠轩一举获得首届国家级科学技术奖三项。其中，扬州何园抢修工程荣获园林工程金奖，也是传统园林修缮工程的唯一一项获此殊荣；沈坤状元府第项目荣获规划设计三等奖；中海玺园景观工程一标段项目荣获园林工程铜奖。公司董事、副总经理王定俊参加了活动。2019 年 4 月 30 日扬州市广陵区在京杭之心会议中心举行广陵区改革开放四十周年表彰会议，会上表彰了 70 家企业，其中建筑企业 10 家，我司名列之中，同时也表彰了 14 名企业家，我司梁宝富董事长受到表彰，广陵区委潘学元书记等四套班子领导出席了活动。公告编号：2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 公告编号：2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、意匠轩 指 扬州意匠轩园林古建筑营造股份有限公司 扬州筑苑 指 扬州筑苑建筑艺术创作中心（有限合伙）设计院 指 扬州意匠轩园林古建筑设计研究院有限公司，系本公司全资子公司 贵州意匠轩 指 贵州意匠轩园林古建筑营造有限公司，系本公司控股子公司 河南墨轩 指 河南墨轩园林景观工程有限公司，系本公司控股子公司 江苏同衡 指 江苏同衡生态环境科技发展有限公司，系本公司控股子公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 扬州意匠轩园林古建筑营造股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）发起人 指 梁宝富、梁安邦、扬州筑苑建筑艺术创作中心（有限合伙）、梁宝华 自然人股东 指 持有公司股份的自然人 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 扬州意匠轩园林古建筑营造股份有限公司股东大会 董事会 指 扬州意匠轩园林古建筑营造股份有限公司董事会 监事会 指 扬州意匠轩园林古建筑营造股份有限公司监事会“三会”指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 报告期 指 2019 年年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁宝富、主管会计工作负责人毛由新及会计机构负责人（会计主管人员）毛由新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 园林古建筑公司的主要客户为国家及各级地方政府和房地产公司，对政策依赖性较大。如果国家对市政园林规划、文物保护政策支持力度减小，对房地产调控政策持续收紧，可能对行业内企业带来不利影响，进一步制约了行业内企业发展。市场竞争风险 我国园林古建筑行业前景广阔，经过近年来的发展，行业已有一定的规模。但由于进入园林古建筑行业的门槛相对较低、业务资质等级划分较粗等因素，导致行业内的从业企业数量日益增多、市场竞争比较激烈，从而可能使行业整体利润水平出现下降。人才供应不足风险 园林古建筑行业对从业人员要求较高，一方面，管理人员需要通晓历史文物知识，具有一定的文物鉴别能力；另一方面，施工人员需要具备专业的施工技术水平和古建筑方面的施工技巧，以保证在施工过程中最低限度地干预文物本体及周边环境。近年来我国文物保护意识逐步加强，文物保护行业规模不断扩大，但行业人才的增加速度滞后于行业本身的发展速度，专业人才呈现出供不应求的状况。公司目前拥有较为雄厚的专业人才队伍，但如果公司不能执行有效的人才引进和内部培养机制，随着业务拓展和承接工程量的增加，公司将面临人才供应不足的风险。公告编号：2020-005 6 治理机制风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，例如：未针对关联交易制定专门制度，有限公司监事行使权利和履行义务未留存书面材料证据等。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短，公司管理层规范意识的提高、相关制度的切实执行与进一步完善需要一定的过程。因此，公司短期内可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。实际控制人控制不当风险 公司控股股东、实际控制人梁宝富，合计持有公司 1200 万股股份，占公司股份总数的 60.00%。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。项目管理及工程质量风险 公司承接的部分园林古建筑工程项目文化价值较高，社会关注度较广，公众对项目质量的要求也较高，如果公司因项目管理不善等原因造成工程质量问题，公司的声誉将遭受较大损失。此外，项目施工过程中遇到的恶劣天气和不可预测的自然灾害，例如持续雨雪天气、地震、台风等，也会对施工进程和项目质量产生直接的影响。公司如不能有效控制工程质量，将会对公司的生产经营产生较大的不利影响。工程业务特殊的结算方式对公司营运资金流动性的风险 公司园林古建筑工程业务运营模式一般为前期垫付、分期结算、分期付款，即在工程项目实施过程中，根据项目进展的具体情况，需要分阶段先期支付投标保证金、预付款保证金、履约保函保证金以及工程周转金等相应款项。但在业务结算收款时，则需要按照项目具体进度向甲方进行分期结算、收款。存在先期支付资金不能在短期内完全收回的可能性，进而影响企业资金使用效率。另外，园林古建筑工程项目通常实施质保金制度，质保金的实际支付时点距离工程决算时点的时间通常较长。虽然目前工程业务开展情况良好，营运资金可以满足流动性的需求，但若甲方不能按时结算或及时付款，将给企业资金周转带来较大的风险。资产负债率较高风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 77.42%，资产负债率较高。公司的负债主要是由公司的预收工程款、日常经营性采购付款和银行借款等短期流动性负债构成，公司各报告期末负债余额水平较高。资产负债率较高增加了资金管理难度，同时也增加了利息费用的支出，财务风险较高，从而带来一定的偿债风险。虽然公司目前业务运转正常，现金流可以满足日常性经营需求和流动性负债偿还，但若未来公司债务环境发生变化或现金流管理不善等因素，仍有可能对公司偿债能力带来不利影响。公告编号：2020-005 7 存货余额较高的风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司存货账面余额为 61,842,325.45元，占资产总额的比例 34.08%，存货期末余额较高。报告期内，公司主要业务是园林古建筑施工，因此各期末存货主要为工程施工余额，工程施工余额是指累计已发生的建造合同成本和累计已确认的毛利（亏损）大于已办理结算价款的差额。报告期内，随着承建工程施工项目的增加和项目规模的增长，公司期末工程施工余额有所增长。截至各报告期末，公司存货不存在减值迹象，未计提存货跌价准备。但若由于客户财务状况恶化或无法按期结算等原因导致公司存货中的工程施工余额出现存货跌价风险，将会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。应收账款回收风险 截止 2019 年 12 月 31 日应收账款为 94,430,872.55 元，占当期末总资产的比例为 52.04%，公司的应收账款与公司经营规模发展情况相符。虽然公司的客户主要集中在国内大型公司和各级地方政府，客户信誉较好，账款回收风险较小，并且公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备，但随着公司生产经营规模的不断扩大，应收账款的总额将逐步增加，若催收不力或控制不当，则可能产生坏账损失的风险。债务到期违约风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司的负债余额为 140,484,475.23 元，主要系日常的经营性流动负债，其中公司的流动负债主要为应付账款、其他应付款、预收账款、应付职工薪酬等。2019 年 12月末，公司的资产负债率 77.42%，2019 年 12 月末，公司的现金及现金等价物余额为 7,290,668.28 元。虽然公司具有较好的盈利能力、良好的现金流和信用记录，银行资信级别较高，但如果公司一旦经营状况恶化，则公司可能存在债务到期违约的风险，将对公司的持续经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 扬州意匠轩园林古建筑营造股份有限公司 英文名称及缩写 Yangzhou Yijiangxuan Landscape&Classic Architecture Construction Co.,Ltd 证券简称 意匠轩 证券代码 872271 法定代表人 梁宝富 办公地址 扬州市文昌中路 18 号文昌国际大厦 402 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁宝富 职务 董事长兼总经理 电话 0514-85559901 传真 0514-85559912 电子邮箱 Y 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 扬州市文昌中路 18 号文昌国际大厦 402 室（225000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 22 日 挂牌时间 2017 年 10 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑-其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 公司主要从事仿古建筑、文物保护、景观绿化的工程施工及设计业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 梁宝富 实际控制人及其一致行动人 梁宝富 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-005 9 统一社会信用代码 913210007786884916 否 注册地址 扬州市文昌中路 18 号文昌国际大厦 402 室 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 南京证券 主办券商办公地址 南京市江东中路 389 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 鲍光荣、姚捷、赵传业 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交叉口置地广场 A 座 29号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 143,865,556.78 153,042,119.02-6.00%毛利率%12.11%11.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,733,768.84 5,060,102.30 33.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,636,627.27 4,925,269.69 34.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.57%16.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.30%16.22%-基本每股收益 0.34 0.25 36.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 181,461,259.33 190,489,045.33-4.74%负债总计 140,484,475.23 157,125,761.92-10.59%归属于挂牌公司股东的净资产 40,200,243.57 32,901,672.50 22.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.65 22.18%资产负债率%（母公司）77.00%82.66%-资产负债率%（合并）77.42%82.49%-流动比率 1.25 1.18-利息保障倍数 53.28 21.32-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,037,833.62 122,730.51 1,560.41%应收账款周转率 1.22 1.28-存货周转率 2.12 2.03-公告编号：2020-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.74%0.34%-营业收入增长率%-6.00%-5.70%-净利润增长率%39.68%29.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）25,000.00 债务重组损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,522.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 129,522.09 所得税影响数 32,380.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 97,141.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-005 12 应收账款 104,172,660.93 104,925,730.57 递延所得税资产 5,543,227.44 5,354,960.03 盈余公积 698,756.05 755,236.27 未分配利润 9,643,235.16 10,151,557.17 公告编号：2020-005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家致力于中国风景园林的打造、生态环境的修复、建筑遗产、古城古镇古村的保护与更新，集研究、设计、施工于一体的专业企业，已拥有古建筑工程专业承包一级资质，文物保护工程施工及勘察设计二级、城市园林绿化二级、建筑装修装饰二级、建筑总承包三级等资质。自成立以来，公司一直立足于园林古建筑行业，能够承接文物古建修缮、仿古建筑、公园、市政及地产景观等多种类型的建造施工。公司通过参与市场招投标、接受客户议标或接受发包方委托的方式，为全国重点寺庙的扩建与修缮、古城古镇的改造、知名地产公司的园林景观、央企国际化工程等，提供工程咨询、项目策划、施工设计、施工总承包、专业工程承包等业务、服务，以顾客的最终满意为目标，通过为顾客创造价值，进而为企业获取利益。公司一直重视企业信誉、工程质量以及品牌形象的建立，凭借优异的经营业绩和一批精品工程赢得了良好的市场口碑和客户的广泛认可，并在项目管理能力、施工技术水平、质量管理能力、协调配合能力、资金筹备与结算管理等方面积累了丰富的经验，与同行企业相比在大型项目施工管理方面具有较强的竞争优势。综上，本年度，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 主营业务经营计划的实现情况：报告期内，公司 2019 年实现营业收入 143,865,556.78 元，比去年同期负增长 6.00%，主要系当期为了规避风险，对古建项目采取甲供材的承包方式公告编号：2020-005 14 ，在不减少利润的前提下降低了收入，同时也降低了采购成本和负债；毛利率为 12.11%，相比去年同期毛利率有所提升，在公司正常毛利水平内。利润总额和净利润分别为9,561,792.35 元和 7,042,364.99 元，比去年同期分别提高 31.08%和 39.68%，利润总额和净利润分别上升的主要原因系当期毛利较去年同期有所提升，当期加强了应收账款的回收力度，使以前年度计提的坏账在本期转回了 1,092,497.65 元，所以当期利润总额和净利润分别上升。报告期末，公司总资产为 181,461,259.33 元，净资产为 40,976,784.10 元。在公司运作管理方面，报告期内公司在中介机构的指导帮助下制定和完善公司内部控制制度，调整公司内部组织架构，加强财务风险控制，并规范各项管理制度和业务流程，全面提升了公司的管理水平。未来公司将继续强化合规运营，维持公众公司形象并遵守公众公司的治理要求。业务拓展计划：公司积极执行五年发展战略规划，在业务发展方向、商业经营模式、内控管理方法等方面进一步改进和提升，力争在2022年公司完成营业收入8亿元，利润实现6500万元。1、在业务发展方向上，公司进一步做大做强古建筑文保业务，稳步发展园林绿化业务，重点发展城乡绿化和生态修复业务，创造性地发展设计业务、装修业务、文化艺术产品项目。2、在商业模式方面，逐步提高跨区域经营能力，利用公司现有行业资源平台优势，向外部定向诚邀省外个人或企业加盟公司，走联合发展道路，努力开拓省外市场设立省级区域分公司。3、在业务收入增长目标方面，古建筑文保业务近五年内实现年均增长 50%；园林绿化业务特别是城乡绿化业务近五年内实现年增长 30%以上；设计咨询收入保持每年 50%的增长；在生态修复、装修项目、文化艺术产品项目上有较大突破。保障措施：首先,引进设计人才和优秀项目经理，引进高端管理人才；其次，完善工作运营和管理体系、公司内部规章制度，建立客户资源库和人才资源库，完善企业文化建设计划，塑造项目团队精神；第三，和相关的企业单位达成良好的合作形式，由此而进行平稳发展和品牌塑造；第四，逐步提高跨区域经营能力，努力开拓省外市场设立省级分公司；第五，科研开发，努力开发文化艺术产品，产品开发方向围绕寺庙佛教产品和文化艺术产品，并实现公司多元化经营发展；第六，建立健全资金管理系统，建立持续运营改善系统，建立利润管理系统和成本管理系统。公告编号：2020-005 15 行业情况：2019 年行业基本维持着 2018 年的行业状态，虽然建筑园林行业仍维持着较高的景气度，但受部分 PPP 项目处于规范清理状态，房地产行业增速下降，建筑园林行业资金压力较大，行业财务费用上升等影响，2019 年大多建筑园林上市企业降低了自身的业绩增长速度。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,290,668.28 4.02%12,059,491.66 6.33%-39.54%应收票据 4,127,014.67 2.27%应收账款 94,430,872.55 52.04%104,172,660.93 54.69%-9.35%存货 61,842,325.45 34.08%57,255,943.09 30.06%8.01%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,640,098.08 0.90%1,803,292.51 0.95%-9.05%在建工程 短期借款 4,000,000.00 2.20%-长期借款 其他应收款 5,979,436.43 3.30%6,767,232.11 3.55%-11.64%应付账款 102,450,346.64 56.46%113,646,129.23 59.66%-9.85%应付职工薪酬 3,502,058.57 1.93%3,155,300.62 1.66%10.99%应交税费 460,119.23 0.25%116,215.14 0.06%295.92%其他应付款 22,180,709.13 12.22%30,077,701.38 15.79%-26.26%预计负债 734,042.57 0.40%2,186,337.17 1.15%-66.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金:期末货币资金较期初减少 39.54%，主要系本期偿还股东借款所致。2、其他应收款：期末其他应收款较期初减少 11.64%，主要系本期保证金回款所致。3、短期借款：期末短期借款较期初增加了 400 万元，主要系本期向银行贷款所致。4、应交税费：期末应交税费较期初增加 34.39 万元，主要系企业所得税余额增加所致。5、其他应付款：期末其他应付款较期初减少 26.26%，主要系本期偿还股东借款所致。6、应付职工薪酬：期末应付职工薪酬较期初增长 10.99%，主要系本期员工工资增长所致。7、预计负债：期末预计负债较期初下降 66.43%，主要系本期完工的景观绿化项目减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2020-005 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 143,865,556.78-153,042,119.02-6.00%营业成本 126,444,681.96 87.89%136,175,205.34 88.98%-7.15%毛利率 12.11%-11.02%-销售费用 2,633,458.07 1.83%3,020,390.31 1.97%-12.81%管理费用 4,770,239.72 3.32%4,168,422.74 2.72%14.44%研发费用-财务费用 719,111.99 0.50%601,915.48 0.39%19.47%信用减值损失 648,841.86 0.45%-资产减值损失 0.00 0.00%-1,419,149.99-0.93%100.00%其他收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 9,425,678.28 6.55%7,114,812.61 4.65%32.48%营业外收入 201,114.07 0.14%743,807.14 0.49%-72.96%营业外支出 65,000.00 0.05%564,022.74 0.37%-88.48%净利润 7,042,364.99 4.90%5,041,713.21 3.29%39.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：本期销售费用较上年减少了 12.81%，主要系本期绿化工程完工项目减少，计提绿化养护费降低所致。2、管理费用：本期管理费用较上年增长了 14.44%，主要系本期员工薪酬和业务招待费增加所致。3、财务费用：本期财务费用较上年增长了 19.47%，主要系本期保理费用和应收票据贴现费用增加所致 4、资产减值损失：本期资产减值损失较上期下降 100%，主要系本期坏账减值损失在信用减值损失项目下列示，本期信用减值损失和资产减值损失合计较上年同期同比下降 145.72%，主要系本期长账龄应收账款余额减少导致对应计提的应收账款坏账准备减少所致。5、营业利润：本期营业利润较上年增长了 32.48%，主要系本期毛利率上升，计提的绿化养护费和应收账款的坏账准备同时减少所致。6、营业外收入：本期营业外收入较上年减少了 72.96%，主要系政府补助减少所致。7、营业外支出：本期营业外支出较上年减少了 88.48%，主要系债务重组损失减少所致。8、净利润：本期净利润较上年增长了 39.68%，主要系本期毛利率上升，计提的绿化养护费和应收账款的坏账准备同时减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 141,774,440.05 152,071,532.14-6.77%其他业务收入 2,091,116.73 970,586.88 115.45%主营业务成本 124,872,620.12 134,406,526.19-7.09%公告编号：2020-005 17 其他业务成本 1,572,061.84 1,768,679.15-11.12%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%景观绿化工程 82,244,464.78 57.17%81,016,903.23 52.94%1.52%仿古建筑工程 52,052,123.11 36.18%67,886,249.89 44.36%-23.32%文物保护工程 7,477,852.16 5.20%3,168,379.02 2.07%136.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、仿古建筑工程：报告期内，仿古建筑项目收入较上年同期减少了 23.32%，主要系本期完成了扬州园古建项目和莫愁湖公园仿古建筑工程两个相对比较大的项目，本期未承接相对应的工程。所以导致本期仿古建筑收入有所降低。2、文物保护工程：报告期内，文物保护项目收入较上年同期增长了 136.02%，主要系本期在建文保项目云龙湖景区木质构件维修及油漆工程，所以导致当期文保项目收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡融创城投资有限公司 18,028,285.11 12.53%否 2 扬州海龙置业有限公司 12,832,108.80 8.92%否 3 海安亚伦房地产开发有限公司 11,525,195.23 8.01%否 4 河南省宏光天地实业有限公司 8,486,788.99 5.90%否 5 江苏省华建建设股份有限公司 7,976,491.92 5.54%否 合计合计 58,848,870.05 40.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 金湖筑原工程建设有限公司 10,767,164.37 11.25%否 2 淮安市龙翔劳务有限公司 3,959,530.00 4.14%否 3 金湖运西苗圃发展有限公司 3,286,050.50 3.43%否 4 安徽承晟建筑劳务有限公司 3,052,400.00 3.19%否 5 磐安县冷水镇居之美工艺品厂 2,453,895.00 2.56%否 合计合计 23,519,039.87 24.57%-公告编号：2020-005 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,037,833.62 122,730.51 1,560.41%投资活动产生的现金流量净额-35,273.78-1,324,972.92 97.34%筹资活动产生的现金流量净额-6,771,383.22 9,263,666.31-173.10%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比去年增加了 1,915,103.11 元，主要系本期催收工程款所致。2、投资活动产生的现金流量净额比去年增加了 1,289,699.14 元。主要系 2018 年购置房产支出了1,324,972.92 元，本期未有大额因投资活动而支付的现金所致。3、筹资活动产生的现金流量净额比去年减少了16,035,049.53元，主要原因系2018年股东汇入借款1600万，本期未向股东借款，反而偿还部分股东借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、报告期内公司有 1 个全资子公司，为扬州意匠轩园林古建筑设计研究院有限公司。子公司成立于2013 年 1 月 28 日，其法定代表人为梁宝富，注册资本为 200 万元人民币，经营范围为“风景园林规划设计，城市规划设计，环境绿化设计，园林古建筑设计，近现代建筑设计，文物保护修缮设计，古典园林设计，景观艺术设计，建筑装饰设计，室内装潢装饰设计，建筑工程技术咨询服务，花木（不含苗木）销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”报告期内，设计院的净利润对公司净利润影响未达到 10%以上。2、报告期内公司有 3 个控股子公司：.贵州意匠轩园林古建筑营造有限公司，公司控股 51%。子公司成立于 2018 年 11 月 13 日，其法定代表人为张显梅，注册资本为 1000 万元人民币，经营范围为“园林古建筑、城市园林绿化、造林绿化工程的施工、设计、修缮、研究、管理；市政、建筑工程及装修的施工；文物保护；花草树木销售；会议、会展的服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”报告期内，贵州意匠轩净利润对公司净利润影响未达到 10%以上。.江苏同衡生态环境科技发展有限公司，公司控股 80%。子公司成立于 2019 年 7 月 5 日，其法定代表人为梁宝富，注册资本为 1000 万元人民币，经营范围为“生态环境研究；园林古建筑工程、城市园林绿化工程设计、研发、施工；市政工程、建筑工程及装修工程施工；花草树木销售；会议会展服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”报告期内，江苏同衡净利润对公司净利润影响未达到 10%以上。公告编号：2020-005 19 .河南墨轩园林景观工程有限公司，公司控股 51%。子公司成立于 2017 年 6 月 26 日，其法定代表人为杨飞，注册资本为 1000 万元人民币，经营范围为“园林绿化工程；室内外装饰装修工程施工（以上范围凭有效资质证经营）；批发零售；花卉苗木（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”报告期内，河南墨轩净利润对公司净利润影响未达到 10%以上。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见本报告“十一节财务报告”之“财务报表附注”之“三、重要会计政策及会计估计”之“9、金融工公告编号：2020-005 20 具”。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行