871995_2019_陆玛文旅_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 陆玛文旅 NEEQ:871995 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司 Liaoning Loma Cultural Tourism Landscape Design Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月，公司“郑州万科民安江山府”项目荣获艾景奖第九届国际园林景观规划设计大赛“年度优秀景观设计”奖项；“沈阳龙湖滟澜山尘林间”项目荣获艾景奖第九届国际园林景观规划设计大赛“年度十佳景观设计”奖项。2019 年 8 月，公司“沈阳龙湖春江郦城”项目荣获 2019 年第十四届金盘奖综合类东北地区“年度最佳住宅”奖项；“万科民安江山府”项目荣获 2019 年第十四届金盘奖综合类两河地区“年度最佳预售楼盘”奖项；“大连世茂国风龍玺”项目荣获 2019 年第十四届金盘奖综合类东北地区“年度最佳别墅”奖项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、陆玛文旅 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司 北京陆玛 指 北京陆玛珑科生态科技发展有限公司 重庆陆玛 指 重庆陆玛景观规划设计有限公司 杭州梦托邦 指 杭州梦托邦文化旅游有限公司 嘉兴梦托邦 指 嘉兴梦托邦文化旅游有限公司 北京材达 指 北京材达欣华科技发展有限公司 陆玛小舟 指 内蒙古陆玛小舟文化旅游发展有限公司 股东大会 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司监事会 三会 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司股东大会、董事 会、监事会 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末、本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郝萌、主管会计工作负责人冷争争及会计机构负责人（会计主管人员）冷争争保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家宏观经济政策变化风险 我国一贯实行稳健经济政策，国民经济发展情况及国家城镇化进程，特别是文化旅游市场的发展情况及公司上游行业房地产市场对园林设计行业影响十分明显，若国家对房地产行业调控力度增强，出台地产限制性政策，将会直接影响公司所处行业的市场需求，进而对公司经营状况与财务收入水平产生影响。业务拓展风险 随着国家对于文化旅游行业的重视程度增加，公司近年来启动了文化旅游策划、设计相关业务的拓展，关注智能景观设计与后期互联网运营管理的发展模式。但限于行业发展的不确定性，市场逐步完善的过程必将伴随着不确定性的挑战，这将对公司业务拓展产生影响。业务区域相对集中风险 公司成立以来，立足于东北地区，在沈阳、营口等区域市场占比较大，“新三板”挂牌以后，随着市场知名度的提升，公司将市场拓展到了华北地区，并慢慢延伸到西南及西北地区。虽然公司在这些区域获得了一定的资源，但并没有完全解除业务区域集中的风险。公司经营规模较小、业务较单一的风险 报告期内，公司力图突破业务单一这一风险因素，加大文旅策划、设计等业务的占比，但园林景观设计咨询服务收入是公司的主要收入来源，规模较小、业务较单一将可能影响公司抵御市场风险的能力。6 公司治理和内部控制风险 报告期内，为提升公司的综合实力和竞争优势，提升市场占有率，公司对外投资设立了内蒙古陆玛小舟文化旅游发展有限公司及北京材达欣华科技发展有限公司，对于子、孙公司的管理及内部控制等方面经验有限，因此公司管理层应不断提高规范运作的意识。同时，经营规模的不断扩大，也对公司治理提出了更高的要求，公司需要在战略管理、财务管理、风险控制管理和内部控制管理等各方面不断提升完善。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。人才流失风险 公司一直将人力资源管理作为企业发展的根本。随着公司业务领域的扩大以及业务多样化的发展，对于高端人才的需求与日俱增，人才市场的竞争也愈加激烈。稳定现有的核心团队并不断引入新型人才是未来企业保持长久可持续发展的基础。虽然公司已经制定了较为完整的薪酬福利制度，但也无法完全规避优秀人才流失给公司带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Loma Cultural Tourism Landscape Design Co.,Ltd.证券简称 陆玛文旅 证券代码 871995 法定代表人 郝萌 办公地址 沈阳市浑南新区远航西路昂立信息园 IT 国际主楼 502 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 卢静 职务 董事会秘书 电话 024-31888025 传真 024-25847799 电子邮箱 marketloma.cc 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市浑南新区远航西路昂立信息园 IT 国际主楼 502 室 110179 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 17 日 挂牌时间 2017 年 8 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（M）科学研究和技术服务业中的（M7491）专业化设计服务 主要产品与服务项目 人居景观及文化旅游的策划、设计、运营及技术支持等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,984,700 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 刘大鹏 实际控制人及其一致行动人 刘大鹏 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210102671967407L 否 注册地址 沈阳市和平区十一纬路 51 号 1511 是 注册资本 12,984,700.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 许来正、岳宗磊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、报告期末公司注册资本为 12,984,700.00 元。2019 年 10 月 18 日，公司召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过关于修订议案，2019 年 11 月 7日，该议案在 2019 年第五次临时股东大会审议通过。2020 年 3 月 5 日，公司完成工商变更登记及公司章程备案，注册资本修改为 14,728,500.00 元。2、报告期末公司董事会秘书为卢静女士，2020 年 3 月 27 日，公司召开第二届董事会第一次会议，审议通过了高级管理人员的换届，选举郑佳敏为新任董事会秘书。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,668,380.51 36,271,171.41 12.12%毛利率%64.80%64.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,560,471.90 8,481,079.34 12.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,283,380.10 10,758,915.94 23.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.40%43.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）42.23%57.05%-基本每股收益 0.73 0.70 4.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年年期末期末 增减比例增减比例%资产总计 56,470,060.92 33,137,842.18 70.41%负债总计 14,097,434.32 5,938,989.03 137.37%归属于挂牌公司股东的净资产 41,395,619.02 26,202,673.12 57.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.16 2.17 45.41%资产负债率%（母公司）20.41%17.33%-资产负债率%（合并）24.96%17.92%-流动比率 301.77%428.39%-利息保障倍数 50.25 42.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,403,755.33 4,444,273.29 44.09%应收账款周转率 254.46%476.47%-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%70.41%46.17%-营业收入增长率%12.12%145.24%-净利润增长率%12.55%1,047.89%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,984,700 12,984,700 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-722.23 计入当期损益额政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,259.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目-3,888,674.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,693,655.41 所得税影响数 29,252.79 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-3,722,908.20 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述会计数据追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并资产负债表合并资产负债表 应收票据及应收账款 10,372,683.39 11 应收票据 190,327.20 应收账款 10,182,356.19 应付票据及应付账款 83,000.00 应付票据 应付账款 83,000.00 母公司资产负债表母公司资产负债表 应收票据及应收账款 10,027,975.74 应收票据 190,327.20 应收账款 9,837,648.54 应付票据及应付账款 83,000.00 应付票据 应付账款 83,000.00 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于专业技术服务业中的人居景观及文化旅游的策划、设计、运营及技术支持等业务服务提供商，公司一直专精于景观设计业务领域。近几年来，公司一直秉承以“最生态、最经济、最生活、最高效、最标准”的 5E 景观体系为基本服务准则，同时不断提升公司的业务水平和技术质量，旨在通过模拟策划、参数设计、智慧管理等先进的策划、设计和运营技术为不同层次客户解决项目开发建设过程中能耗高、效益低、周期长、业务冲突等痛点，使城市空间、人居景观、文旅环境达到更佳的状态进而实现技术服务及系统输出等多重效益。同时，借助先进的设计理念和优秀的设计团队，为万科、华润、美的、首创、龙湖等客户提供优质的项目规划、景观设计、文旅设计相关的文件和图纸及设计规划相关的咨询与技术支持服务。公司获取项目信息的方式分为主动和被动。主动获取信息的方式为公司市场部人员主动开发获得；被动获取信息的方式主要为是已合作客户自行与公司联系。针对主动获取的信息，由公司专业人员进行信息分析、组织评审、组织投标并向客户展示企业实力，通过邀请招标方式签订合同；对被动获得的信息，直接由公司专业人员组成项目组，向客户展示企业实力，获得客户认可。通过主动参加招投标（邀请招标）和客户直接委托两种方式获取订单。公司通过渠道拓展和大客户深挖等方式开拓市场，提供园林景观设计咨询服务收入是公司目前的主要收入来源。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务呈现增长态势，整体发展趋势良好。一、财务业绩情况 报告期内，公司在董事会的领导下，围绕制定的年度经营目标，充分发挥公司技术优势，全体员工齐心协力完成了公司年度经营计划。公司实现全年营业收入 4,066.84 万元，同比增长 12.12%；期末总资产 5,647.01 万元，同比增长 70.41%；实现净利润 954.13 万元，同比增长 12.55%；经营性现金流量净额 640.38 万元，同比增长 44.09%。13 二、业务拓展情况 2019 年度，公司在维护现有重要客户、发掘老客户持续项目合作机会的基础上，积极拓展行业新客户，加强大客户的开发。报告期内，公司与香港置地、沈阳汇置、沈阳首开、汝州民安、青岛华新园等客户建立了合作关系，战略性的开拓目标市场，保障公司持续稳健发展。三、专业技术情况 公司将设计质量作为经营管理团队重要考核指标，通过人才引进、专业培训等方式提高员工职业素养、专业技能；通过技术咨询、设计优化、设计管理等方式为客户有效控制项目实施成本；以规范业务流程，保障项目质量为重点，提升了公司核心竞争力；公司持续大力投入人财物力进行技术把控和提升，开展技术创新，为打造行业领先的服务能力提前做好储备工作。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,627,246.88 36.53%13,570,631.62 40.95%52.00%应收票据-190,327.20 0.57%-100.00%应收账款 19,032,179.27 33.70%10,182,356.19 30.73%86.91%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 915,772.91 1.62%470,249.86 1.42%94.74%在建工程-1,070,930.30 3.23%-100.00%短期借款 4,876,022.00 8.63%2,000,000.00 6.04%143.80%长期借款-预付款项 61,808.97 0.11%1,250,543.49 3.77%-95.06%应收款项融资 2,559,225.35 4.53%-其他应收款 203,982.49 0.36%172,098.03 0.52%18.53%其他流动资产 57,864.91 0.10%76,122.11 0.23%-23.98%无形资产 1,587,656.65 2.81%84,531.10 0.26%1,778.19%开发支出-1,303,030.00 3.93%-100.00%商誉 449,997.46 0.80%449,997.46 1.36%0.00%长期待摊费用 718,506.95 1.27%977,107.27 2.95%-26.47%递延所得税资产 156,606.89 0.28%81,204.55 0.25%92.85%其他非流动资产 10,099,212.19 17.88%3,258,713.00 9.83%209.91%应付票据 2,623,281.86 4.65%-应付账款 2,854,016.43 5.05%83,000.00 0.25%3,338.57%预收款项 544,262.00 0.96%791,204.00 2.39%-31.21%应付职工薪酬 1,704,005.34 3.02%1,433,887.55 4.33%18.84%应交税费 1,249,056.34 2.21%1,406,853.18 4.25%-11.22%14 其他应付款 246,790.35 0.44%224,044.30 0.68%10.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2019 年期末货币金额为 20,267,246.88 元，较上年同期增长 52.00%。主要原因是股东增资、银行借款增加所致。2、应收票据:2019 年期末应收票据金额为 0.00 元，较上年同期下降 100.00%。主要原因是按新金融准则规定，公司应收票据全部并入应收款项融资。3、应收账款：2019 年期末应收账款金额为 19,032,179.27 元，较上年同期增长 86.91%。主要原因是由于公司处于快速成长期，公司规模扩大，主营业务收入增加，对部分大型优质客户及老客户账期延长，应收账款相应增加。4、固定资产：2019 年期末固定资产金额为 915,772.91 元，较上年同期增长 94.74%。主要原因是报告期内公司拓展了业务区域，大量采购电脑 250,000.00 元，翔峰顶账房在本期转入固定资产。5、在建工程：2019 年期末在建工程金额为 0 元，较上年同期下降 100.00%。主要原因是报告期内孙公司嘉兴梦托邦的嘉兴金章项目投入调整入其他非流动资产。6、短期借款：2019 年期末短期借款金额为 4,876,022.00 元,较上年同期增长 143.80%，主要原因是公司业绩提升，资金需求量增加，银行短期借款相应增加。7、预付款项：2019 年期末预付账款 61,808.97 元，较上年同期下降 95.06%，主要原因是孙公司嘉兴梦托邦的在建工程预付款项全部结清，辽宁陆玛本期减少预付账款 100,000.00 元。8、无形资产：2019 年期末金额 1,587,656.65 元，较上年同期增长 1,778.19%，主要原因是子公司杭州梦托邦的研发支出 2019 年予以资本化。9、开发支出：2019 年期末金额 0.00 元，较上年同期下降 100.00%，主要原因是子公司杭州梦托邦的开发支出 2019 年予以资本化。10、递延所得税资产：期末金额为 156,606.89 元，较上年同期增长 92.85%，主要是按新金融工具准则2019 年多计提的应收账款坏账准备造成该项目增加。11.、其他非流动资产：2019 年期末金额 10,099,212.19 元，较上年同期增加了 209.91%，主要原因是报告期内孙公司嘉兴梦托邦的嘉兴金章项目投入调整入其他非流动资产。12、应付账款：2019 年期末应付账款 2,854,016.43 元，较上年同期增长 3,338.57%，主要原因是由于业务量增加，公司内部设计人员饱和，应付外部合作设计费用增加。13、预收账款：2019 年期末预收账款 544,262.00 元，较上年同期下降 31.21%，主要原因是由于部分预收业务正式开展，转入应收账款。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 40,668,380.51-36,271,171.41-12.12%营业成本 14,316,351.86 35.20%12,854,255.55 35.44%11.37%毛利率 64.80%-64.56%-销售费用 968,166.85 2.38%1,434,900.47 3.96%-32.53%管理费用 10,764,169.05 26.47%9,161,507.18 25.26%17.49%研发费用 2,321,313.88 5.71%2,118,966.30 5.84%9.55%财务费用 233,881.20 0.58%176,308.83 0.49%32.65%信用减值损失-491,349.25-1.21%-资产减值损失-3,453.87 0.01%-100.00%其他收益 217,560.21 0.53%100,000.00 0.28%117.56%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 11,522,495.90 28.33%10,405,379.95 28.69%10.74%营业外收入 4,601.52 0.01%90.94 0.00%4,959.95%营业外支出 9,582.93 0.02%6,306.94 0.02%51.94%净利润 9,541,299.45 23.46%8,477,259.37 23.37%12.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：2019 年营业成本 14,316,351.86 元，较上年同期增长 11.37%。主要原因为随着业务量增加，成本相应增加，同时设计咨询费用相应增加所致。2、销售费用：2019 年销售费用 968,166.85 元，较上年同期下降 32.53%。主要原因为 2019 年老客户合同稳定增长，客户开发支出降低，同时销售人员结构调整，导致人力成本下降。3、管理费用：2019 年管理费用 10,764,169.05 元，较上年同期增长 17.49%。主要原因为股份支付增加损益 388.87 万元。4、财务费用：2019 年财务费用 233,881.20 元，较上年同期增长 32.65%。主要原因为 2019 年度公司为补充流动资金，以保障业务的正常开展，于 2019 年 11 月向中国光大银行沈阳五爱街支行增加短期借款 2,000,000.00 元，贷款期限为一年，导致利息支出有所增加。2019 年开具银行承兑汇票也导致财务费用增加。5、资产减值损失：2019 年资产减值损失 0.00 元，较上年同期下降 100.00%。主要原因为实施新金融准则，2019 年计提坏账在信用减值损失中核算所致。6、其他收益：2019 年其他收益 217,560.21 元，较上年同期增长 117.56%。主要原因为 2019 高新技术16 企业政府补助比上年同期增加 100,000.00 元所致。7、营业利润：2019 年营业利润 11,522,495.90 元，较上年同期增加 10.74%。主要原因为营业收入较上年同期增加所致。8、营业外收入：2019 年营业外收入 4,601.52 元，较上年同期增长 4,959.95%。主要原因为新政策符合进项加计扣除 10%所致。9、营业外支出：2019 年营业外支出 9,582.93 元，较上年同期增长 51.94%，主要原因为子公司杭州梦托邦导视系统供应商上海鼎罗标识有限公司发票 8,766.00 元对方拒绝开具，预付款项转营业外支出所致。10、净利润：2019 年净利润 9,541,299.45 元，较上年同期增加 12.55%，主要原因为 2019 年度营业收入同期增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,668,380.51 36,271,171.41 12.12%其他业务收入-主营业务成本 14,316,351.86 12,854,255.55 11.37%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%设计咨询服务收入 40,668,380.51 100.00%36,271,171.41 100.00%12.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北区域 15,120,985.53 37.18%15,651,393.21 43.15%-3.39%华北区域 9,790,982.68 24.08%9,916,111.87 27.34%-1.26%华东区域 4,188,211.81 10.30%9,275,027.44 25.57%-54.84%华南区域 2,678,395.59 6.59%919,811.30 2.54%191.19%华中区域 3,921,616.30 9.64%406,885.85 1.12%863.81%西北区域 4,968,188.60 12.21%101,941.74 0.28%4,773.56%合计 40,668,380.51 100.00%36,271,171.41 100.00%-17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司业务在维持东北、华北等区域市场的基础上，正在逐步扩展华中、西北等区域市场。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁夏亘元房地产开发有限公司 2,743,468.41 6.75%否 2 周口市万晟达房地产开发有限公司 1,662,929.14 4.09%否 3 宁夏万悦房地产开发有限公司 1,649,956.43 4.06%否 4 赤峰恒凯房地产开发有限公司 1,400,062.46 3.44%否 5 四川智云合顺置业有限公司 1,224,207.51 3.01%否 合计合计 8,680,623.95 21.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 抚顺市金众和工程有限公司 5,550,939.27 43.21%否 2 抚顺市望花区原途景观设计工作室 1,093,845.00 8.52%否 3 沈阳昂立信息技术有限公司 571,078.00 4.45%否 4 沈阳市鑫田园林有限公司 556,092.00 4.33%否 5 沈阳众匠景观设计有限公司 430,892.00 3.35%否 合计合计 8,202,846.27 63.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,403,755.33 4,444,273.29 44.09%投资活动产生的现金流量净额-4,092,887.59-4,304,311.30 4.91%筹资活动产生的现金流量净额 2,162,269.58-66,372.33 3,357.79%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2019 年经营活动产生的现金流量净额有所增加，较上年同期增加44.09%。主要原因为 2019 年营业收入报告期内增加所致。2、筹资活动产生的现金流量净额：2019 年筹资活动产生的现金流量净额大幅增加，较上年同期增加3357.79%。主要原因是本期吸收投资及短期借款导致的资金流入较大。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有四家控股子公司，一家控股孙公司，一家参股子公司，具体情况如下：1、重庆陆玛景观规划设计有限公司 成立时间：2010 年 5 月 11 日 法定代表人：李春蕊 注册资本：300 万元人民币 注册地址：重庆市渝北区仙桃街道数据谷东路 19 号 持股情况：公司出资人民币 300 万元，占注册资本 100%，为全资控股子公司 经营情况：2019 年营业收入 6,169,487.29 元，净利润 2,391,907.97 元。2、杭州梦托邦文化旅游有限公司 成立时间：2018 年 1 月 12 日 法定代表人：刘婉露 注册资本：300 万元人民币 注册地址：浙江省杭州市滨江区长河街道江汉路 1785 号网新双城大厦 2 幢 302-27 室 持股情况：公司出资人民币 240 万元，占注册资本 80%，为控股子公司 经营情况：2019 年营业收入 0.00 元，净利润-770,862.26 元。3、北京陆玛珑科生态科技发展有限公司 成立时间：2012 年 2 月 24 日 法定代表人：季红亮 注册资本：100 万元人民币 注册地址：北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 7654 房间 持股情况：公司出资人民币 100 万元，占注册资本 100%，为全资控股子公司 经营情况：2019 年营业收入 0.00 元，净利润-11,811.71 元。4、北京材达欣华科技发展有限公司 成立时间：2019 年 12 月 27 日 法定代表人：娄伟 注册资本：100 万元人民币 注册地址：北京市北京经济技术开发区荣昌东街 5 号 2 号楼 8 层 801-8122 室 持股情况：公司出资人民币 60 万元，占注册资本 60%，为控股子公司 经营情况：暂未实际经营 5、嘉兴梦托邦文化旅游有限公司 成立时间：2018 年 8 月 9 日 法定代表人：刘婉露 注册资本：500 万元人民币 注册地址：浙江省嘉兴市南湖区新丰镇富林大道 100 号 204 室 持股情况：公司控股子公司杭州梦托邦文化旅游有限公司出资人民币 400 万元，占注册资本 80%为控股孙公司 经营情况：2019 年营业收入 0.00 元，净利润-95,862.63 元。19 6、内蒙古陆玛小舟文化旅游发展有限公司 成立时间：2019 年 11 月 1 日 法定代表人：娄伟 注册资本：100 万元人民币 注册地址：内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区鹏欣金游城 1 号楼 2210 室 持股情况：公司出资人民币 40 万元，占注册资本 40%，为参股子公司 经营情况：2019 年营业收入 0.00 元，净利润-6,196.44 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。国 家政 策变更“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 190,327.20 元，“应收账款”上年年末余额 10,182,356.19 元；“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额190,327.20 元，“应收账款”上年年末余额9,837,648.54 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元，“应付账款”上年年末余额 83,000.00 元。“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元，“应付账款”上年年末余额 83,000.00 元。（2）在利润表中投资收益项下新增“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。比较数据不调整。国 家政 策变更“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额 0.00 元。“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额 0.00 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计 和 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求20 不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司（1）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”国家政策变更 应收票据：减少 190,327.20 元 应收票据：减少 190,327.