872188_2019_优天下_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 优天下 NEEQNEEQ :872188872188 北京优天下科技股份有限公司 Beijing Uniceu Technology Corp.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 15 日发布 UUC 数字化技术平台 V1.0 版本 2019 年 4 月 26 日获取 Uniceu 能源交易平台著作权 2019 年 9 月 19 日再获取安全云数据（运营）管理平台著作权 2019 年 11 月 22 日发布 UUC 企业数字化 SAAS 服务平台 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、优天下、股份公司 指 北京优天下科技股份有限公司 子公司 指 优天下（北京）数据科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京优天下科技股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 董事会 指 北京优天下科技股份有限公司董事会 股东大会 指 北京优天下科技股份有限公司股东大会 监事会 指 北京优天下科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 会计师事务所 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王文雍、主管会计工作负责人邓春艳及会计机构负责人（会计主管人员）邓春艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 目前，公司实际控制人王文雍持有公司 93.40%的股份，对公司具有绝对控制权。虽然公司自设立以来未发生过实际控制人利用其地位侵害其他股东利益的行为，而且公司已经按照 公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求建立了相对完善的法人治理结构和关联交易回避表决制度、三会议事规则等各项制度，从制度安排上避免实际控制人不当控制现象的发生，但仍不能排除在本次挂牌后，实际控制人通过行使表决权对公司的重大经营、财务决策、人事决策等进行不当控制，从而侵犯公司和其他股东利益的可能性。因此公司存在实际控制人不当控制风险。2、公司治理和内部控制风险 在有限公司期间，公司治理不尽完善，内部控制基础较为薄弱。股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内6 部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉，此外，内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验，因此股份公司设立初期，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。3、技术更新不及时风险 电子商务行业具有技术更新快的特点，公司需要根据市场的需求不断掌握新技术，推出新产品和解决方案，升级原有技术。如果公司不能准确把握技术和用户需求的变化，不能及时掌握新技术，调整产品研发的方向，或是不能将新技术转化为产品或方案并及时向市场推广，将使公司丧失竞争优势，不利于公司的长期持续发展。因此，公司存在技术更新的风险。公司为了应对技术带来的风险，成立了优秀的研发小组，小组的成员都拥有先进的技术知识，进而提高创新的能力，为公司产品性能的优化和市场的推广提供有效的技术保障。4、核心人员流失风险 公司作为高新技术企业，专业人才是公司技术发展、创新的关键。另外，电子商务行业属于技术密集型产业，科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用，人才是公司能在激烈的市场竞争中保持竞争优势、取得持续发展的关键因素。当前市场竞争日益激烈，可能出现竞争对手通过各种手段争夺公司核心技术人员的情形，公司存在人才流失的风险。若人才队伍发生流失，公司的创新能力将会受到制约，公司经营将受到重大不利影响。公司制定了薪酬激励及人员管理制度，未来适时将对核心人员实施股权等激励政策，以吸引高素质人才、稳定核心经营管理团队。同时，公司定期组织专业培训和业务交流，以挖掘和储备优秀人才。5、税收优惠政策变化的风险（1）所得税 公司 2018 年 11 月 30 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、国家税务总局北京市税务局批7 准的高新技术企业证书，证书编号为：GR201811009515，有效期三年。公司为符合高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）规定条件的高新技术企业，按照中华人民共和国企业所得税法 中华人民共和国企业所得税法实施条例等文件的规定，公司 2018 年度 2019 年度 2020 年度享受按 15%税率征收企业所得税的优惠政策。（2）增值税 公司发生的离岸外包服务业务主要是指与境外单位签订的委托本公司为其提供信息技术外包服务业务。根据财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号），自 2014 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，试点纳税人提供的离岸服务外包业务免征增值税。未来若相关证书复审不合格或国家调整相关税收政策，公司将恢复执行 25%的企业所得税税率，或者境外外包服务业务不免征增值税，将会给公司的税负、盈利带来一定影响。6、应收账款回收的风险 报告期内，应收账款余额占资产总额的比例较高，针对应收账款余额较大的情况，公司已经制订了严格的应收账款回收管理制度，并按稳健性原则对应收账款足额计提了坏账准备。虽然公司的应收账款账龄较短,但若客户经营情况或市场环境发生重大不利变化，应收账款回收不及时、应收账款周转率下降，将会给公司经营带来不利影响，公司存在应收账款回收风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 2019 年在原有销售合同的基础上，加大市场开发力度，拓展新的客户、推广新产品销售等实现企业的增长,并加强预算管理和成本控制，从而基本弥补了以前年度的亏损额。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京优天下科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Uniceu Technology Corp.,Ltd.证券简称 优天下 证券代码 872188 法定代表人 王文雍 办公地址 北京市海淀区大柳树富海中心 3 号楼 507 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高福恒 职务 董事会秘书 电话 010-62152369 传真 010-62155177 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区大柳树富海中心 3 号楼 507 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 13 日 挂牌时间 2017 年 10 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6510 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发 主要产品与服务项目 优天下（Uniceu）公司作为一家专业的企业数字化转型产品和软件服务提供商，推出 PaaS+SaaS 云端一体化解决方案，在高效支撑企业的标准业务场景外，还为客户提供了灵活的个性化配置和开发能力，支撑更多行业客户在较少的投入下，开放这些产品的服务能力，快速完成企业围绕客户的数字化进程。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 王文雍 9 实际控制人及其一致行动人 王文雍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108675746468T 否 注册地址 北京市海淀区大柳树富海中心 3号楼 507 否 注册资本 500 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马朝松、汪凯 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 自愿自愿披露披露 适用 不适用 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,355,587.55 27,700,121.50 42.08%毛利率%28.68%17.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,133,426.78 331,816.33 542.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,492,818.91-523,912.48 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）56.54%13.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）56.54%-20.62%-基本每股收益 0.43 0.07 514.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 25,828,992.56 21,292,571.91 21.31%负债总计 20,988,824.67 18,585,830.80 12.93%归属于挂牌公司股东的净资产 4,840,167.89 2,706,741.11 78.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.97 0.54 79.63%资产负债率%（母公司）81.68%87.29%-资产负债率%（合并）81.26%87.29%-流动比率 1.21 1.11-利息保障倍数 11.05 2.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,603,315.19-797,352.29 应收账款周转率 2.51 2.78-存货周转率 8.51 6.96-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.31%127.72%-营业收入增长率%42.08%40.49%-净利润增长率%542.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外支出-100.00 即征即退增值税税收返还、减免 640,707.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 640,607.87 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 640,607.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 14,092,364.32 5,752,608.81 应收票据及应收账款 14,092,364.32 5,752,608.81 12 应付票据 应付账款 12,824,135.53 830,956.00 应付票据及应付账款 12,824,135.53 830,956.00 管理费用 8,917,620.28 6,869,519.42 研发费用 2,048,100.86 减：资产减值损失 76,272.20 加：资产减值损失（损失以“-”号填列）-76,272.20 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 优天下公司从一家软件服务企业成长为软件产品+服务的内容平台公司。通过技术研发和流量扶持，成功拓展护城河完善了自身的生态系统，优天下公司一方面加速布局 B2B 市场，另一方面准备进入国际市场。这为较大的增长潜力。提供了更好的品牌定制国际化模式、优化的产品管理（PIM）、自动化活动和流程、VIP 支持以及 CRM（客户关系管理）渠道和 3PL（第三方）工具集成。优天下公司自研产品做为标准化模式，为了满足不同商户的个性化需求，建立应用商店，通过各类开发者为商户提供开放式的拓展工具，相应的收入与开发者分成模式。产品覆盖多行业，覆盖微型、中小及中大型商户三类客群。在产品升级方面，优天下公司积累了行业客户商户经营数据，已着手利用这些数据开发 AI 产品。通过研发智能引擎，协助商户做出更为正确的寻源决策，比如建议商户使用更突出的主题和应用程序，或者销售更容易大卖的产品。在 AI 时代运用大数据研发产品。2019 年 UUC 数据平台正式上线，产品定位轻量级，首先瞄准中小商户市场，通过 SaaS 订阅费获取收入。为了吸引更多新客户及扩大订阅规模，早期通过自主研发、建立应用商店以及为商户打通各类销售渠道等方式，完善产品功能。基于云端为商户提供电商建站服务，功能包括网店设计模板、营销插件、经营数据监控及库存管理等。主要收入来源分为订阅解决方案收入及增值服务收入。订阅解决方案收入即 SaaS 订阅费，按月计费，按年交费。由于以 SaaS 模式提供服务，增值服务收入以软件服务收入为主，通过行业客户研发服务，积累行业客户的数据能力和行业解决方案。在两个主要收入来源中，增值服务收入是营收增长动力。得益于商户总数的扩张及平台 GMV 的增长。增值服务收入将于 2020 年开始超越订阅费收入成为总收入增长的主要动力。后续根据商户实际需求进行生态扩张，陆续推出第三方支付（Payments）、物流（Shipping）、金融（Capital）等增值服务项目，并与第三方服务商合作共同服务客户。提供增值服务的好处在于，一方面拓展收入来源，提升中小商户客单价，使中小商户财务模型更健康。另一方面则可以通过合作伙伴获取客户，并为客户提供更佳服务，提升客户黏性，现阶段已基本完成生态布局。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本报告期，公司逐步从技术开发、技术服务型企业向软件产品销售和技术服务为主的企业转型，公 司实现营业收入 39,355,587.55 元，营业收入较上期增加 42.08%；报告期内加强了预算管理，有效的控 制费用的增长，报告期内营业总成本 37,659,041.06 元，较上年同期增加 33.74%。公司本报告期实现净利润 2,133,426.78 元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 25,828,992.56 元，归属于公司股东的净资产为 4,840,167.89 元，分别比去年同期增加 21.31%和 78.82%。报告期内，公司经营状况良好，管理层及核心团队保持稳定发展，UUC 企业数字化 SAAS 服务平台的上线，将成为公司新的利润增长点。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,175,024.27 8.42%315,996.60 1.48%588.31%应收票据 应收账款 16,983,295.70 65.75%14,092,364.32 66.18%20.51%其他应收款 4,466,387.39 17.29%875,813.06 4.11%409.97%存货 1,482,783.36 5.74%5,109,774.99 24.00%-70.98%其他流动资产 38,126.80 0.15%279,691.39 1.31%-86.37%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 407,690.68 1.58%583,855.88 2.74%-30.17%在建工程 短期借款 3,500,000.00 13.55%4,000,000.00 18.79%-12.50%应付账款 15,095,626.48 58.44%12,824,135.53 60.23%17.71%长期借款 0 15 资产总计 25,828,992.56 100.00%21,292,571.91 100.00%21.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增长了 588.31%，金额增加了 1,859,027.67 元，主要原因是随着公司经营业绩的增长，也加强了对应收账款的管理工作，经营业绩的增长的同时也为公司创造了较好的现金流。2、存货同比减少了 70.98%，金额减少了 3,626,991.63 元，主要原因是上年年末的软件产品已于本期销售。3、其他应收款同比增加了 409.97%，金额增加了 3,590,574.33 元，增加金额主要是往来款性质，其中与北京物联新泊科技有限公司往来款 1,480,000.00 元，与北京京胡杨股权投资有限公司往来款1,200,000.00 元，与北京旗云恒基科技有限公司 1,100,000.00 元，不涉及关联交易。总资产同比增长了 21.31%，金额增加了 4,536,420.65 元，主要是因为应收账款增加了 2,890,931.38 元和货币资金增加了 1,859,027.67 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 39,355,587.55-27,700,121.50-42.08%营业成本 28,066,847.45 71.32%22,799,786.61 82.31%23.10%毛利率 28.68%-17.69%-销售费用 2,164,083.88 5.50%783,881.41 2.83%176.07%管理费用 3,608,350.79 9.17%3,057,463.67 11.04%18.02%研发费用 3,454,479.82 8.78%1,271,833.80 4.59%171.61%财务费用 194,064.95 0.49%198,756.56 0.72%-2.36%信用减值损失-239,679.51 0.61%资产减值损失 0.00 -76,272.20 0.28%-100.00%其他收益 640,707.87 0 0%投资收益 0.00 0 0%公允价值变动收益 0.00 0 0%资产处置收益 0.00 0 0%汇兑收益 0.00 0 0%营业利润 2,097,574.85 5.33%-535,353.31-1.93%营业外收入 0.00 855,854.00 3.09%-100.00%营业外支出 100.00 0.00%125.19 0%-20.12%净利润 2,133,426.78 5.42%331,816.33 1.20%542.95%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入报告期内同比增长了 42.08%，金额增加了 11,655,466.05 元,主要本年增加了市场开发的力度，公司技术开发、软件产品和技术服务项目均有所增长。2、营业成本报告期内同比增长了23.10%，金额增加了5,267,060.84 元,主要因为随着营业收入的增长，营业成本也同时增长，其中技术开发业务成本增加了 4,811,652.89 元，技术服务成本增加了4,466,872.33 元，产品销售成本减少了 3,912,454.36。3、报告期毛利率为 28.68%，相比上年毛利率 17.69%，增加了 10.99%，主要原因是公司报告期软件产品销售业务的毛利率比上年同期增长，其中自软产品的毛利率为 92.32%，所以报告期毛利率增长。4、研发费用报告期内同比增长了 171.61%，金额增加了 2,182,646.02 元，主要是因对公司产品 UUC 企业数字化 SAAS 服务平台及安全云数据（运营）管理平台的研发、优化投入。5、销售费用报告期内同比增长了 176.07%，金额增加了 1,380,202.47 元，其中销售费用服务费增加了1,371,563.74 元，主要是本年加大了市场开发力度，费用增长的同时促进了公司经营业绩的增长。6、资产减值损失报告期内同比增长了 214.24%，金额增加了 163,407.31 元，主要是因为部分应收账款账龄增加，计提坏账准备的比例上升，所以资产减值损失增长。7、报告期净利润增长了 542.95%，金额增加了 1,801,610.45 元，主要是因为公司整体业绩增长的同时，毛利率提高了，从而销售的净利率也提高了，所以净利润增长了。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 39,355,587.55 27,700,121.50 42.08%其他业务收入 0 0 主营业务成本 28,066,847.45 22,799,786.61 23.10%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%技术开发收入 14,797,002.23 37.60%9,509,959.50 34.33%55.59%技术服务收入 13,049,370.43 33.16%8,368,795.01 30.21%55.93%产品销售业务 11,191,617.60 28.44%9,315,487.70 33.63%20.14%商品销售业务 317,597.29 0.80%505,879.29 1.83%-37.22%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司各项收入都有所增长，但收入结构较上年未发生较大的变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 紫光软件系统有限公司 4,751,235.75 12.07%否 2 北京旗云恒基科技有限公司 4,735,848.88 12.03%否 3 北京明朝万达科技股份有限公司 4,254,716.82 10.81%否 4 广州云从信息科技有限公司 4,247,787.64 10.79%否 5 广州市埃维诺电脑技术开发有限公司 3,324,711.27 8.45%否 合计合计 21,314,300.36 54.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京睿至大数据有限公司 10,999,940.00 48.36%否 2 北京航天云路有限公司 4,420,000.00 19.43%否 3 青岛泓顺劳务服务有限公司 2,495,658.00 10.97%否 4 北京九牛互联科技有限公司 1,910,734.00 8.40%否 5 上海铜开信息技术服务有限公司 1,473,600.00 6.48%否 合计合计 21,299,932.00 93.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,603,315.19-797,352.29 投资活动产生的现金流量净额-34,073.76-10,989.32 筹资活动产生的现金流量净额-710,213.76 804,600.42-188.27%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营业绩实现了稳步的增长，应收账款资金回笼良好，使得经营活动产生的现金流量净额为 2,603,315.19 元，较上年的-797,352.29 元有较大程度的好转。2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少了 188.27%，金额减少了 1,514,814.18 元,主要是因为 2019 年较 2018 年减少了银行借款 50 万元，而 2018 年较 2017 年增加了银行借款 100 万元，所以18 筹资活动净现金流减少了 1,514,814.18 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 优天下（北京）数据科技有限公司，2015 年 7 月 29 日成立，注册资本人民币 1000 万元，为优天下全资子公司，经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务，截止报告期末，总资产为 246.95 万元，净资产为 245.73 万元。截止报告期，子公司尚未产生营业收入。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发本期发生额一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系有效运行；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。2019 年公司营业收入继续增长，预算管理体系有效执行，报告期已经实现盈利，扭亏为盈，报告期内未发生任何对持续经营能力有重大不利影响的事项。2019 年 11 月 22 日发布 UUC 企业数字化 SAAS 服19 务平台，这将为公司增加订阅解决方案收入及增值服务收入，也为公司新产品的研发和市场的开拓提供资金来源，提高公司的市场竞争力。综上所述，公司拥有持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人不当控制的风险一、实际控制人不当控制的风险 目前，公司实际控制人王文雍持有公司 93.40%的股份，对公司具有绝对控制权。虽然公司自设立以 来未发生过实际控制人利用其地位侵害其他股东利益的行为，而且公司已经按照公司法、证券法 等法律法规及规范性文件的要求建立了相对完善的法人治理结构和关联交易回避表决制度、三会议事规 则等各项制度，从制度安排上避免实际控制人不当控制现象的发生，但仍不能排除在本次挂牌后，实际 控制人通过行使表决权对公司的重大经营、财务决策、人事决策等进行不当控制，从而侵犯公司和其他 股东利益的可能性。因此公司存在实际控制人不当控制风险。应对措施：为降低控股股东不当控制风险，公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理办法，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加 强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法规规范经 营公司，忠实履行职责。二、公司治理和内部控制风险二、公司治理和内部控制风险 在有限公司期间，公司治理不尽完善，内部控制基础较为薄弱。股份公司成立后，公司建立了较为 健全的治理结构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制 尚需逐步理解、熟悉，此外，内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验，因此股份公司设立 初期，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。应对措施：公司将进一步加强管理层的规范意识，严格按照公司法及公司章程的规定，不 断完善法人治理结构，建立了内部控制制度并切实保证内控制度有效执行。三、技术更新不及时风险三、技术更新不及时风险 电子商务行业具有技术更新快的特点，公司需要根据市场的需求不断掌握新技术，推出新产品和解 决方案，升级原有技术。如果公司不能准确把握技术和用户需求的变化，不能及时掌握新技术，调整产 品研发的方向，或是不能将新技术转化为产品或方案并及时向市场推广，将使公司丧失竞争优势，不利 20 于公司的长期持续发展。因此，公司存在技术更新的风险。应对措施：公司为了应对技术带来的风险，成立了优秀的研发小组，小组的成员都拥有先进的技术知识，进而提高创新的能力，为公司产品性能的优化和市场的推广提供有效的技术保障。四、核心人员流失风险四、核心人员流失风险 公司作为高新技术企业，专业人才是公司技术发展、创新的关键。另外，电子商务行业属于技术密 集型产业，科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用，人才是公司能在激烈的市场竞争中保持竞争 优势、取得持续发展的关键因素。当前市场竞争日益激烈，可能出现竞争对手通过各种手段争夺公司核 心技术人员的情形，公司存在人才流失的风险。若人才队伍发生流失，公司的创新能力将会受到制约，公司经营将受到重大不利影响。应对措施：公司已制定了薪酬激励及人员管理制度，未来适时将对核心人员实施股权等激励政策，以吸引高素质人才、稳定核心经营管理团队。同时，公司定期组织专业培训和业务交流，以挖掘和储备 优秀人才。五、税收优惠政策变化的风险五、税收优惠政策变化的风险 （1）所得税 公司 2018 年 11 月 30 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、国家税务总局北京市税务局批准的高新技术企业证书，证书编号为：GR201811009515，有效期三年。公司为符合高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）规定条件的高新技术企业，按照中华人民共和国企业所得税法中华人民共和国企业所得税法实施条例等文件的规定，公司 2018 年度 2019 年度 2020 年度享受按 15%税率征收企业所得税的优惠政策。（2）增值税 公司发生的离岸外包服务业务主要是指与境外单位签订的委托本公司为其提供信息技术外包服务 业务。根据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税 2016 36 号），自 2014 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，试点纳税人提供的离岸服务外包业务免征增值税。未来若相关证书复审不合格或国家调整相关税收政策，公司将恢复执行 25%的企业所得税税率，或 者境外外包服务业务不免征增值税，将会给公司的税负、盈利带来一定影响。应对措施：公司将继续发展主营业务，不断扩大销售规模，提高经营业绩，减少税收优惠政策变化 带来的风险。六、应收账款回收的风险六、应收账款回收的风险 报告期内，应收账款余额占资产总额的比例较高，针对应收账款余额较大的情况，公司已经制订了 21 严格的应收账款回收管理制度，并按稳健性原则对应收账款足额计提了坏账准备。虽然公司的应收账款账龄较短,但若客户经营情况或市场环境发生重大不利变化，应收账款回收不及时、应收账款周转率下 降，将会给公司经营带来不利影响，公司存在应收账款回收风险。应对措施：公司将加强应收账款的管理，加大催收力度，客户信用评审制度；与客户建立积极的沟 通机制，加快货款回笼速度；公司形成专人负责制度，督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具 体催款工作，并将回款情况纳入员工的绩效考核。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼