871953_2019_极光科技_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 公告编号：公告编号：2020-014 证券证券代码代码：871953 871953 证券简称：证券简称：极光科技极光科技 主办券商：主办券商：东兴证券东兴证券 2019 年度报告 极光科技 NEEQ:871953 深圳市极光尔沃科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 第 75 届中国教育装备展在南昌成功举办，公司获邀参加 2019 年 12 月 28 日，公司通过知识产权管理体系认证。公司获邀参加 2019 年俄罗斯国际通信展览会 公司获邀参加 2019 年法兰克福国际 3D 打印制造展览会 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、极光科技 指 深圳市极光尔沃科技股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元，万元 指 人民币元，万元 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 公司现行有效的公司章程 股东大会 指 深圳市极光尔沃科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市极光尔沃科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市极光尔沃科技股份有限公司监事会 会计师事务所、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 FDM 指 熔融沉积成形，是一种 3D 打印机技术 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘康、主管会计工作负责人宋小利及会计机构负责人（会计主管人员）宋小利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺。公司在 2016 年整体变更为股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人刘康直接持有公司 57.8%的股权，同时，担任公司董事长兼总经理，自公司成立至今一直参与公司日常经营管理，对公司经营管理决策有较强的影响力，当公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人可能利用其实际控制地6 位，通过行使表决权，影响公司的重大决策，从而影响和损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人控制不当的风险。核心技术人员流失风险 作为技术密集型企业，稳定的技术团队对公司的持续发展至关重要。公司经过多年的探索和积累，培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术开发队伍。公司目前已制定完善的研发机制以维持技术团队的稳定性。同时，公司对核心技术成果载体进行了妥善保管，核心技术成果均以专利及著作权等形式存在，但公司仍无法完全规避关键研发人员的流失给公司的持续发展带来风险。行业技术风险 3D 打印行业技术含量较高，行业中的国外巨头企业已经在该领域拥有十分深厚的技术积累，并持续保持较高的研发投入。国内企业虽然近年来发展迅速，在部分领域已逐步迎头赶上，但在上游打印材料领域和一些关键零部件如激光器等的生产制造方面与国外行业巨头还存在较大的差距。如果不能在技术研发方面逐步缩小差距，则国内 3D 打印行业同期技术水平将落后于国际先进水平，在当今技术更新速度加快的趋势下，可能会导致国内 3D 打印行业整体在市场竞争中处于不利地位。销售渠道和流量的稳定性风险 公司目前的销售结构中，有近 40%营业收入来源于线上平台，线下经销商和代理商渠道仍处于开扩阶段，在报告期内的销售整体呈现低频、单次采购金额较小的特点。虽然公司在 3D 打印领域已经深耕多年，具备一定的技术积累和先行优势，且在与客户的长期合作中，获得较高的认可度，建立起良好的品牌形象，但基于当前国内的 3D 打印市场仍在培育中，主要的销售对象并非普通的消费者，因此销售流量的稳定性仍存在一定的风险。经营规模较小的风险 从人员数量、资产状况、业务规模等因素来看，公司属于中小型企业。公司目前的主要产品和销售收入仍集中在 FDM 型 3D打印设备及其打印耗材，产品及收入结构比较单一，集中度过7 高，行业波动对业绩增长影响比较大。若市场环境发生不利于公司发展的变化，或因公司决策失误对公司经营产生负面影响,公司将面临较大的经营压力。若公司未能采取适当措施进行风险管理，则有可能使公司持续经营能力减弱。因此公司存在规模较小，抗风险能力较弱的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市极光尔沃科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Aurora Technology Co.,Ltd.Aurora Technology 证券简称 极光科技 证券代码 871953 法定代表人 刘康 办公地址 深圳市龙华区大浪街道同胜社区龙泉科技工业园 1 栋 5 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋小利 职务 信息披露负责人 电话 0755-29304585 传真 0755-29304585 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙华区大浪街道同胜社区龙泉科技工业园 1 栋 5 层，518109 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 30 日 挂牌时间 2017 年 8 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-39-399-3990 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 3D 打印机、3D 扫描仪的研发、设计、销售与上门维修；物业租赁。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）1150 万 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘康 实际控制人及其一致行动人 刘康 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300687572530F 否 注册地址 深圳市龙华区大浪街道同胜社区 龙泉科技工业园 1 栋 5 层 否 注册资本 11,500,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高术峰、刘鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 47,419,354.00 44,554,343.56 6.43%毛利率%41.56%43.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 848,928.07 5,018,744.50-83.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 370,661.16 3,002,300.01-87.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.21%31.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.28%18.80%-基本每股收益 0.07 0.44-84.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 23,550,844.90 24,462,213.56-3.73%负债总计 8,711,415.48 5,986,712.21 45.51%归属于挂牌公司股东的净资产 14,839,429.42 18,475,501.35-19.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.61-19.88%资产负债率%（母公司）36.99%24.47%-资产负债率%（合并）36.99%24.47%-流动比率 2.53 3.76-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 83,573.01 7,790,030.62-98.93%应收账款周转率 79.86 40.71-存货周转率 6.59 3.62-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.73%13.11%-营业收入增长率%6.43%37.16%-净利润增长率%-83.08%108,935.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,500,000 11,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 563,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-933.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 562,666.95 所得税影响数 84,400.04 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 478,266.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 707,861.40 479,745.14 应收账款及应收票据 707,861.40 479,745.14 12 应付账款 4,908,781.92 4,186,620.54 应付票据及应付账款 4,908,781.92 4,186,620.54 注：2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于建设 3D 打印数字化生态系统，业务领域以 3D 打印机的研发、制造、销售为主，为客户提供 3D 打印设备及服务一体化综合解决方案，公司产品应用于工业制造、医疗、创客教育和个人创客等领域。公司自成立起就坚持以市场为导向，注重用户的使用体验，推出符合客户需求的产品，在生产上严格控制产品质量，确保全部产品均具有统一的质量标准，并配合完善的售后服务系统，为用户在使用过程中排忧解难。报告期内，公司主要产品为 FDM 型桌面级 3D 打印机，工业级 SLA3D 打印机，系自主研发产品。随着 3D 打印技术逐渐被人们熟悉，越来越多人愿意对此新技术进行尝试和使用。针对不断上升的需求，公司主要通过互联网线上销售渠道去覆盖整个消费级市场。公司在京东、天猫、淘宝等电子商务平台开设旗舰店，配备专业网络销售运营人员，为公司产品定制适当的营销方案，并保持在关键搜索词“3D 打印机”下前列的搜索排名，同时公司还通过网络，社交平台进行推广，提高“极光尔沃”的品牌知名度，在消费者心中树立品牌形象。在制造业、医疗和珠宝等领域，公司通过为客户提供专业服务和技术解决方案，利用 3D 打印技术使得客户大大缩短产品研发周期，使其深刻体会到 3D 打印技术带来的帮助；在创客教育和培训市场领域，公司充分了解学校对 3D 打印设备和教学培训的需求，主动与学校联系，积极参加全国各地的教育和科技类展会，并通过与区域代理商的合作机会进一步突破当地的区域市场，公司在全国各地建设 3D 打印创新中心，为学生和创客增强创造能力。另外，公司还运用网络、报刊、杂志等媒体平台进行推广，增强对公司产品和品牌的关注度。在报告期内，公司在海外市场开拓方面取得了重大进展，“JGAURORA”品牌桌面级 3D 打印机在美国和欧洲都取得了快速增长，品牌也逐渐受到海外客户的认可。通过参加国外展会，让国外客户更多的了解 3D 打印机，在销售额方面取得显著的成效。公司将保持在 FDM 机型市场竞争力的同时，在下半年公司推出 LCD 光固化 3D 打印机，打印尺寸更大并且精度更高，随着光固化 3D 打印在应用市场上越来越广泛，光固化 3D 打印机将是公司业务另一个增长亮点。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:本报告期引进物业租赁项目收入，报告期内物业租赁服务收入 3,098,283.41 元，占总收入比例为 6.53%,公司主营业务未发生变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内虽然市场竞争激烈，但面对强大的挑战，公司管理层及全体员工同心合力，按照董事会定下的目标和方案开展工作和实施计划，并采取各种管理和运营手段，增大经营场地及人员配备，让公司业绩实现稳步的增长。在销售方面，巩固品牌和市场占有率的同时，继续在桌面级 3D 打印机市场上保持了领先的地位，在国内各大电商平台，如，京东，天猫，淘宝等，以关键词“3D 打印机”进行搜索都是排在前列的位置。并且在报告期内推出了多款符合大众的消费端产品，也实现了业绩在报告期内稳定增长。同时公司加快了海外市场的布局，通过参加国外展会，让国外客户更多的了解 3D 打印机。在拓展销售的同时大力进行研发投入，开发了光固化类型和工业级大尺寸的 3D 打印机，拓展产品的应用范围，并在行业的细分领域工业和医疗，教育等深耕细作拓展客户，同时也为客户提供了很多配套的服务，公司从单一的主要生产的 FMD 设备到逐渐完善自己的 3D 打印数字化生态系统。报告期内经营情况：公司实现营业收入 4741.94 万元，同比增长 6.43%；营业成本 2771.30 万元，同比增长 10.84%；归属于母公司股东的净利润 84.89 万元，同比减少 83.08%；管理费用 748.32 万元，同比增长 42.57%；研发费用 378.74 万元，同比增长 39.26%。营业成本增长的原因主要是公司报告期内增加生产场地、生产人员投入，租赁费对比上年同期增长 62.90%，人员工资对比上年同期增加38.39%；管理费用增长的主要原因是年初公司管理层预计 2019 年度公司会有一个较大的发展，年初增加了管理人员和研发人员，也租赁了生产厂房，原厂房全部变成办公场所。同时为了留住人才，也提高了人员工资。2019 年度管理人员工资、社保费用 333 万元，比 2018 年度的 208 万元增加了 12515 万元；2019 年度租赁费 86 万元比 2018 年度的 36 万元增加了 50 万元；随着人员的增加办公费、车旅费也有所增加；研发费用增长的原因主要是报告期内增加新产品的研发投入，吸引优秀的研发人才加入。财务状况：资产总额 2355.08 万元，负债总额 871.14 万元，所有者权益 1483.94 万元，对比上年同期，资产总额减少 3.73%，负债总额增长 45.51%，所有者权益减少 19.68%，资产总额减少的原因主要是本年度分配股东红利，从而影响资产总额减少；负责总额增长主要原因是本报告期内根据公司销售预测情况备用物料库存，增加应付账款；所有者权益减少主要原因是分配股东红利引起。公司现金流状况：经营活动产生的现金流量净额 8.36 万元，主要是因为备用物料库存，增加现金支出。筹资活动产生的现金流量净额-448.5 万元，主要是分配股利导致的现金流出。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,771,143.13 45.74%15,403,676.90 62.97%-30.07%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 707,861.40 3.01%479,745.14 1.96%47.55%存货 9,298,839.38 39.48%5,086,371.03 20.79%82.82%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 1,068,203.84 4.54%1,256,330.00 5.14%-14.97%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0 0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%其他应收款 1,145,871.81 4.87%1,414,246.62 5.78%-18.98%长期待摊费用 413,266.11 1.75%673,362.27 2.75%-38.63%预付款项 107,766.06 0.46%97,130.9 0.4%10.95%应付账款 4,908,781.92 20.84%4,186,620.54 17.11%17.25%预收款项 1,272,171.30 5.40%232,859.56 0.95%446.33%应付职工薪酬 1,076,342.13 4.57%865,352.00 3.54%24.38%应交税费 359,120.13 1.52%661,880.11 2.71%-45.74%其他应付款 1,095,000.00 4.65%40,000.00 0.16%2,637.5%资产总额 23,550,844.90 24,462,213.56 -3.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：16 1、货币资金本期期末 10,771,143.13 元，上年期末 15,403,676.90 元，减少 30.07%，主要原因是：（1）本年度发放股东红利，增加现金支出；（2）本年度增加材料备货，增加现金支出。2、应收票据与应收账款本期期末 707,861.40 元，上年期末 479,745.14 元，增加 47.55%，主要原因是：公司加大开发外贸业务，开发外贸经销商，销售模式为先发货后结款，从而导致报告期内应收账款较大。3、存货本期期末 9,298,839.38 元，上年期末 5,086,371.03 元，增长 82.82%，主要原因是：公司通过年初制定的销售目标及物料的价格走势情况，增加部分物料库存。4、应交税费本期期末 359,120.13 元，上年期末 661,880.11 元，减少 45.74%，主要原因是:本年度利润比上年同期减少-83.08%，企业所得税减少，因报告期内加大材料采购，故增值税较上年同期略有下降。5、应付账款本期期末 4,908,781.92 元，上年期末 4,186,620.54 元，增长 17.25%，主要原因是：增加材料采购，增加应付账款。6、预收账款本期期末 1,272,171.30 元，上年期末 232,859.56 元，增长 446.33%，主要原因是：本报告期预收客户支付产品首期货款。7、应付职工薪酬本期期末 1,076,342.13 元，上年期末 865,352.00 元，增长 24.38%，主要原因是：本报告期增加员工投入，同时为了留住人才，也提高了人员工资。8、其他应付款本期期末 1,095,000.00 元，上年期末 40,000.00 元，增长 2637.5%，主要原因是：本报告期收取客户 3 个月房屋租赁押金。9、报告期末，公司资产总额为 23,550,844.90 元，同比减少-3.73%，负债总额 8,711,415.48 元，同比增长 45.51%，资产负债率为 36.99%。流动资产为 22,035,201.44 元，占资产比为 93.56%，公司流动性和变现能力强，企业承担风险能力强，资产流动性较好。非流动资产为 1,515,643.46 元，占资产比例为 6.44%，非流动资产占比低于流动资产占比，公司资产利用率高，变现能力强。负债全部为流动负债，无有息负债和应付票据，未来偿还到期债务风险较低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 47,419,354.00-44,554,343.56-6.43%17 营业成本 27,713,028.52 58.44%25,002,639.32 56.12%10.84%毛利率 41.56%-43.88%-销售费用 9,990,302.83 21.07%9,170,717.31 20.58%8.94%管理费用 7,483,254.64 15.78%5,248,917.45 11.78%42.57%研发费用 3,787,434.48 7.99%2,719,598.72 6.1%39.26%财务费用-270,564.22-0.57%-27,138.63-0.06%896.97%信用减值损失-12,968.23 0.03%0 0%0%资产减值损失 0 0%62,806.79-0.14%0%其他收益 1,835,929.77 3.87%985,778.48 2.21%86.24%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 284,315.88 0.6%3,177,951.12 7.13%-91.05%营业外收入 563,600.00 1.19%2,372,362.80 5.32%-76.24%营业外支出 933.05 0%75.16 0%1,141.42%净利润 848,928.07 1.79%5,018,744.50 11.26%-83.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：（一）、2019 年公司营业收入 47,419,354.00 元，比上年同期 44,554,343.56 元增长 6.43%，营业成本 27,713,028.52 元，比上年同期 25,002,639.32 元增长 10.84%，报告期毛利率 41.56%，去年同期43.88%，毛利率下降的主要原因是本年度增加经营场地及员工投入。（二）、2019 年公司管理费用 7,483,254.64 元，比上年同期 5,248,917.45 元增长 42.57%，其中变动较大项目分析如下：1、租赁费用本期金额为 862,967.63 元，比上年同期 366,904.75 元增长 135.2%，主要原因为本报告期内增加生产经营场地投入。2、工资社保费用本期金额为 3,336,472.87 元，比上年同期 2,080,946.76 元增长 60.33%，主要是为了增加管理人员投入，为了留住优秀人才，提高了员工工资及福利。3、差旅费本期金额为 335,013.82 元，比上年同期 168,048.72 元增长 99.36%，主要原因是随着增加了人员人员，差旅费用也相应的增加。（三）、2019 年公司销售费用 9,990,302.83 元，比上年同期 9,170,717.31 元增长 8.94%，其中变动较大项目分析如下：1、差旅费本期金额为 200,570.60 元，比上年同期 81,471.00 元增长 146.19%，主要原因是加大线下推广，通过参加国内外展会，多次在学校举办 3D 打印相关的竞赛活动。18 2、展会费用本期金额为 357,649.54 元，比上年同期 173,510.72 元增长 106.13%，主要原因是本报告期除参加国内第 75 届教育装备展活动之外，还参加了 2019 年俄罗斯国际通信展、德国法兰克福国际精密成型及 3D 打印制造展览会。（四）、2019 年公司研发费用 3,787,434.48 元，比上年同期 2,719,598.72 元增长 39.26%，其中变动较大项目分析如下：1、工资社保费用本期金额为 1,603,920.48 元，比上年同期 1,310,016.39 元增长 22.44%，主要是吸引优秀人才加入公司研发团队，增加员工投入及福利待遇。2、物料消耗费本期金额为 1,352,632.30 元，比上年同期 805,438.91 元增长 67.94%，主要是报告期开发新产品并对产品进行研发投入。（五）、2019 年公司财务费用-270,564.22 元，比上年同期-27,138.63 元增长 896.97%，主要原因是利用闲置资金购买活期理财产品而取得的利息收入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 38,784,277.39 38,980,392.61-0.50%其他业务收入 8,635,076.61 5,573,950.95 54.92%主营业务成本 22,709,450.45 22,259,395.29 2.02%其他业务成本 5,003,578.07 2,743,244.03 82.40%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%3D 打印机 38,784,277.39 81.79%38,980,392.61 87.49%-0.5%3D 打印配件/耗材 5,536,793.2 11.68%5,573,950.95 12.51%-0.67%租赁收入 3,098,283.41 6.53%0 0%100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成中增加房屋租赁收入，公司主营业务为 3D 打印机的研发，生产及销售，报告期内主营业务收入比例未发生重大变化。19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市华浔科技有限公司 1,152,856.18 2.43%否 2 上海翼青科技有限公司 917,001.50 1.93%否 3 北京诚远达科技有限公司 814,996.00 1.72%否 4 北京京东世纪贸易有限公司 697,894.25 1.47%否 5 北京杰顺达科技有限公司 596,497.00 1.26%否 合计合计 4,179,244.93 8.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市宇沣信五金电子有限公司 2,377,670.29 9.31%否 2 深圳市海威机电有限公司 1,219,721.11 4.77%否 3 广州市瑞宝电器有限公司 1,003,838.69 3.93%否 4 深圳市仁慧工业材料有限公司 900,992.15 3.53%否 5 东莞市开乐三维打印科技有限公司 779,492.99 3.05%否 合计合计 6,281,715.23 24.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 83,573.01 7,790,030.62-98.93%投资活动产生的现金流量净额-231,106.78 3,966,683.13-105.83%筹资活动产生的现金流量净额-4,485,000.00 0-100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 83,573.01 元，较上期金额 7,790,030.62 元，减少 7,706,457.61元，主要原因如下：本期购买商品、接受劳务支付的现金 31,661,823.65 元，较上期金额20,214,455.25 元 增 加 11,447,368.40 元。2、投资活动产生的现金流量净额为-231,106.78 元，较上期金额 3,966,683.13 元，减少-4,197,789.91元，主要原因是上期收回购买理财产品 5,000,000.00 元本金。3、筹资活动产生的现金流量净额为-4,485,000.00 元，主要原因是本期分配股东股利。20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2017 年 8 月 25 日在美国设立全资境外子公司 Aurora Technology.,INC，注册资本为1,000 美金，住所为：1100 Sherman Ave Suite 115-A3,Naperville,IL,60563。经营范围为“贸易”。本公司拥有全部股权。2019 年 6 月 6 日，本公司已将该公司股权全部进行了转让，具体内容详见公司于 2019 年 6 月 6 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的关于深圳市极光尔沃科技股份有限公司出售资产的公告(公告编号:2019-026)。截止 2019 年 12 月 31 日，公司尚未实际出资，未聘请员工，没有实际经营。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新21 金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019