871885_2019_创能股份_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 创能股份 NEEQ:871885 浙江创能新能源股份有限公司 Zhejiang CEN New Energy Stock Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与声明与提示提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、创能股份 指 浙江创能新能源股份有限公司 嘉兴创能 指 嘉兴创能能源工程技术有限公司 股东大会 指 浙江创能新能源股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江创能新能源股份有限公司董事会 监事会 指 浙江创能新能源股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程、章程 指 浙江创能新能源股份有限公司章程 股转系统/股转公司/全国中小企业股份 转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公开转让说明书、说明书、本说明书 指 浙江创能新能源股份有限公司公开转让说明书 审计报告 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具 亚会 B 审字（2020）1129 号 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 亚太（集团）指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）工作指引 指 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）空气源热泵 指 也称空气能热泵，通过少量电能驱动压缩机运转，利用蒸汽压缩制冷循环工作原理，以环境空气为冷（热）源制取冷（热）风或冷（热）水的设备，保证采暖功效的同时实现节能环保的目的。太阳能测控仪 指 主要应用于太阳能热水器，其可以分为太阳能热水器微电脑测控仪（含水温水位传感器）、三效热泵控制器、净水器微电脑测控仪和电子测控仪表系列等产品。合同能源管理 指 通过与客户签订节能服务合同，为客户提供包括能源审计、项目设计、设备采购、工程施工、设备安装调试、人员培训、节能量确认和保证等一整套的节能服务，并从客户进行节能改造后获得的节能效益中收回 投资和取得利润的一种商业运作模式。在合同存续期 间，公司可以与客户分享节能效益。4 第一节第一节 声明与声明与提示提示【声明】公司控股股东、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏青、主管会计工作负责人刘陆辉及会计机构负责人（会计主管人员）刘陆辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 短期偿债能力风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司短期借款账面余额为34,573,125.00 元，公司应收账款期末余额为 59,316,615.57 万元。公司客户以房地产企业为主，应收账款周转周期速度较前期相比变慢，可能会存在公司不能按时到期偿还短期借款的风险。存货管理风险 报告期内，存货与期初相比增加 13,988,414.50 元，增加比例57.07%，若公司存货管理不当，易造成产品的积压，占用公司的资金，影响公司资金的正常流转；同时加大了仓库的管理难度。应收账款坏账的风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 59,316,615.57元，与去年同期相比增加 46.62%。主要随着公司热泵工程业务的不断扩大，以及工程项目客户一般货到付款、竣工决算后付款，付款周期长。虽然工程项目客户具有良好的信用以及支付能力，但仍然面对着应收账款回收期长、坏账准备增加的风险。技术和产品更新的风险 空气源热泵产品的技术不断发展，一些旧技术由于不再适应市场需求而被淘汰或技术要求增加。例如：空气源热泵热水器与太阳能测控仪作为智能家居产品，可使用手机 APP 远程控制产品。公司目前缺乏远程监控的技术以及 APP 的技术，热泵热水器和测控仪只能作为普通的电器使用，将面临被市场淘汰的风 5 险。产品过于单一的风险 公司目前以空气能热泵热水器产品为主，未来面临的新能源产品替代的风险；以及公司主要依赖于房地产配套设施产品的出售以及安装，一旦房地产市场配套设施有变化，公司的热泵产品也面临着较大的风险。抵押权行权的风险 公司期末共有短期借款 34,573,125.00 元，短期偿债压力大，如果公司不能及时收回应收账款或妥善规划流动资金导致流动资金不足无法按时偿还借款导致债务违约，银行可能会要求处置公司所抵押的土地使用权和房屋建筑物。由于公司用于抵押的土地和厂房均为生产经营所需的关键资源，若银行行使抵押权，将会影响公司正常的生产经营，对公司的发展构成重大不利影响。对此，公司主要采取积极催收应收账款、适当延缓应付款项支付、合理筹划流动资金、滚动银行借款等方式避免短期借款出现违约，导致银行处理抵押物的处置的风险 本期重大风险是否发生重大变化：是 一、删除上期重大风险 市场竞争加剧的风险：报告期内，公司产值相比去年明显增加，“创能”空气能在全国热泵市场占有量明显提高，市场竞争力有所缓解，故市场竞争加剧的风险已消除。二、新增本期重大风险 存货管理风险：报告期内，存货与期初相比增加 13,988,414.50 元，增加比例 57.07%，若公司存货管理不当，易造成产品的积压，占用公司的资金，影响公司资金的正常流转；同时加大了仓库的管理难度。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江创能新能源股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang CEN New Energy Stock Co.,Ltd 证券简称 创能股份 证券代码 871885 法定代表人 夏青 办公地址 浙江省嘉兴市海盐县于城镇海成路 468 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周春红 职务 董事会秘书 电话 0573-86226033 传真 0573-86226033 电子邮箱 konnencn 公司网址 http:/ 浙江省嘉兴市海盐县于城镇海成路 468 号 314300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 25 日 挂牌时间 2017 年 8 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C38 电气机械和器材制造业和 C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 太阳能测控仪、模块三联供（冷、暖、热）热泵、地源热泵、空气能热水器、合同能源管理服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 嘉兴博特投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 夏青 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 913304247888421223 否 注册地址 浙江省嘉兴市海盐县于城镇海成路 468 号 否 注册资本 50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马胜林、姜思明 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 116,573,297.30 83,044,906.07 40.37%毛利率%35.80%35.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,303,360.25 5,532,530.16 212.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,976,075.51 5,281,455.23 221.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.21%9.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.17%9.32%-基本每股收益 0.28 0.11 154.55%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 183,904,452.60 151,748,516.16 21.19%负债总计 112,164,776.72 92,305,155.52 21.51%归属于挂牌公司股东的净资产 71,746,720.89 59,443,360.64 20.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.19 20.17%资产负债率%（母公司）61.49%61.57%-资产负债率%（合并）60.99%60.83%-流动比率 1.0441 0.9162-利息保障倍数 10.59 4.14-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,253,960.51 11,404,770.26-198.68%应收账款周转率 2.34 2.49-存货周转率 2.38 2.36-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.19%14.72%-营业收入增长率%40.37%33.70%-净利润增长率%212.27%10.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,128,645.11 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 10 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 762,981.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,891,626.48 所得税影响数 584,625.00 少数股东权益影响额（税后）-20,283.26 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,327,284.74 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事太阳能热水器控制仪与空气源热泵热水器产品的研发、生产和销售，并提供相关技术的综合节能解决方案，经过多年的积累，公司管理团队和核心技术团队积累了丰富的行业经验及技术。公司现拥有多项发明专利、实用新型专利和外观专利，已建立了智能仪表测控研发实验室（执行ISO9001/ISO14001 体系标准）和热泵热水机组专用实验室（热平衡实验室、焓差室、工况室、综合实 验室、噪音实验室）。公司国内营销模式可以分为工程营销、品牌营销与 OEM 营销。目前主要以工程营销为主：通过各企业或政府部门的热泵产品、太阳能产品销售与安装的招标情况，公司以“创能”品牌的产品进行投标。国外销售主要通过互联网平台（如中国制造网）和参加展会的渠道，利用线上渠道和展会方式使潜在客户了解公司产品，并通过网络平台和展会收集潜在客户的需求。公司主要采取“以销定产”的生产模式。太阳能产品根据历史的销售数据进行分析，结合行业发展趋势对产品的需求情况进行合理预测，并以此预测数据作为基础，合理制定生产计划；热泵产品根据合同订单指定合理的生产计划。公司每年依据供应商产品质量、服务态度及供货周期等因素对供应商进行评选，建立供应商合格目录，及时替换不合格供应商。再者，公司有着严格的质量管理体系与检测设备专门把控原材料的质量，确保供应商具备持续供应合格产品的能力。经过多年与供应商合作的沉淀和积累，已与多家供应商建立良好稳固的战略合作伙伴关系，签订长期的供货协议。公司的售后服务主要由售后部负责。公司的产品在出售过程中附有跟踪编码，公司一般为其提供一至两年的质保期。保修期内，公司可根据编码实现跟踪服务，设备损坏或系统故障后，公司售后人员能够及时以电话、短信等方式通知相关区域责任人处理相关故障或外叫维修人员处理故障。保修期外，公司根据维修过程中的材料以及人工投入向客户收取售后费用。报告期内，公司的生产、销售、研发以及采购模式、主要收入来源等商业模式较上年度没有发生变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司通过强化热泵空气能市场的开拓，尽量保留太阳能测控仪市场的占有量，保障公司业务持续稳定的发展。1、报告期内的资产负责状况 报告期内，公司总资产较上年同期实现稳定增长，资产负债结构合理。截止报告期期末，公司总资 产为 183,904,452.60 元、负债总额为 112,164,776.72 元、净资产为 71,739,675.88,元、归属于母公司股东的净资产 71,176,776.84 元。2、报告期内公司经营成果状况 报告期内，公司的营业收入增长较快，2019 年的营业收入为 116,573,297.30 元，其中主营业务收入 115,685,658.44 元，占同期营业收入的比例为 99.24%，主营业务突出且具有一定规模，主营业务收入较上年同期的 81,893,905.50 元，增加了 33,791,752.94 元，增长率为 41.26%,增长率较去年同期相比有所上升。实现持续经营净利润 17,276,315.24 元，较去年同期持续经营净利润 5,532,530.16 元相比，增加212.27%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,713,801.56 3.65%6,974,481.88 4.60%-3.74%应收票据 2026313.88 1.10%844,597.23 0.56%139.61%应收账款 59,316,615.57 32.25%40,455,509.94 26.66%46.62%存货 38,497,367.57 20.93%24,508,953.07 16.15%57.07%投资性房地产 4,559,817.18 2.48%4,950,369.63 4.03%-7.89%长期股权投资 固定资产 48,003,055.10 26.10%48,737,712.63 32.12%-1.51%在建工程 690,080.71 0.38%203,216.81 0.13%239.58%短期借款 34,573,125.00 30.82%37,310,000.00 40.42%-7.34%长期借款 资产总计 183,904,452.60 152,329,103.57 负债总计 112,164,776.72 92,305,155.52 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据期末数比年初数增加 139.61%，主要原因是工程客户以及 OEM 客户以票据结算的比例增加。2.应收账款期末数比年初数增加 46.62%，主要原因是工程客户工程款回款周期增加。3.存货期末数比年初数增加 57.07%，主要原因是工程销售订单备货需要。4.在建工程期末数比年初数增加 239.58%，主要原因是车间改造以及增加新研发实验室。13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 116,573,297.30-83,044,906.07-40.37%营业成本 74,842,915.65 64.20%52,623,388.08 64.57%42.22%毛利率 35.80%-35.43%-销售费用 7,716,341.60 6.62%7,179,817.27 8.65%7.47%管理费用 7,153,896.81 6.14%9,192,133.38 11.07%-22.17%研发费用 4,780,245.95 4.10%3,616,409.40 4.35%32.18%财务费用 2,100,105.56 1.80%2,211,962.11 2.66%5.06%信用减值损失-3,194,311.40-2.74%0 0%资产减值损失 0 0%-2,116,064.03 2.55%-100%其他收益 3,128,645.11 2.68%2,632,097.73 3.17%18.87%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%-33,328.02-0.04%100%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 18,919,518.14 16.23%6,391,246.18 7.70%196.20%营业外收入 811,886.33 0.70%376,220.16 0.45%115.80%营业外支出 48,904.96 0.04%47,509.87 0.06%2.94%净利润 17,276,315.24 14.82%5,532,530.16 6.66%212.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入、营业成本明显增加，由于前期公司销售战略调整，2019 年全面侧重于房地产配套设施项目、北方煤改电项目投标，且多项目中标，销售产量明显增加；2.管理费用明显减少，由于 2019 年中介服务费用减少；3.研发费用明显增加，由于加大研发热泵产品的投入，增加市场竞争力；4.信用减值损失明显减少，资产减值损失明显减少，由于新金融工具准则的影响；5.营业利润明显增加，由于 2019 年公司订单增加、量产化程度较高，收入明显增加；6.营业外收入明显增加，由于 2019 年公司享受到的地方性政府补助项目较多，金额较大；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 115,685,658.44 81,893,905.50 41.26%其他业务收入 887,638.86 1,151,000.57-22.88%14 主营业务成本 73,671,317.66 52,434,526.86 40.50%其他业务成本 1,171,597.98 1,188,861.22-1.45%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入结构未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 嘉兴中南锦乐嘉房地产开发有限公司 10,373,009.83 8.90%否 2 四季沐歌（洛阳）太阳能有限公司 9,618,816.87 8.25%否 3 湖州汎港润和房地产开发有限公司 5,320,476.11 4.56%否 4 娄烦县环境保护局 4,269,026.55 3.66%否 5 宁波市中诺新能源有限公司 3,831,209.75 3.29%否 合计合计 33,412,539.11 28.66%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江科麦人工环境有限公司 19,354,838.14 25.87%否 2 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 6,295,902.80 8.42%否 3 山东同兴金属板材有限公司 2,632,510.19 3.52%否 4 广东百思特管业科技有限公司 2,421,045.48 3.24%否 5 无锡市东谷金属制品有限公司 2,230,682.41 2.98%否 合计合计 32,934,979.02 44.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,253,960.51 11,404,770.26-198.68%投资活动产生的现金流量净额 15,037,080.92-9,072,872.05-265.74%筹资活动产生的现金流量净额-5,787,260.66-2,068,725.66 179.75%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生现金流量净额下降 22,658,730.77 元，原因主要是 2019 年公司热泵产量大幅增加，以及为了降低春节期间采购压力，热泵类存货支付的款项增加，同时随着营业收入上升，公司支付的15 税费明显增加；投资活动产生的现金流量净额增加 24,109,952.97 元，原因主要是 2019 年 12 月与浙江正天旅游用品有限公司签订了房产转让协议，收到转让款 18,000,000 元。筹资活动产生的现金流量净额与上期相比增加 179.75%，原因主要是公司为降低短期偿债风险，公司偿还债务支付的金额大于取得借款的金额。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司持有子公司嘉兴创能能源工程技术有限公司 100%股权，该子公司基本情况如下：经营地址：海盐县于城镇三联村 3-4 幢 注册资本：508.00 万元 经营范围：节能设计、施工、管理，节能技术的研发，节能项目投资；机电设备安装；合同能源管理；节能中央空调设备、LED 节能照明灯具、太阳能热水器、地源热水器、空气源热水器批发、零售、安装调试及维修费用。截止 2019 年 12 月 31 日，产生利润总额-122,937.61 元，净利润 8,682.52 元；公司持有子公司山东丰创节能工程技术有限公司 70%股权，该子公司基本情况如下：经营地址：山东省济南市高新技术产业开发区孙村街道将山佳苑 17-2-902 室 注册资本：1000.00 万元，创能股份实缴 25 万元，李海燕出资 2 万元；经营范围：节能工程技术开发；太阳能光伏产品的销售；节能设备、管材、阀门、五金产品、仪器 仪表、电气设备的批发及零售。截止 2019 年 12 月 31 日，产生利润总额-476,370.15 元，净利润-386,357.32 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司董事会第十次会议决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确16 认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司无影响。（2）其他会计政策变更 公司无其他会计政策变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，2019 年度公司营业收入 116,573,297.30 元，净资产 71,739675.88 元。2017、2018、2019 三个会计年度净利润分别为 1,778,299.20 元、5,532,530.16 元、17,303,360.25 元。报告期内，公司所属行业和商业模式未发生重大变化，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，拥有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司全体董事、监事和高级管理人员没有发生违法、违规行为。报告期内，公司不存在以下事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。综上所述，公司持续经营能力不存在重大疑虑。公司本年度将继续加强业务的开拓，增强核心竞争力，保持企业在行业内的竞争优势，稳定保持公司持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、短期偿债能力风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司短期借款账面余额为 34,573,125.00 元，公司应收账款期末余额为17 59,316,615.57 万元。公司客户以房地产企业为主，应收账款周转周期速度较前期相比变慢，可能会存在公司不能按时到期偿还短期借款的风险。应对措施：保证合理资金流的情况下，适当减少短期借款金额；加大对房地产企业应收账款条款的调整，加大应收账款催收力度。2、应收账款坏账的风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 59,316,615.57 元，与去年同期相比增加 46.62%。主要随着公司热泵工程业务的不断扩大，以及工程项目客户一般货到付款、竣工决算后付款，付款周期长。虽然工程项目客户具有良好的信用以及支付能力，但仍然面对着应收账款回收期长、坏账准备增加的风险。应对措施：公司完善应收账款的绩效考核，加大应收账款收款效率，适当延缓应付款项的支付，合理筹划流动资金；尽量工程结算处理速度，缩短工程时间；多业务多类型客户发展；。3、技术和产品更新的风险 空气源热泵产品的技术不断发展，一些旧技术由于不再适应市场需求而被淘汰或技术要求增加。例如：空气源热泵热水器与太阳能测控仪作为智能家居产品，可使用手机 APP 远程控制产品。公司目前缺乏远程监控的技术以及 APP 的技术，热泵热水器和测控仪只能作为普通的电器使用，将面临被市场淘汰的风险。应对措施：引进人才，或与相关研发技术公司、战略合作伙伴进行合作，提高产品技术、研究开发新技术、新产品。4、产品过于单一的风险 公司目前以空能热泵热水器产品为主，未来面临的新能源产品替代的风险；以及公司主要依赖于房地产配套设施产品的出售以及安装，一旦房地产市场配套设施有变化，公司的热泵产品也面临着较大的风险。应对措施：依市场前景发展，公司管理层提出：与智能家居合作或向智能家居发展的想法；目前相关部门已进行初步的规划。5、抵押权行权的风险 公司期末共有短期借款 34,573,125.00 元，短期偿债压力大，如果公司不能及时收回应收账款或妥善规划流动资金导致流动资金不足无法按时偿还借款导致债务违约，银行可能会要求处置公司所抵押的土地使用权和房屋建筑物。由于公司用于抵押的土地和厂房均为生产经营所需的关键资源，若银行行使抵押权，将会影响公司正常的生产经营，对公司的发展构成重大不利影响。对此，公司主要采取积极催收应收账款、适当延缓应付款项支付、合理筹划流动资金、滚动银行借款等方式避免短期借款出现违约，导致银行处理抵押物的处置的风险。应对措施：采取积极催收应收账款、适当延缓应付款项支付、合理筹划流动资金、滚动银行借款等方式避免短期借款出现违约，导致银行处理抵押物的处置的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、存货管理风险 报告期内，存货较期初增加 13,988,414.50 元，增加比例 57.07%，若公司存货管理不当，易造成产品的积压，占用公司的资金，影响公司资金的正常流转；同时加大了仓库的管理难度。应对措施：考核客户信用等级，合理安排订单生产量；加强仓库管理员存货风险意识。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：海盐凯隆塑料制品厂为公司重要电子供应商，由于对方经营发展需要，向公司暂借 1000,000.00元，报告期内未归还，未对公司产生较大影响。根据公司章程及董事会、股东大会议事规则，该笔借款属于董事长职权范围内，无需董事会和股东大会审议通过。19 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 周春红 拆入资金 611,072.77 611,072.77 已事后补充履行 2020 年 4 月 30日 夏青 拆入资金 11,250,000.00 11,250,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 30日 夏青 关联担保 2,685,000.00 2,685,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 30日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：实际控制人夏青、周春红为支持公司发展，帮助公司资金周转，未约定利息，无偿向公司拆借资金，对公司生产经营有一定帮助。该事项发生在 2019 年度，但是公司信息披露负责人未清楚知悉股转系统治理规则，未及时与督导员及时沟通、反馈，需事后补充履行审议程序。报告期内，