872037_2019_隆盛泰_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号：2020-024 1 证券代码：872037 证券简称：隆盛泰 主办券商：西南证券 2019 年度报告 隆盛泰 NEEQ:872037 北京隆盛泰健康科技股份有限公司 Beijing Longsight Health Technology Corporation Limited 公告编号：2020-024 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司荣获中国美容博览会（上海公司荣获中国美容博览会（上海 C CBEBE）授予的“授予的“2 2019019 尊盛亚洲杰出进口代理尊盛亚洲杰出进口代理商大奖”和“商大奖”和“2 2019019 中国化妆品中国化妆品 T TOPOP 代代理商大奖”。理商大奖”。公司所经销的公司所经销的“哈罗闪婴儿净护二合一“哈罗闪婴儿净护二合一洗发沐浴露”产品荣获第四届樱桃大赏洗发沐浴露”产品荣获第四届樱桃大赏年度最佳产品表现大奖。年度最佳产品表现大奖。公司所经销的“施巴婴儿泡泡沐浴露”公司所经销的“施巴婴儿泡泡沐浴露”产品荣获产品荣获 2 2019019 美伊大赏美伊大赏 T TOPOP孕婴童孕婴童类儿童洗护大奖。类儿童洗护大奖。全国首届中国民营企业文化论坛在四全国首届中国民营企业文化论坛在四川成都举行，中国企业文化研究会授川成都举行，中国企业文化研究会授予隆盛泰公司“中国民营幸福企业标予隆盛泰公司“中国民营幸福企业标杆单位”称号。杆单位”称号。公告编号：2020-024 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2020-024 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、隆盛泰 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司 股东会 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司股东会 董事会 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司监事会 三会 指 股东会、董事会、监事会 董监高 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）万事乐德 指 Mann&Schroder GmbH 公告编号：2020-024 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王卫东、主管会计工作负责人杨静菡及会计机构负责人（会计主管人员）杨丽华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 单一品牌/供应商依赖 公司 2019 年来源于哈罗闪品牌产品的收入占总收入为 50.52%；并在未来可预见的一段时间内，该品牌产品仍将是公司收入的重要来源。公司作为哈罗闪在中国地区的长期品牌运营商，控制着众多销售渠道，与品牌持有人万事乐德在一定程度上相互依存，可以保证公司商品采购的持续性且货源供应稳定，但客观上还是存在对单一品牌的过度依赖。若出现万事乐德改变针对中国市场的经营策略、或受不可抗力因素的影响致使其生产出现非正常中断，将对公司生产经营造成一定的负面影响。市场竞争激烈的风险 公司主要从事中高端进口婴童及成人日化用品、食品的品牌运营和销售，报告期内收入主要来源于母婴洗护用品的销售。母婴用品行业市场化程度高，随着上游品牌商对中间渠道的压缩和整合，电商平台对传统渠道的冲击和分流，市场竞争愈发激烈。虽然公司引入的品牌在海外市场具有一定的知名度和市场声誉，产品质量有较高的保障。但如果公司在未来业务拓展中无法为客户提供高性价比的产品和高质量的客户服务，可能会因为市场竞争加剧，对公司的市场份额和经营业绩造成不利影响。品牌授权经营的风险 公司与上游供应商的合作多采用代理模式，供应商将某些销售区域或销售渠道内的经销权独家授予公司，同时配以相应的考公告编号：2020-024 6 核指标。公司作为代理商在销售规模、人员配备、服务质量等方面如未能达到供应商所规定的标准，将面临失去代理权的风险，不利于公司的良好运营与持续发展。公司目前业务发展情况良好，与主要供应商的合作关系稳固且良好。但如果由于供应商谈判策略变动等原因，导致公司未能与主要供应商续签经销协议或代理协议，公司存在较大的品牌授权经营风险。公司治理的风险 有限公司阶段，公司治理结构较简单，治理机制尚不规范。股份公司阶段，公司完善了 公司章程，建立了完整的治理结构，形成了各项治理制度及内控体系，公司治理体系得到显著提升，但由于股份公司“三会一层”架构建立时间较短，而公司管理层对相关制度完全理解和全面执行将有个过程，因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王卫东先生，直接持有公司股份 8,913,000 股，占公司总股本的 19.81%，并通过持有北京隆盛泰投资管理有限公司 85.00%的出资及担任北京隆盛家和投资管理中心（有限合伙）执行合伙人，分别控制公司 40.00%和 20.00%的股份，合计控制公司 79.81%的股份。此外，王卫东担任公司董事长，对公司日常经营、人事、财务管理等均可施予重大影响。虽然公司建立了三会议事规则与关联交易管理制度等各项制度，进一步完善了公司法人治理结构，对控股股东及实际控制人的相关行为进行了约束，但若控股股东、实际控制人对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。汇率波动的风险 公司从事进口产品的品牌运营和销售。公司目前海外采购主要采取欧元等货币结算，近年来，由于人民币汇率波动较大，对公司经营产生一定的影响。人民币的贬值，会增加公司商品采购成本，降低公司市场竞争力，对公司的经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-024 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京隆盛泰健康科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Longsight Health Technology Corporation Limited.证券简称 隆盛泰 证券代码 872037 法定代表人 王卫东 办公地址 北京市朝阳区华严北里 2 号民建大厦 5 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩莹 职务 董事会秘书 电话 010-82849888 传真 010-82841616 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区华严北里 2 号民建大厦 5 层 100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 12 月 18 日 挂牌时间 2017 年 9 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F-批发和零售业-51 批发业-513 纺织、服装及家庭用品批发-5134 化妆品及卫生用品批发 主要产品与服务项目 公司专注于中高端进口婴童及成人日化用品、食品的品牌运营和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王卫东 实际控制人及其一致行动人 王卫东、北京隆盛泰投资管理有限公司、北京隆盛家和投资管理中心（有限合伙）公告编号：2020-024 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101026004695311 否 注册地址 北京市西城区德外大街新风街 2号 A 座 14 层 1406 否 注册资本 45,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 段奇、赵洋 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-024 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 250,253,321.98 176,371,553.71 41.89%毛利率%60.64%65.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,592,723.27 9,298,714.12 110.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,173,765.62 7,568,701.44 140.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.46%9.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.13%7.48%-基本每股收益 0.44 0.21 109.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增增减减比例比例%资产总计 163,148,060.20 127,029,330.24 28.43%负债总计 40,701,059.16 22,807,223.32 78.46%归属于挂牌公司股东的净资产 111,748,600.50 102,143,097.43 9.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.48 2.27 9.25%资产负债率%（母公司）25.46%16.69%-资产负债率%（合并）24.95%17.95%-流动比率 3.88 5.33-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,680,538.22-2,328,504.61 215.12%应收账款周转率 14.57 15.43-存货周转率 1.88 1.62-公告编号：2020-024 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.43%-0.15%-营业收入增长率%41.89%5.89%-净利润增长率%113.37%-48.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,000,000.00 45,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-100,761.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）434,034.45 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 709,647.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 852,004.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,894,925.09 所得税影响数 473,038.30 少数股东权益影响额（税后）2,929.13 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,418,957.66 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-024 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 11,304,965.11 10,397,068.64 应收票据及应收账款 17,055,643.88 10,397,068.64 存货 40,134,765.02 41,906,806.06 其他流动资产 5,114,500.10 5,911,898.34 流动资产合计 123,268,608.31 120,087,368.82 递延所得税资产 474,390.53 398,723.70 非流动资产合计 7,017,628.25 6,941,961.42 应付票据 应付账款 2,888,751.64 应付票据及应付账款 2,888,751.64 应交税费 4,496,954.04 3,662,009.76 流动负债合计 23,385,399.80 22,550,455.52 负债合计 23,642,167.60 22,807,223.32 盈余公积 3,030,918.69 2,788,722.49 未分配利润 18,448,655.69 16,268,889.85 股东权益合计 106,644,068.96 104,222,106.92 负债和股东权益总计 130,286,236.56 127,029,330.24 营业收入 181,589,955.52 176,371,553.71 营业成本 63,068,008.24 61,295,967.20 资产减值损失 347,498.12 44,830.80 营业利润 14,148,271.80 11,004,578.41 利润总额 15,604,334.38 12,460,640.93 所得税费用 3,915,389.28 3,193,657.87 净利润 11,688,945.10 9,266,983.06 （一）基本每股收益 0.26 0.21 （二）稀释每股收益 0.26 0.21 （一）（一）会计政策变更会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。公告编号：2020-024 12 本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。（二）（二）前期会计差错更正前期会计差错更正 公司在编制 2019 年年度报告过程中，发现公司 2018 年度确认的销售收入中有少量存在提前跨期确认，其合计影响数超过公司 2019 年度合并财务报表层面的重要性水平，故对相关年初数和上年数进行追溯调整，以合理保证财务报表的公允性。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正、公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露等规定的要求，公司对 2018 年度资产负债表、利润表相关科目进行差错更正及追溯调整。本次前期会计差错经公司第二届第二次董事会会议审议通过，依据企业会计准则的规定，公司采用追溯重述法更正上述前期差错，影响 2018 年度财务报表相关科目及金额见上表。公告编号：2020-024 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于中高端进口婴童及成人日化用品、食品的品牌运营和销售。公司凭借多年来在海外市场积累的资源挖掘适宜于国内市场的品牌，并通过多年积累推广经验和渠道优势赢得其在国内的代理权。公司目前所代理的品牌包括 sanosan（哈罗闪）、sebamed（施巴）、Blanx（倍林斯）、Biorepair(贝利达)、marc Anthony(马克安东尼)、NUK、B-Box、高丝、迪巧等，产品主要涵盖婴童及成人皮肤护理用品、日用品、食品。公司收入主要来源于上述产品的销售，主要客户类型及渠道涉及网络销售、母婴用品连锁店、个人护理用品连锁店、连锁超市、百货超市等。报告期内商业模式没有变化，报告期末至本报告披露之日商业模式没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在报告期内的主要经营指标分析如下：（一）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 163,148,060.20 元，相比于期初的资产总额 127,029,330.24 元增加了28.43%，其中存货较年初增加了 49.40%，主要原因为公司代理了新品牌，前期铺市，采购量增加所致。负债总额 40,701,059.16 元，相比于期初的负债总额 22,807,223.32 元增加了 78.46%，主要原因为（1）公司为了扩大销售，增加商品采购量，应付账款较期初增加 10,011,011.03 元；（2）本期收入增加税费随之增加，应交税费较期初增加 218,051.05 元所致。净资产总额为 122,447,001.04 元，比期初的104,222,106.92 元增加了 17.49%，主要原因为公司本期实现净利润增加所致。（二）公司经营成果 2019 年公司经营情况：报告期内，公司营业收入 250,253,321.98元，比上年同期的 176,371,553.71 元，同比增长 41.89%；营业成本 98,500,462.99 元，比上年同期的 61,295,967.20 元，同比增长 60.70%；实现净利润 19,773,107.91 元，相比上年同期的 9,266,983.06 元，同比增加 113.37%。收入增加的主要原因是公司为了在保持原有市场占有率的情况下，扩大产品宣传，对部分产品进行阶段性促销所致。成本增加的主要原因是营业收入增加，成本对应增加所致。净利润的增加主要是公司营业收入增加所致。公告编号：2020-024 14 （三）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,680,538.22 元，相比上年同期-2,328,504.61 元增加了 5,009,042.83 元，同比增加 215.12%。这主要是公司销售收入增长，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额为-12,271,330.46 元，相比上年同期的 18,038,627.40元，同比减少 168.03%，主要原因为报告期内公司 2019 年尚未赎回的理财产品金额较 2018 年增加12,000,000.00 元及公司对外设立子公司所致；筹资活动产生的现金流量净额为-1,185,469.64 元，相比于上年同期的-8,875,538.16 元增加 86.64%，主要原因为公司新设立子公司吸收少数股东投资的现金所致。（四）2019 年公司所做的工作 报告期内，公司线下渠道进一步精耕细作，更深入的渗透到市场终端。公司新成立了东北、陕西、山东、江苏 4 家子公司，更好的服务于当地的市场。逐渐将 B to B 模式向 B to C 模式转换。同时线上渠道增设子公司，以星级 TP 为目标。实现线上、线下一体化，及时掌控终端动态，快速应对市场变化。从产品角度出发，线上渠道增加跨境品类孵化，目前已引进 7 个在各国具有优势的洗护品牌，为公司未来发展蓄力。线下渠道增加了 NUK、B.BOX、迪巧、高丝等在中国已有一定市场占有率或网红产品来弥补空白市场，提升公司在渠道的占有率及话语权。终端建设方面，在开拓市场的同时，强化终端形象，让品牌在终端更具竞争力。报告期内，通过与品牌方联手，利用子公司及办事处优势，规范陈列、物料、销售话术等，使终端形象整齐划一。在管理方面，通过阿米巴管理，直击最小单位，不断提升人均劳动产出率，使公司保持良好的竞争优势及适应性。报告期内，公司主营业务、商业模式未发生重大变化，公司所处行业未发生重大变化，行业未发生大的周期性波动。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 45,530,389.55 27.91%56,208,382.40 44.25%-19.00%交易性金融资产 17,000,000.00 10.42%5,000,000.00 3.92%240.00%应收票据-0.00%-0.00%-应收账款 21,315,976.14 13.07%11,304,965.11 8.90%88.55%预付款项 4,692,615.72 2.88%2,613,220.07 2.06%79.57%其他应收款 5,152,064.25 3.16%2,142,096.84 1.69%140.52%存货 62,608,532.81 38.38%41,906,806.06 32.99%49.40%其他流动资产 137,561.12 0.08%911,898.34 0.72%-84.91%投资性房地产-0.00%-0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 1,620,649.82 0.99%2,279,199.01 1.79%-28.89%无形资产 1,788,972.06 1.10%1,796,222.97 1.41%-0.40%在建工程-0.00%-0.00%-短期借款-0.00%-0.00%-公告编号：2020-024 15 长期借款-0.00%-0.00%-应付账款 12,748,495.99 7.81%2,888,751.64 2.27%341.32%预收款项 3,160,866.53 1.94%3,114,241.89 2.45%1.50%应付职工薪酬 8,584,814.44 5.26%5,885,804.18 4.63%45.86%应交税费 3,880,060.81 2.38%3,662,009.76 2.88%5.95%其他应付款 11,899,492.49 7.29%6,999,648.05 5.51%70.00%资产总计 163,148,060.20-127,029,330.24-28.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本年末比上年末增加 1001.10 万元，增幅为 88.55%，主要原因为年底销售收入增长，导致年底已开票还未回款款项增加。2、预付账款本年末比上年末增加 207.94 万元，增幅为 79.57%，主要原因为公司新增货品采购所交未结算关税 785,145.00 元，预付的 2020 年 1-2 月的仓储费 442,294.35 元及预付的未结算货款360,000.00 元。3、交易性金融资产本年末比上年末增加 1200.00 万元，增幅为 240.00%，主要原因为公司 2019 年尚未赎回的理财产品金额较 2018 年增加 12,000,000.00 元。4、其他应收款本年末比上年末增加 300.99 万元，增幅为 140.52%，主要原因为公司新增跨境业务，增加了跨境平台的保证金。5、存货本年末比上年末增加 2070.17 万元，增幅为 49.40%，主要原因为公司代理了新品牌，前期铺市，采购量增加。6、应付账款本年末比上年末增加 985.97 万元，增幅为 341.32%，主要原因为年底采购较多商品，按合同执行未到支付期。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 250,253,321.98-176,371,553.71-41.89%营业成本 98,500,462.99 39.36%61,295,967.20 34.75%60.70%毛利率 60.64%-65.25%-销售费用 98,103,229.43 39.20%77,978,801.61 44.21%25.81%管理费用 27,577,634.69 11.02%24,752,893.86 14.03%11.41%研发费用-财务费用-94,704.57-0.04%195,687.35 0.11%-148.40%信用减值损失-614,260.40-0.25%-0.00%-资产减值损失-766,804.59-0.31%-44,830.80-0.03%1,610.44%其他收益 434,034.45 0.17%142,770.67 0.08%204.01%投资收益 705,508.14 0.28%753,232.24 0.43%-6.34%公允价值变动收益-公告编号：2020-024 16 资产处置收益-57,625.49-0.03%-汇兑收益-营业利润 24,019,037.65 9.60%11,004,578.41 6.24%118.26%营业外收入 1,032,926.66 0.41%1,504,055.09 0.85%-31.32%营业外支出 180,922.13 0.07%47,992.57 0.03%276.98%净利润 19,773,107.91 7.90%9,266,983.06 5.25%113.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年增加 41.89%，主要原因系在全渠道控价的基础上，市场进入良性状态，通过新品牌推广和渠道拓展，营业收入有了大幅提升。2、营业成本较上年增加 60.70%，主要原因系公司营业收入的增长导致采购需求增大，致使营业成本同比例增长；公司在 2019 年增加了区域代理品牌，区域代理品牌成本较高，导致成本率增加。3、管理费用较上年增加 11.41%，主要原因系 2019 年公司加大投入，引进高层次人才，导致工资支出增加，2019 年末公司新设立子公司，租赁费用增加。4、销售费用较上年增加 25.81%，主要原因系（1）公司为了更好的开拓渠道，增加了销售人员的投入，2019 年销售人员增加，以及公司员工薪酬随着市场行情进行例行调整，导致 2019 年销售费用工资总额增加；（2）公司为了更好的宣传增加了线上资源位的投入，导致宣传费增加；（3）公司为了扩大销售，引入了新品牌，运输装卸费增加所致。5、净利润较上年增加 113.37%，主要原因系公司收入的增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 250,253,321.98 176,371,553.71 41.89%其他业务收入-主营业务成本 98,500,462.99 61,295,967.20 60.70%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%哈罗闪系列 126,420,281.46 50.52%100,015,986.34 56.71%26.40%施巴系列 85,696,908.55 34.24%64,732,036.08 36.70%32.39%其他 38,136,131.96 15.24%11,623,531.29 6.59%228.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按产品分类分析：1、本期收入按产品分类划分构成中，哈罗闪系列收入较上年增加 2640.43 万元，增幅 26.40%，主要原公告编号：2020-024 17 因是公司 2019 年增加了线上资源位的投入，并增加了新销售渠道，通过在原有基础上继续深耕实现了销售增长。2、施巴系列收入较上年增加 2096.49 万元，增幅 32.39%，主要原因是在品牌推广与渠道开拓的基础下，销售实现快速增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州若羽臣科技股份有限公司 45,706,882.51 18.26%否 2 上海统罗商贸有限公司 13,424,851.06 5.36%否 3 深圳昇旺贸易有限公司 13,360,590.21 5.34%否 4 深圳华润万佳超级市场有限公司 12,172,692.27 4.86%否 5 北京京东世纪贸易有限公司 11,855,513.93 4.73%否 合计合计 96,520,529.98 38.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度年度采购采购占占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Sebapharma china Limited 49,853,217.73 45.07%否 2 Mann&Schroeder GmbH 27,103,413.71 24.50%否 3 哈琪森商贸（上海）有限公司 9,863,381.57 8.92%否 4 璞优（上海）商贸有限公司 4,864,798.61 4.40%否 5 COSWELL SPA 4,203,074.45 3.80%否 合计合计 95,887,886.07 86.69%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,680,538.22-2,328,504.61 215.12%投资活动产生的现金流量净额-12,271,330.46 18,038,627.40-168.03%筹资活动产生的现金流量净额-1,185,469.64-8,875,538.16 86.64%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动现金流净额：本期净流入较上年增加 6838.42 万元，净流出较上年增加 6337.52 万元，主要净流入增加原因为（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加 6823.01 万元，为公司的业务稳定增长导致经营活动现金流增加；主要净流出增加原因为（1）购买商品、接受劳务支付的现金较上年 4709.95 万元，为公司增加新品牌开拓市场，前期铺市，订货量增大；（2）支付其他与经营活动有关的现金较上年增加 469.99 万元，为公司为了更好的宣传，增加了线上传播的投入；（3）支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加 1330.41 万元，为公司为了更好的开拓渠道，增加了人员的投入，导致支付的职工薪酬增加。2、投资活动产生的现金流量净额：本期净流入较上年增加 3907.87 万元，净流出较上年增加 6938.87 万公告编号：2020-024 18 元，主要原因为报告期内公司购买和赎回理财产品及获取对应的理财收益所致；3、筹资活动产生的现金流量净额：本期净流入较上年增加 1268.50 万元，净流出较上年增加 499.49 万元，主要原因为公司新设立子公司吸收少数股东投资的现金增加导致净流入增加，净流出增加为公向股东分配股利较上年增加 99.49 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内投资收益对公司净利润影响达报告期内投资收益对公司净利润影响达 10%以上的以上的控股控股子公司子公司如下如下：公司于 2015 年 12 月设立控股子公司广州市隆穗日化有限公司，具体如下：公司名称：广州市隆穗日化有限公司 注册地：广州市天河区东圃一横路 13 号 1A010 房（不可作厂房使用）注册资本：人民币 150 万元。其中公司出资人民币 127.5 万元，占注册资本的 85%。经营范围：五金产品批发;化妆品及卫生用品批发;婴儿用品批发;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;商品零售贸易（许可审批类商品除外）;纺织品、针织品及原料批发;电气机械设备销售;金属制品批发;家居饰品批发;贸易代理;货物进出口（专营专控商品除外）;技术进出口;材料科学研究、技术开发;百货零售（食品零售除外）;日用杂品综合零售;清扫、清洗日用品零售;化妆品及卫生用品零售;婴儿用品零售;贸易咨询服务;散装食品批发;预包装食品批发;保健食品批发(具体经营项目以食品经营许可证为准);预包装食品零售;保健食品零售(具体经营项目以食品经营许可证为准);散装食品零售 该公司 2019 年度营业收入 24,744,293.84 元，净利润 2,096,232.59 元，其净利润占公司合并报表净利润的 10.24%。报告期内投资收益对公司净利润影响达报告期内投资收益对公司净利润影响达 10%以上的以上的参股子参股子公司公司：无：无 报告期内注销的子公司如下：报告期内注销的子公司如下：1）公司于 2018 年 5 月收购鸿迈国际贸易有限公司 51%的股权，具体如下：公司名称：鸿迈国际贸易有限公司 注册地：中国香港 注册资本：1 万港元，其中公司出资 5100 港元，占注册资本的 51%。2018 年 9 月 20 日，公司发布关于拟注销控股子公司的公告，2019 年 3 月 29 日完成注销手续。2）公司于 2018 年 8 月成立全资子公司天津隆盛泰健康科技有限公司，具体如下：公司名称：天津隆盛泰健康科技有限公司 注册地：天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1-1-1019 注册资本：人民币 200 万元，其中公司出资人民币 200 万元，占注册资本的 100%经营范围：保健品技术的开发、转让、咨询、服务；日用百货、针纺织品、工艺美术品、土产品、金属材料、机械设备、电器