871870_2019_天诚股份_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

2019 年度报告 天诚股份 NEEQ:871870 广东天诚密封件股份有限公司 公司年度大事记公司年度大事记 2019年1月，参加区慈善会扶贫帮困捐款活动；获得国家实用新型“一种四工位油封涂层喷涂设备”的专利授权。2019年2月，得国家实用新型“一种汽车发动机高压油轨减振垫”的专利授权。2019年4月，获得一汽丰田、广汽丰田TNGA2.5系列密封件配套资格。2019年5月，通过知识产权管理体系认证。2019年6月，通过邦奇动力供应商体系准入审核；获得长安汽车气门油封平台化项目配套资格；通过北美通用TASL（全球技术能力评审）认可；橡胶密封件综合实验评价系统（GMW3155）完成建设，正式进入试验阶段。2019年8月，引进产品全自动检测系统，实现主要产品100%在线检测。2019年9月，关键生产工序开展智能制造改造，开启全自动生产步伐。2019年12月，正式为PSA全球供应商；正式成为东风标致雪铁龙供应商。公告编号：2020-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天诚股份 指 广东天诚密封件股份有限公司 董事会 指 广东天诚密封件股份有限公司董事会 监事会 指 广东天诚密封件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京德恒（深圳）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东天诚密封件股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规划、董事会议事规则、监事会议事规则 总经理工作制度 指 广东天诚密封件股份有限公司总经理工作制度 董事会议事规则 指 广东天诚密封件股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 广东天诚密封件股份有限公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 广东天诚密封件股份有限公司关联交易决策制度 对外投资及担保管理制度 指 广东天诚密封件股份有限公司对外投资及担保管理制度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2019 年度 上期、上年 指 2018 年度 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 公告编号：2020-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴克胜、主管会计工作负责人范丽洁及会计机构负责人（会计主管人员）范丽洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 我公司产品应用领域为汽车发动机密封件产品，属于相对细分行业，企业数量众多，竞争也非常激烈，披露主要的客户不利于公司维护客户关系，基于细分市场的充分竞争和品牌竞争力的维持需要，公司要求上下游信息保密。公告编号：2020-008 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争加剧风险 汽车油封与橡胶杂件细分行业存在市场集中度较低、竞争较为充分的特点。随着国内汽车零配件产业规模快速发展，国内外供应商快速进入市场，导致公司面临竞争加剧的市场环境。目前，国内从事汽车零配件制造业的厂商数量众多，尤其是诸多规模较小及设备水平、技术能力、抗风险能力相对较差的企业，为获得一定市场份额而采取低价竞争策略。长期来看，随着客户对产品质量要求的不断提升和下游产业的快速发展，具有高质量水准和规模优势的汽车零配件制造商的竞争力优势将进一步凸现，其竞争力将主要表现在上下游资源整合的平台优势、大规模采购的价格优势、快速应对的服务优势、高良品率控制的质量优势等方面，并藉此获得超出行业平均水平的毛利率。但从短期来看，公司仍然面临市场竞争加剧，对下游客户的谈判地位相对较弱而导致毛利率下降的风险。2、公司治理风险 公司于 2016 年 3 月 14 日整体变更为股份公司，由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理可能存在一定的不规范风险。3、实际控制人不当控制风险 实际控制人吴克胜、张泽如夫妇二人合计持有天诚股份 68.21%股权，吴克胜担任公司董事长及总经理职务，张泽如担任公司董事。实际控制人对公司的控制力较强，可能通过其对公司的控制地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配政策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司重大决策事项。若公司内部控制制度不健全、法人治理结构不够完善、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。4、存货减值风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司存货余额为 25,291,634.33 元，占资产总额的比例为 11.64%，存货余额较高，易发生减值风险，影响公司资产价值。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东天诚密封件股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Tiancheng Seals Co.,LTD.证券简称 天诚股份 证券代码 871870 法定代表人 吴克胜 办公地址 揭阳产业转移工业园朝阳大道中以西、松涛街中段以北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 范丽洁 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0663-3938989 传真 0663-3938966 电子邮箱 tch_ 公司网址 联系地址及邮政编码 揭阳产业转移工业园朝阳大道中以西、松涛街中段以北 515527 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 15 日 挂牌时间 2017 年 8 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车系列油封及橡胶杂件产品的研发、生产、销售与售后服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,270,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 揭阳市天诚投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 吴克胜、张泽如夫妇 公告编号：2020-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91445200731443833U 否 注册地址 揭阳产业转移园区朝阳大道中以西、松涛街中段以北 否 注册资本 49,270,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号金源中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴震宇、辛永健 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号楼四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,699,658.30 96,954,947.97-9.55%毛利率%28.31%32.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,312,558.41 8,481,098.88-60.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 677,271.33 6,333,962.18-89.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.83%4.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.37%3.49%-基本每股收益 0.07 0.17-58.82%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 217,361,742.45 229,058,723.99-5.11%负债总计 37,318,478.43 44,937,518.38-16.95%归属于挂牌公司股东的净资产 180,043,264.02 184,121,205.61-2.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.65 3.74-2.21%资产负债率%（母公司）17.17%19.62%-资产负债率%（合并）17.17%19.62%-流动比率 2.98 3.02-利息保障倍数 5.42 7.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,080,920.36 31,954,391.54-55.93%应收账款周转率 2.79 2.64-存货周转率 2.50 2.53-公告编号：2020-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.11%-3.90%-营业收入增长率%-9.55%-15.19%-净利润增长率%-60.94%-42.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 49,270,000 49,270,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-107,613.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,207,224.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,702.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,106,312.40 所得税影响数 471,025.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,635,287.09 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2020-008 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款及应收票据 53,894,042.26 应收票据 25,595,077.04 应收账款 28,298,965.22 应付票据及应付账款 17,353,908.10 应付票据 7,703,357.29 应付账款 9,650,550.81 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如上表所示。公告编号：2020-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2001 年，是一家专注于汽车系列油封及橡胶杂件产品研发、生产、销售与售后服务的现代化生产企业，通过为国内各大汽车制造厂进行一、二级配套实现销售。公司历来重视研发，并评为广东省工程技术研究中心、揭阳市工程技术研究开发中心、揭阳市企业技术中心，并成功组建公司内部实验室，获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可，成为广东省同行业中较早获此认证的橡胶及密封制品检测实验室。公司历来坚持品牌建设，经过长期积累，公司的产品得到了客户的广泛认可和信赖，形成了较高的市场知名度和影响力，树立了良好的品牌形象。公司产品凭借优良的品质，良好的市场口碑和优质的全程服务，荣获广东省著名商标称号。通过十余年的积累和沉淀，公司已具备产品、模具、材料的独立研发能力，并建立了与各汽车厂同步开发的技术平台，采用交叉并行及跨部门多功能项目小组的研发模式。公司采购部门主要负责原材料、机器设备及其备件的采购和管理工作。公司原材料采购主要包括冷轧钢带、橡胶、弹簧等，具体操作采用定期订货为主和定量订货为辅互相结合的方式。公司在长期的生产运营中以汽车主机厂客户需求为导向，建立了以销定产、产品定制化与标准化相结合、随机性与计划性有效平衡的生产模式。按照生产过程的组织方式和生产批量，公司目前的制造方式为离散型制造；产品生产主要按库存生产进行，同时结合按订单设计、按订单生产等不同生产方式。公司销售部门根据汽车发动机市场调研情况及合同订单状况，在每年年初制定市场销售预测计划，提供一年内主机厂和维修市场的需求总量，产品销售规格及品种等各项预测数据。生产、计划部门根据预测销量进行产能规划以及相关配套，以确保产能匹配。每月接到正式订单后，生产计划部根据订单需求制定生产计划及任务单，通过对已生产半成品及其它生产环节的计划安排，在最短的时间内完成实现产品交付。公司主要通过直销模式销售，由销售部门密切跟踪客户，提供产品销售和技术服务，为公司获取持续稳定的收入、利润和现金流。公司设立专职的售后服务团队，并在客户集中地设立办事处为客户提供全天候和全方位的售后服务。公司已形成设计、采购、生产、销售、售后服务各环节分工明确、相辅相成、科学高效的商业运行模式。公司的商业模式，在报告期内较上年度、报告期后至本年度报告披露日，没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-008 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年中国汽车市场依旧处于“寒冬”之中，特别是与公司产品息息相关的乘用车市场更是寒意逼人,同比跌幅达到了 9.3%。然而雪上加霜的是公司大部分客户 2019 年销量逼近整个行业的平均跌幅，主力客户上汽通用五菱同比下降 21.8%、东风小康同比下降 14.9%，更是大大超越了行业平均跌幅水平。同时，2019 年公司优质新客户仍处于市场培育或项目开发阶段，推动销售业绩增长的新生力量出现断层，无法及时填补因现有客户销售业绩断崖式下滑而出现的巨大损失。因此，公司 2019 年不仅销售业绩仍未能扭转连续下跌的颓势，利润更是跌到了谷底。公司管理层也清晰的认识到持续发展面临的问题，并对公司的整体经营采取了一列的提升和刺激措施。1、公司制定了产品多元化，市场国际化的开发策略，抽掉骨干人才组建市场开发团队，加大新客户特别是优质客户的开发力度。通过公司上下的共同努力先后进入一汽丰田、广汽丰田、邦奇动力、东风神龙等知名汽车或零部件企业的供应商体系，特别是在 2019 年 12 月份正式成为 PSA 全球供应商。2、公司启动了技术改造为主，作风整顿为辅的降本增效活动。旨在通过推进智能制造，提升效率减少浪费，以实现降低制造成本避免出现因产量大幅降低而造成的亏损。3、持续加大了企业的创新力度，特别是行业前沿技术的引入和非橡胶密封领域产品技术的拓展。如：低摩擦涂层技术的成功产业化，发动机 NVH 领域产品的产业化推广。综上所述，2019 年公司发展经历了前所未有的挫折和磨难，公司管理层不仅从中总结了教训和经验，也积极开展一揽子的改善和提升活动为后续的持续发展增添了动力。2020 年受疫情影响全球汽车市场遭受重创，前景扑朔迷离。公司发展将面临更加残酷的挑战，但公司上下没有胆怯，管理层更是保持了清醒的头脑并一致夯实 2019 年制定的振兴策略，继续坚持在市场开发、技改降本、产品拓展三个方面苦练内功：1、在 2019 年的基础上再持续加大市场开发力度，正式成立海外业务部，在做细做好国内市场的同时，着力开发日韩和欧洲市场以及更多优质客户的开发和拓展。2、持续加大智能制造的覆盖范围，除检验工序外的劳动密集工序、质量关键工序均全面推广智能制造。3、持续加大产品领域的拓展，特别是车身、底盘等非常发动机领域产品的市场拓展和技术创新。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,006,950.00 1.38%3,403,869.34 1.49%-11.66%应收票据 25,595,077.04 11.17%-100.00%应收账款 29,728,458.07 13.68%28,298,965.22 12.35%5.05%存货 24,531,099.25 11.29%24,183,204.50 10.56%1.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 110,606,606.59 50.89%113,560,614.36 49.58%-2.60%在建工程 4,869.50 0.00%公告编号：2020-008 14 短期借款 长期借款 4,981,089.55 2.17%-100.00%应收款项融资 21,678,646.59 9.97%其他流动资产 121,606.38 0.06%4,056,901.11 1.77%-97.00%资产总计 217,361,742.45 229,058,723.99 -5.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年度货币资金较上年度下降 11.66%，主要是本年度应付款项到期资金累积所致。2、本年度应收票据较上年度减少主要系执行新金融准则重分类至应收款项融资。3、本年度长期借款较上年度下降 100%，主要为本年度归还 2019 年到期的长期借款本金 900 万元，剩余调整至一年内到期的非流动负债。4、本年度其他流动资产较上年度下降 97%，主要是本年度赎回理财产品所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 87,699,658.30-96,954,947.97-9.55%营业成本 62,872,861.32 71.69%65,268,466.44 67.32%-3.67%毛利率 28.31%-32.68%-销售费用 4,386,164.40 5.00%4,914,048.84 5.07%-10.74%管理费用 9,722,695.41 11.09%9,344,432.79 9.64%4.05%研发费用 7,446,404.74 8.49%6,426,759.58 6.63%15.87%财务费用 686,474.79 0.78%1,533,903.92 1.58%-55.25%信用减值损失-1,139,926.36-1.30%资产减值损失-105,580.02-0.12%-966,066.24-1.00%-89.07%其他收益 1,294,289.43 1.48%2,557,296.14 2.64%-49.39%投资收益 103,760.81 0.12%116,383.92 0.12%-10.85%公允价值变动收益-资产处置收益-96,986.15-0.11%-3,154.91 0.00%2,974.13%汇兑收益-营业利润 1,080,913.24 1.23%9,294,391.59 9.59%-88.37%营业外收入 1,979,558.50 2.26%46,945.64 0.05%4,116.70%营业外支出 59,484.01 0.07%70,789.93 0.07%-15.97%净利润 3,312,558.41 3.78%8,481,098.88 8.75%-60.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年度下降 9.55%，主要受重要客户汽车产量下降影响，新开发客户短期无法弥补主要客户带来的销售损失。2、毛利率较上年同期下降 4.37 个百分点，主要受整体销售下降影响单位固定成本增加，其次为汽车整车厂配套产品降价及人工成本上涨影响。公告编号：2020-008 15 3、研发费用同比上年度上升 15.87%，主要是公司为加快自主创新能力，增加科研经费预算所致。4、销售费用较上年度下降 10.74%，主要受上年度变更产品质量索赔会计估计影响，本年度质量保证费同比上年度下降 40 万元。5、财务费用较上年度下降 55.25%，主要是公司运营资金周转良好，未通过应收票据贴现融资；其次为本年度不存在短期借款，融资成本较低。6、信用减值损失同比上年度上升的主要原因是对应收账款单项金额重大并单独计提坏账准备所致。7、资产减值损失同比上年度下降 89.07%，主要是本年度执行新金融准则，计提应收账款坏账准备重分类至信用减值所致。8、其他收益同比上年度下降 49.39%，主要是本年度获得与日常经营活动相关的政府补助减少所致。9、资产处置收益较上年度下降 89.07%，主要是对部分资产进行折价处理。10、营业利润较上年度下降了 31.33%，主要是本年度毛利率下降所致。11、营业外收入同比上年度上升 4,116.70%，主要是本年度获得与日常经营活动无相关的政府补助所致。12、净利润较上年度下降了 60.94%，主要受毛利损失影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 87,361,614.78 96,715,867.78-9.67%其他业务收入 338,043.52 239,080.19 41.39%主营业务成本 62,754,399.60 65,229,841.90-3.79%其他业务成本 118,461.72 38,624.54 206.70%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%气门油封 25,906,423.88 29.54%28,389,150.54 29.28%-8.75%骨架油封 13,018,012.40 14.84%14,001,400.38 14.44%-7.02%杂件 31,809,068.54 36.27%37,403,877.30 38.58%-14.96%其他 16,628,109.96 18.96%16,921,439.56 17.45%-1.73%合计 87,361,614.78 99.61%96,715,867.78 99.75%-9.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华北 158,771.17 0.18%559,417.75 0.58%-71.62%东北 4,925,161.76 5.62%3,323,090.68 3.43%48.21%华东 27,460,892.28 31.31%30,495,141.28 31.45%-9.95%华南 16,371,504.04 18.67%16,729,822.75 17.26%-2.14%华中 4,340,265.44 4.95%3,899,947.73 4.02%11.29%公告编号：2020-008 16 西南 33,993,568.71 38.76%41,556,661.87 42.86%-18.20%西北 109,088.54 0.12%151,785.72 0.16%-28.13%海外 2,362.84 0.00%合计 87,361,614.78 99.61%96,715,867.78 99.75%-9.67%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、东北区域销售额有所上升的主要原因是系：（1）东安动力的 513 机型本期装机量同比上年增加 3 万台套，T18R 机型增加 1.2 万台；（2）东安三菱的 D20TGDI 机型本期同比上年增加 1.5 万台套。2、华中地区销售额有所上升的主要原因系：（1）湖北马勒上年度只是小批供货阶段，本期开始进入 量产供货阶段；（2）哈尔滨东安汽车动力销售有限公司郑州分公司本期新增配套机型，装机量同比上年增加；（3）襄阳美利信科技有限责任公司本期装机量同比上年增加。3、其他区域不同程度的下滑主要受汽车产销形势影响，客户装机配套量下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 13,642,441.22 15.56%否 2 第二名 11,629,514.90 13.26%否 3 第三名 10,871,863.11 12.40%否 4 第四名 6,067,739.93 6.92%否 5 第五名 5,541,362.80 6.32%否 合计合计 47,752,921.96 54.46%-注：以上销售金额不含税。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 10,238,721.42 21.54%否 2 第二名 8,755,761.70 18.42%否 3 第三名 4,555,086.70 9.58%否 4 第四名 3,229,671.64 6.79%否 5 第五名 1,882,474.40 3.96%否 合计合计 28,661,715.86 60.29%-注：以上采购金额不含税。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,080,920.36 31,954,391.54-55.93%投资活动产生的现金流量净额 2,015,134.61-9,767,810.58-120.63%筹资活动产生的现金流量净额-16,940,444.44-21,084,496.19-19.65%公告编号：2020-008 17 现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动现金净流量较上年同期减少 1,787 万元，主要是受销售下降影响，本期销售商品、提供劳务收到的现金减少 673 万元；本期收到其他与经营活动有关的现金（主要财政补贴资金）减少565 万元；本期支付购买商品、接受劳务支付的现金较较上年度增加 909 万元，主要原因是 2018 年6 月份开始公司通过应付票据支付到期货款，该部分应付票据到期结算将会增加该项目的现金流量支出，而原来直接通过背书形式支付到期货款则未通过该项目的现金流量反映。2、本年度投资活动现金净流量较上年同期增加 1,178 万元，投资支付的现金净额较上年同期减少 800万元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少 394 万元。3、本年度筹资活产生的现金流量净额较上年同期增加 414 万元，主要原因是本年度偿还债务支付的现金同比上年度减少 643 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 25,595,077.04 元，“应收账款”上年年末余额 28,298,965.22 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 7,703,357.29 元，“应付账款”上年年末余额 9,650,550.81 元。2、执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。公告编号：2020-008 18 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”其中应收票据：减少 25,595,077.04 元，应收款项融资：增加 25,595,077.04 元 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 3,403,869.34 货币资金 摊余成本 3,403,869.34 应收票据 摊余成本 25,595,077.04 应收票据 摊余成本 0.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 25,595,077.04 应收账款 摊余成本 28,298,965.22 应收账款 摊余成本 28,298,965.22 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 0.00 其他应收款 摊余成本 2,162,191.11 其他应收款 摊余成本 2,162,191.11 可 供 出 售 金融资产(含其他流动资产)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具)4,002,509.85 债权投资(含其他流动资产)摊余成本 其他债权投资(含其他流动资产)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以公允价值计量且其变动?入其他综合收益(权益工具)交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他流动资产 4,002,509.85 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 3、执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。4、执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了 企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会 20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司管理层团队、核心业务人员队伍稳定；公司经营状况良好，日常运作正常，不存在重要的原材料短缺、主导产品不符合国家产业公告编号：2020-008 19 政策、过于依赖少数正处于衰退期的产品、出现非常成功的竞争对手或者失去重要的市场、特许权、许可证或主要的供应商等经营风险，也不存在未能遵循法律法规要求、异常原因导致停工、停产、针对企业的重大未决诉讼，可能导致企业无法负担的赔偿以及法律法规或政府政策的改变可能使企业的经营陷入困境等潜在的经营风险。公司的规章制度能够有效的实施，公司经营计划能够有效执行，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争加剧风险 汽车油封与橡胶杂件细分行业存在市场集中度较低、竞争较为充分的特点。随着国内汽车零配件产业规模快速发展，国内外供应商快速进入市场，导致公司面临竞争加剧的市场环境。目前，国内从事汽车零配件制造业的厂商数量众多，尤其是诸多规模较小及设备水平、技术能力、抗风险能力相对较差的企业，为获得一