871699_2019_三联盛_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号：2020-003 1 2019 年度报告 三联盛 NEEQ:871699 深圳市三联盛科技股份有限公司 SHENZHEN SLS TECHNOLOGY CO.,LTD.公告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年公司研发部门经过反复试验验证，最终取得了一定的成果，研发项目“一种具有散热性的半导体分立器件”、“一种集成电路存储器及半导体集成电路器件”、“一种新型防干扰集成电路器件”向国家专利局申请了实用新型专利并获登记注册。2、2019 年公司原有高新技术企业证书到期，公司申请复审并顺利通过。公告编号：2020-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 公告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 深圳市三联盛科技股份有限公司 股东大会 指 深圳市三联盛科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市三联盛科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市三联盛科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 章程、公司章程 指 深圳市三联盛科技股份有限公司章程 主办券商 指 长城证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年度、上年 指 2018 年会计年度 年末、本年末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年末、上期末 指 2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱仕镇、主管会计工作负责人郑天凤及会计机构负责人（会计主管人员）郑天凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争风险 半导体行业受宏观经济周期变化影响较大，行业周期性波动较大。公司主要从事半导体分立器件的封装与测试业务，该业务位于芯片设计与应用的中间环节，与芯片设计及应用环节紧密相连。如果半导体分立器件应用行业或芯片设计行业不景气，将会对半导体分立器件封装与测试行业带来较大影响，进而对公司的业务发展产生影响，可能出现业务增长放缓甚至收入下滑，存在业绩波动较大的风险。应对措施：随时捕捉行业发展动态，制定合理的市场竞争策略，关注同行业先进技术，加大研发投入，树立良好的品牌形象，不断提高创新能力和管理能力。二、人员流失的风险 半导体分立器件封装与测试行业需要具有科研能力较强的技术人员，也需要大量操作熟练的工人。随着竞争格局的不断变化，行业对具备先进技术研发能力和技术操作能力的人员的争夺日趋激烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人员流失。应对措施：给员工提供发展的空间和晋升的平台；给员工提供培训学习的机会；提供有竞争力的薪酬水平和福利待遇，建立良好的企业文化。公告编号：2020-003 6 三、封装技术滞后的风险 半导体分立器件封装与测试技术的发展趋势日新月异，需要掌握 SOT-723/923、SOD-723/923、DFN 等更高端的封装技术以适应各种电子设备小型化、轻量化、薄型化的需要，如果公司的研发力度不够，可能会面临封装技术滞后的风险。应对措施：公司将继续加大研发投入，努力推动向创新型、科技型公司迈进；加强与同行业的学习与交流；引入高端技术人才和先进生产设备。四、实际控制人控制不当的风险 朱仕镇、朱文锋、陈林三人是公司的实际控制人，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位，对公司董事会和监事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响的风险。应对措施：公司通过制定较为完备的公司章程、“三会议事规则”、关联交易管理办法、防范控股股东或实际控制人及关联方占用公司资金管理制度、对外投资管理办法、对外担保管理办法等治理制度，并严格执行相关制度，降低因实际控制人控制不当对公司的生产经营活动的不利影响。五、税收优惠的风险 公司于 2019 年 12 月 9 日通过了高新技术企业复审，并取得了 高新技术企业证书，有效期三年。企业自 2019 年 12 月 9 日至 2022 年 12 月 9 日按 15%的税率缴纳企业所得税，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策，或者高新技术企业资格到期后未通过复审，将存在失去享受企业所得税优惠政策的风险。应对措施：公司将持续加大对技术研发的投入力度，同时加强经营、管理和产品技术研发、市场营销，切实增强主营业务的持续增长能力及盈利能力，降低税收优惠政策变化对公司经营、净利润影响的程度。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市三联盛科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN SLS TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 三联盛 证券代码 871699 法定代表人 朱仕镇 办公地址 深圳市宝安区石岩街道水田社区汇龙达工业园厂房 A 栋第一层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑天凤 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0755-29373188-8020 传真 0755-29373288 电子邮箱 Zhengtfsls- 公司网址 http:/www.sls- 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区石岩街道水田社区汇龙达工业园厂房 A 栋第一层，邮编：518108 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 30 日 挂牌时间 2017 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器 件制造-C3962 半导体分立器件制造 主要产品与服务项目 半导体分立器件、集成电路的封装与测试 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 朱仕镇 实际控制人及其一致行动人 朱仕镇、朱文锋、陈林 公告编号：2020-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300561526133K 否 注册地址 深圳市宝安区石岩街道水田社区汇龙达工业园厂房 A 栋第一层 否 注册资本 45,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张正峰、魏红梅 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,567,756.39 88,152,431.46-19.95%毛利率%19.51%32.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,025,913.46 13,367,306.92-115.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,532,117.90 12,438,385.79-144.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.49%23.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.52%22.17%-基本每股收益-0.05 0.30-116.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期期末末 增减比例增减比例%资产总计 94,135,366.25 100,533,356.61-6.36%负债总计 39,103,837.19 39,534,903.60-1.09%归属于挂牌公司股东的净资产 55,031,529.06 60,998,453.01-9.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.36-9.78%资产负债率%（母公司）41.54%39.33%-资产负债率%（合并）41.54%39.33%-流动比率 1.19 0.99-利息保障倍数-0.62 10.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,679,486.35 22,384,406.46-70.16%应收账款周转率 3.93 6.05-存货周转率 5.27 5.53-公告编号：2020-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.36%6.56%-营业收入增长率%-19.95%45.69%-净利润增长率%-115.16%197.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,129,784.87 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,020,431.03 除上述各项之外的其他营业收入和支出-21,479.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,128,736.83 所得税影响数 622,532.39 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,506,204.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2020-003 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 15,596,284.77 应收票据及应收账款 15,596,284.77 应付票据 应付账款 12,749,080.42 应付票据及应付账款 12,749,080.42 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日、9 月 19 日发布了财政部关于关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表及其合并财务报表格式进行了修订。公告编号：2020-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于半导体分立器件的封装与测试行业，凭借多年半导体封装与测试行业的技术积累和市场开发，稳定的运营团队和客户群体，通过买断式经销或直销的方式为电子元器件经销商及芯片设计厂商提供高质量、高性价比的产品和服务以获得稳定的销售收入、利润和现金流。（一）（一）采购模式采购模式 公司储备一定的安全库存，并按照订单需求、生产计划、现有库存采购物料。公司有良好的供应商管理制度，与供应商建立起稳定的客户关系。公司大部分物料的采购以生产计划单和所需物料清单计算 出整个主产品的各个零部件、原材料需求量，制定所需零部件、原材料的采购计划，然后按照这个采购计划进行采购，对供应商下达订货指令，要求供应商在指定时间、将指定品种、指定数量的物料送到指定地点。少量物料根据临时需要进行零星采购。（二）（二）生产模式生产模式 公司实行以销定产、批量生产的方式，计划严格按照销售及客户需求制定。公司生产模式主要为“订单生产”与“市场预测”相结合，来料加工的代工业务和自主生产的自营业务相结合，优先排产代工业务。销售部接到客户订单信息后，依据客户要求通知物控部门，由物控部门统一协调组织生产进度及物料准备，物料指令及生产指令全部由 ERP 系统自主发放，各部门依据 ERP 系统派生单据进料、出库，期间技术、质量负责对生产过程及异常进行控制及解决。公司按照 ISO9001:2008 要求对生产中每一道工序、生产岗位制定相关标准文件，并严格执行。（三）（三）销售模式销售模式 公司的销售模式为买断式经销或直销，客户分为自营客户和代工客户。自营客户主要是深圳华强北电子元器件经销商，采取买断式经销模式；代工客户主要是指芯片设计厂商，采取直销的销售模式，主要分布在上海、浙江、江苏等地。在销售渠道方面，主要是通过业内人士推荐、网络推广、行业协会和展会等方式开发客户。通常情况下，客户将会对公司的产品、业务类型、主要生产设备、产品质量控制、价格、产能保证、交货期、价格、相关服务等进行考察，客户与公司达成合作意向后，一般签订框架合同，以订单方式定期向公司传递具体加工品种、规格、数量等，新客户一般是货到付款的方式，老客户根据信用评价给一定的信用账期，定期与客户对账，采用银行汇款或票据的方式结算。（四）（四）研发模式研发模式 公司研发以客户需求为导向，包括具体订单需求产生的订单驱动型研发，以及基于市场趋势判断的前瞻性研发。公司工程部承担研发的任务，主要进行新产品研发、工艺创新及项目攻关、新产品检验和样品测试，对产品质量进行全面管理。公司的技术研发战略与公司的经营战略相匹配。公司以产品的可靠性和高品质为导向，以先进的生产设备为基础，以国内外先进工艺技术为参照，不断丰富相关产品线，不断进行技术工艺革新，提升产品全系列供应能力、整体解决方案能力，满足客户持续变化的需求，寻求突破性创新工艺的机会。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2020-003 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 70,567,756.39 元，较上年同期减少 19.95%，主要原因是：2019 年中美贸易摩擦，原以出口为主的企业的外贸订单受到较大影响，从而转向内销，为争夺国内市场，低价竞争，导致公司不得不降低单位售价以维持原有市场份额，2019 年公司销售规模与上年同期相比基本持平，但 2019 年公司平均售价较上年同期降低 19.15%，从而导致营业收入减少。报告期内，公司实现归属于挂牌公司股东的净利润 2,025,913.46 元，较上年同期减少 115.16%，主要原因是：（1）2019 年度，平均单价较上年同期降低 19.15%，导致毛利率降低较多，影响了利润水平。（2）2019 年度，公司继续开拓巩固市场，继续筹资、继续稳定并逐步扩大生产经营，导致本期销售费用、管理费用、财务费用等较上年同期均有所增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年上年期期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,457,409.64 1.55%2,398,473.74 2.39%-39.24%应收票据 4,501,666.66 4.78%-应收账款 18,521,892.12 19.68%15,596,284.77 15.51%18.76%存货 9,213,484.57 9.79%12,339,409.87 12.27%-25.33%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 56,949,685.49 60.50%66,817,893.35 66.46%-14.77%在建工程-短期借款 2,400,583.12 2.55%9,510,952.32 9.46%-74.76%长期借款 5,494,100.17 5.84%7,616,198.33 7.58%-27.86%长期待摊费用 301,596.57 0.32%1,025,428.41 1.02%-70.59%预付账款 114,400.00 0.12%59,085.11 0.06%93.62%其他非流动资产-983,898.51 0.98%-100.00%应付账款 11,802,577.08 12.54%12,749,080.42 12.68%-7.42%预收账款 244,319.03 0.26%111,918.26 0.11%118.30%一年内到期的非流动负债 12,628,435.09 13.42%6,084,660.54 6.05%107.55%递延所得税资1,020,330.94 1.08%168,544.80 0.17%505.38%公告编号：2020-003 14 产 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金较上期期末减少 39.24%，主要系本期期末支出较多所致。2、本期期末短期借款较上期期末减少 74.77%，主要系本期银行借款转入一年内到期的非流动负债所致。3、本期期末长期待摊费用较上期期末减少 70.59%，主要系本期无新增待摊费用。4、本期期末预付账款较上期期末增长 93.62%，主要系本期期末预付设备维修费所致。5、本期期末预收账款较上期期末增长 118.30%，主要系本期预收货款增加所致。6、本期期末一年内到期的非流动负责较上期期末增长 106.20%，主要系长期银行借款为一年内到期进行科目调整所致。7、本期期末递延所得税资产较上期期末增长 511.06%，主要系本期递延收益、可弥补亏损增加较多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 70,567,756.39-88,152,431.46-19.95%营业成本 56,799,272.19 80.49%59,769,061.08 67.80%-4.97%毛利率 19.51%-32.20%-税金及附加 552,559.16 0.78%240,418.96 0.27%129.83%销售费用 3,228,581.89 4.58%1,840,239.03 2.09%75.44%管理费用 10,172,808.28 14.42%8,950,364.96 10.15%13.66%研发费用 4,811,141.78 6.82%5,214,553.89 5.92%-7.74%财务费用 1,817,291.66 2.58%1,577,335.73 1.79%15.21%信用减值损失-192,537.86-0.27%-资产减值损失-261,812.29-0.30%-100.00%其他收益 3,020,431.03 4.28%3,695,751.63 4.19%-18.27%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 1,129,784.87 1.60%-95,033.96-0.11%1,288.82%汇兑收益-营业利润-2,856,220.53-4.05%13,899,363.19 15.77%-120.55%营业外收入-1,200,000.00 1.36%-100.00%营业外支出 21,479.07 0.03%10,300.00 0.01%108.53%净利润-2,025,913.46-2.87%13,367,306.92 15.16%-115.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上期减少 19.95%，主要系由于 2019 年中美贸易摩擦，原以出口为主的企业订单受到较大影响转向内销，为争夺国内市场，低价销售，导致公司不得不降低单位售价以维持原有市场公告编号：2020-003 15 份额，2019 年公司销售规模与上年同期相比基本持平，但 2019 年公司平均售价较上年同期降低19.15%，从而导致营业收入减少。2、本期营业成本较上期减少 4.97%，与上年同期相比，未发生显著地变化。3、本期毛利率较上期毛利率降低 12.69%，主要系本期单位售价降低所致。4、本期销售费用较上期增加 75.48%，主要系本期加大了销售开拓力度导致销售成本上升。5、本期管理费用较上期增加 13.66%，主要系本期中介机构服务费及股权激励的费用摊销增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,567,756.39 88,152,431.46-19.95%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 56,799,272.19 59,769,061.08-4.97%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%自营产品 21,756,732.57 30.83%26,601,743.18 30.18%-18.21%代工产品 48,811,023.82 69.17%61,550,688.28 69.82%-20.70%合计 70,567,756.39 100.00%88,152,431.46 100.00%-19.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：产品和代工产品各自占营业收入的比重与上期相比，未发生显著变化；本期自营产品与上年同期金额相比减少 18.21%，本期代工产品与上年同期金额相比减少 20.70%，主要系 2019 年度，公司的自营产品及代工产品单位售价降低所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市芯电元科技有限公司 5,068,729.74 7.18%否 2 中山市古镇炜嘉电子商行 4,509,967.89 6.39%否 3 深圳市君安微半导体有限公司 3,332,848.85 4.72%否 4 深圳市新锐半导体科技有限公司 3,274,628.96 4.64%否 5 深圳市高特微电子有限公司 3,257,501.73 4.62%否 合计合计 19,443,677.17 27.55%-公告编号：2020-003 16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波康强电子股份有限公司 7,753,451.24 29.43%否 2 顺德工业（江苏）有限公司 2,907,570.83 11.04%否 3 上海正弋贸易有限公司 2,824,180.61 10.72%否 4 东莞中载电子科技有限公司 2,394,724.40 9.09%否 5 扬州晶新微电子有限公司 1,091,912.37 4.14%否 合计合计 16,971,839.45 64.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,679,486.35 22,384,406.46-70.16%投资活动产生的现金流量净额 1,488,373.79-23,002,138.07 106.47%筹资活动产生的现金流量净额 -9,108,924.24 -5,831,036.44-56.21%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 70.16%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少导致经营活动现金流入较上期减少所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 106.47%，主要系本期处置固定资产较多，而购买固定资产较少，导致投资活动流入增加而投资活动流出减少。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 56.21%，主要系偿还债务支付的现金较上期增加，导致筹资活动现金流出较上期增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更(1)2019 年 4 月 30 日，财政部颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），规定本通知适用于执行企业会计准则的非金融企业 2019 年度中期财务报表和年度公告编号：2020-003 17 财务报表及以后期间的财务报表，调整财务报表格式，规范企业财务报表列报。此项会计政策变更采用追溯调整法处理，可比期间的比较数据按照新报表格式要求进行调整。资产负债表：“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据、应收账款”；“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据、应付账款”，所有者权益项下新增“专项储备”项目，比较数据相应调整。利润表：“减：资产减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”以及“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。所有者权益变动表中新增“专项储备”项目，比较数据相应调整。现金流量表：企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列，比较数据相应调整。执行上述政策对可比期间 2018 年 12 月 31 日的财务报表列报项目及金额的影响如下：(2)2017 年 3 月 31 日，财政部修订发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移和企业会计准则第 24 号套期会计等三项金融工具会计准则（以下简称新金融工具相关会计准则或新准则），在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。同时，鼓励企业提前执行。执行本准则的企业，不再执行我部于 2006 年 2 月 15 日印发的财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货 等 38 项具体准则的通知（财会 2006 3 号）中的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始执行新金融工具相关会计准则，可比期间比较数据无影响，不做相应调整。2 会计估计变更 本报告期内，公司无会计估计变更 3 会前期会计差错更正 报告期内，本公司无前期会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司正常经营，主要财务、业务等经营指标健康；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心技术层人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2020-003 18 四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 目前国内半导体封装与测试企业数量众多，产品同质化竞争严重，竞争对手的扩张与潜在竞争对手 的进入会不断加剧现有市场的竞争程度。如果公司不能持续扩展市场，在业务上持续创新，将面临经营 业绩与市场份额下降的风险。应对措施：随时捕捉行业发展动态，制定合理的市场竞争策略，关注同行业先进技术，加大研发投 入，树立良好的品牌形象，不断提高创新能力和管理能力。2、人员流失的风险 半导体分立器件封装与测试行业需要具有科研能力较强的技术人员，也需要大量操作熟练的工人。随着竞争格局的不断变化，行业对具备先进技术研发能力和技术操作能力的人员的争夺日趋激烈，若公 司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会 造成人员流失。应对措施：给员工提供发展的空间和晋升的平台；给员工提供培训学习的机会；提供有竞争力的薪 酬水平和福利待遇，建立良好的企业文化。3、封装技术滞后的风险 半导体分立器件封装与测试技术的发展趋势日新月异，需要掌握 SOT-723/923、SOD-723/923、DFN 等更高端的封装技术以适应各种电子设备小型化、轻量化、薄型化的需要，如果公司的研发力度不够，可能会面临封装技术滞后的风险。应对措施：公司将继续加大研发投入，努力推动向创新型、科技型公司迈进；加强与同行业的学习 与交流；引入高端技术人才和先进生产设备。4、实际控制人控制不当的风险 朱仕镇、朱文锋、陈林三人是公司的实际控制人，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公 司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位，对公司董事会和监 事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产 经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响的风险。应对措施：公司通过制定较为完备的 公司章程、“三会议事规则”、关联交易管理办法、防范 控股股东或实际控制人及关联方占用公司资金管理制度、对外投资管理办法、对外担保管理办法 等治理制度，并严格执行相关制度，降低因实际控制人控制不当对公司的生产经营活动的不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 不适用 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 公告编号：2020-003 19 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 朱仕镇、朱文锋、韩 壮勇 无偿为公司 融资租赁提 供个人担保 6,600,000.00 6,600,000.00 已事前及时履行 2019 年 3 月 14日 朱仕镇、朱清华、朱文锋、韩壮勇 无偿为公司 融资租赁提 供个人担保 10,000,000.00 10,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 6 月 20日 朱仕镇、朱清华、朱文锋 无偿为公司融资提供担保 3,000,000.00 3,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 9 月 24日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2019 年 1 月 10 日，公司召开第一届董事会第十三次会议（公告编号：2019-001），拟通过售后回租的方式向富银融资租赁（深圳）股份有限公司融资 500 万元，朱仕镇、朱文锋、韩壮勇为此次融资租赁提供担保责任，以上担保构成关联交易（公告编号：2019-003）。但由于春节期间融资租赁市场行情公告编号：2020-003 20 发生变化，双方无法按原售后回租的条件达成协议，经双方友好协商，一致同意取消该售后回租融资计划。2019 年 3 月 5 日，详见关于 2019 年第一次融资租赁项目及担保关联交易实际执行情况的公告（公告编号：2019-005），取消该售后回租融资计划不会对本公司正常的生产经营造成的影响。以上偶发性关联交易主要为解决公司业务和经营发展的资金需求而形成，对公司融资租赁提供无偿 担保，有利于公司扩大生产规模及补充流动资金，有利于公司和生产经营。不会对公司的主营业务、财 务状况、经营成果、持续经营能力和损益状况构成重大不利影响，不会损害公司和全体股东的利益。(三三)承诺事项的履行情况