871837_2019_三森股份_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

1 2019 年度报告 三森股份 NEEQ:871837 浙江三森科技股份有限公司 ZHEJIANG SAMSENS TECHNOLOGY 2 公司年度大事记公司年度大事记 2009 年至 2019 年公司成立十周年 三森股份通过了高新技术企业复审（证书编号：GR201933005936,认定有效期 3 年，自2019 年至 2021 年。5#6#厂房于 2019 年 12 月底建造完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三森股份 指 浙江三森科技股份有限公司 富熙管理 指 绍兴富熙企业管理咨询合伙企业（有限合伙）中山光脚丫 指 中山光脚丫照明科技有限公司 优尔照明 指 绍兴优尔照明科技有限公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计事务所、众华 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 浙江三森科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年 1 月日-2019 年 12 月 31 日 报告期 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡日默、主管会计工作负责人罗南飞及会计机构负责人（会计主管人员）罗南飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率变动的风险 2019 年度公司外销收入占同期营业收入的 95.78%，美元汇率波动较大,产生的汇兑收益对利润总额的影响为 781,851.96 元，从而影响了公司的净利润。目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，汇率大幅波动，使得公司产生了一定的管理风险与财务风险。应收账款大幅增加的风险 2019 年末、2018 年末公司应收账款净额分别为 39,831,970.93元、32,044,442.55 元，应收账款净额占当期营业收入的比例分别为 39.81%、39.20%，应收账款净额占总资产的比例分别为36.98%、34.09%，2019 年度末应收账款净额较 2018 年末大幅增加，公司存在应收账款无法收回的风险；同时 2019 年度末应收账款的大幅增加使得该年度经营活动产生的现金流量也造成一定不利的影响。行业竞争加剧的风险 国内灯具照明制造行业企业较多，特别是华南地区，市场竞争激烈，主要体现在产品品种的丰富程度、品牌影响力、成本优势、企业规模等方面的竞争。公司在全国范围内的市场占有率还比较低，国际市场业务相对单一。客户对公司产品要求的不断提高，对公司的产品研发,技术创新，销售渠道提出了更高的要求。如果公司不能进一步提高自身竞争能力，将对公司的业绩提升和持续增长产生不利影响。6 重要资产予以抵押的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司短期银行借款余额为 1,400 万元，其中 1,000 万元的抵押借款公司以土地使用权及厂房向银行抵押，抵押结束期限为 2020 年 11 月。若公司未能及时清偿债务时，上述资产将被银行变卖以用于偿债，可能对公司的生产经营带来风险。实际控制人不当控制的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，蔡日默、周梅花夫妇直接持有公司83.33%的股份，通过富熙管理间接控制公司 16.67%股份，因此蔡日默、周梅花夫妇合计控制公司 100%的股份。蔡日默长期担任董事长（执行董事）、总经理职务，周梅花为公司副董事长。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。客户集中度较高及对第一大客户依赖的风险 2019 年度和 2018 年度，公司前五大客户的销售收入分别为76,040,842.37 元和 63,890,563.62 元，占营业收入的比例分别为 76%和 78.16%，特别是对第一大客户 SURAM CO.,LTD 的销售占比为 28.04%,对客户集中度比较高，可能会给公司的经营带来一定的风险。税收政策的风险 2020 年 1 月 20 日发布的关于浙江省 2019 年高新技术企业备案的复函（国科火字（2020）32 号），本公司通过了高新技术企业复审（证书编号：GR201933005936），认定有效期 3 年，公司自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间减按 15%税率征收企业所得税。如未来本公司未能持续取得高新技术企业资质，则企业所得税税率将提高，影响公司的整体盈利水平。此外，如未来对高新技术企业的所得税优惠政策发生变化，也可能对公司的经营业绩造成影响。外销地区政治经济政策变化的风险 报告期内，公司的主要产品销售区为韩国，如果韩国市场出现萎缩或者增速放慢的放缓的情形，而公司的市场拓展又达不到预期，将对公司的生产经营带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江三森科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG SAMSENS TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 三森股份 证券代码 871837 法定代表人 蔡日默 办公地址 浙江省绍兴市上虞区小越工业园区金澜路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周继浩 职务 董事 电话 18674866779 传真 0575-82122237 电子邮箱 H 公司网址 www.samsens.cc 联系地址及邮政编码 浙江省绍兴市上虞区小越镇工业园金澜路 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 10 日 挂牌时间 2017 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造-C3872 照明器具制造 主要产品与服务项目 LED 照明应用产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）31,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蔡日默 实际控制人及其一致行动人 蔡日默、周梅花 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133060468998175XC 否 8 注册地址 绍兴市上虞区小越镇工业园区 否 注册资本 3120 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陆士敏、莫旭巍 会计师事务所办公地址 上海黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 100,061,998.36 81,739,769.70 22.42%毛利率%22.39%18.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,063,682.58 5,489,898.32 46.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,696,303.83 4,213,800.61 82.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.93%15.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.07%11.76%-基本每股收益 0.26 0.18 46.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 107,711,889.23 93,993,624.82 14.59%负债总计 61,086,473.63 55,431,891.80 10.20%归属于挂牌公司股东的净资产 46,625,415.60 38,561,733.02 20.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.24 20.16%资产负债率%（母公司）55.09%58.19%-资产负债率%（合并）56.71%58.97%-流动比率 1.20 1.21-利息保障倍数 15.48 9.90-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,723,350.37 2,328,869.83 403.39%应收账款周转率 2.78 2.89-存货周转率 5.72 4.33-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.59%1.99%-营业收入增长率%22.42%-25.48%-净利润增长率%46.88%1.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,200,000 31,200,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助、但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或者定量享受的政府补助除外 433,880.00 除上述各项之外的其他营业外支出净额-1,669.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 432,210.29 所得税影响数 64,831.54 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 367,378.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 合并资产负债表 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款-32,044,442.55 应收票据及应收账款 32,044,442.55-11 应付票据-20,210,586.58 应付账款-19,025,523.86 应付票据及应付账款 39,236,110.44-合计 71,280,552.99 71,280,552.99 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主要从事 LED 照明应用产品的研发、生产与销售，属于照明器具制造行业，主要产品为 LED 灯具，产品广泛应用于商场、家庭、餐厅、咖啡厅，户外等场所。公司目前拥有专业有研发团队，拥有 34件专利技术，其中发明专利 3 件。公司在国内通过 IS02000 质量体系认证，产品通过 3C 认证，通过国外的认证包话韩国 KS 认证，欧盟的 CE 认证。公司的产品以质量稳定和良好的性能而赢得客户的认可，产品主要出口到韩国、欧洲。公司通过销售部门对客户进行直接销售，销售人员通过展会宣传、电话、邮件等联系等方式获得用户信息后，为其推荐合式的产品。公司通过上述产品的销售从而获得收入、利润及现金流。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，面对市场环境竞争加剧，经过全体员工的共同努力，公司通过不断开拓创新、优化产品结构、进一步加强管理，完成公司既定经营目标。2019 年全年营业收入为 100,061,998.36 元，较去年同期增长 18,322,228.66 元，增长 22.42%，报告期内营业收入上涨的幅度比较大，主要原因公司主要国外客户订单量的增加，公司积极拓展国内客户。对生产经营活动的过程与结果进行监督管理，以达到完成预定经营目标，提高经济效益。2019 年销售毛利率为 22.39%，2018 销售毛利率为 18.83%，毛利率略有上升，主要因为销售量的上升，单位产品成本明显下降。2019 年期间费用占总营业收入的 11.94%，较去年同期上升约 1%，主要因为销售费用中参展费用增加、管理费用中职工薪酬、交通差旅费、咨询服务费也有所增加。财务费用受美元汇率波动影响，本年12 汇兑收益较去年同期下降。2019 年公司总资产 107,711,889.23.23 元，2018 同期总资产为 93,993,624.82,较上期上涨了14.59%,负债总计 61，086，473.63,去年同期总负债 55,431,891.80,较上期上涨 10.20%。期未资产负债率 56.71%，较上期同期下降 2.26%，期未流动比率 1.2，以上指标说明公司有较强的偿债能力。经营活动产生的现金流量净额为 11,723,350.37 元,去年同期经营活动产生的现金流量净额为 2,328,869.83元，本年度较上年同期增加 403.39%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期末与上上年期年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 17,514,021.98 16.26%18,957,615.04 20.17%-7.61%应收票据 0 0%应收账款 39,831,970.93 36.98%32,044,442.55 34.10%24.30%存货 13,023,163.76 12.09%14,148,085.15 15.05-7.95%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,687,692.01 13.64%15,906,297.50 16.92%-7.66%在建工程 10,668,049.03 9.90%1,250,130.51 1.33%753.35%短期借款 14,018,646.22 13%14,000,000.00 14.89%0%长期借款 应付账款 25,140,556.88 23.34%19,025,523.86 20.24%32.14%应付票据 18,965,979.54 17.61%20,210,586.58 21.50%-6.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：货币资金包话现金、银行存款和其他货币资金，本公司其他货币资金主要是银行承兑汇票，货币资金下降的主要原因公司承兑保证金减少所致。应收账款：较上年度略有增长，给部分客户信用账期增加所致、最后季度业务款项尚未收到。存货：公司加大对生产、销售流程管理力度，减少库存商品的积压，本期较上期有所下降。在建工程：公司 5#6#厂房工程建设增加。应付账款：因本年春节较早，年末公司赶工导致原材料采购增加，进而同步引起年末应付供应商款项增加。13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营 业 收入 100,061,998.36-81,739,769.70-22.42%营 业 成本 77,662,860.84 90.27%66,352,090.55 81.17%17.05%毛利率 22.39%-18.83%-销 售 费用 2,364,097.27 2.36%1,681,671.33 2.06%40.58%管 理 费用 5,699,711.84 5.70%4,230,808.84 5.18%34.72%研 发 费用 4,018,033.22 4.02%4,221,066.29 5.16%-4.81%财 务 费用-131,532.43-0.13%-963,390.82-1.18%86.35%信 用 减值损失-1,217,704.20-1.22%0%资 产 减值损失 -1,109,564.57-1.36%0%其 他 收益 投 资 收益 公 允 价值变动收益 资 产 处置收益 汇 兑 收益 营 业 利8,952,866.83 8.95%5,839,594.04 7.14%53.31%14 润 营 业 外收入 0 21,036.25 0.03%0%营 业 外支出 1,669.71 0%4,016.32 0%-58.43%净利润 8,063,682.58 8.06%5,489,898.32 7.16%46.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：公司主要客户产品出口韩国，主要原因公司主要国外客户订单量的增加，公司积极拓展国内客户。营业成本：主要因为销售量的上升，产品成本明显上升。销售费用：主要系公司参展费用增加。管理费用：主要原因职工薪酬增加导致，同时交通差旅费和咨询服务费也有所增加 财务费用：受美元汇率波动影响，本年汇兑收益较去年同期下降 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 99,882,188.17 81,098,837.46 23.16%其他业务收入 179,810.19 640,932.24-71.95%主营业务成本 77,492,580.46 65,779,531.04 17.81%其他业务成本 170,280.38 572,559.51-70.26%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%LED 灯 99,882,188.17 99.82%81,098,837.46 99.22%23.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%外销收入 95,847,795.53 95.79%78,657,770.87 96.99%21.85%15 内销收入 4,034,392.64 4.03%2,441,066.59 2.99%65.27%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入100,061,998.36元,较上年同期上升22.42%,主要原因为2019年度灯具市场整体呈上升趋势，市场对灯具的需求量持续增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 SURAM CO.,LTD 28,060,022.86 28.04%否 2 KWANG MYUNG ELECTRIC CO.,LTD 20,697,837.83 20.69%否 3 COSMOS ELECTRIC CO.,LTD 13,815,072.53 13.81%否 4 DONGYANG LIGHTING CO.,LTD 8,008,743.86 8.00%否 5 NASPIL KOREA CO.,LTD 5,459,165.29 5.46%否 合计合计 76,040,842.37 76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绍兴上虞益达电器配件厂 6,181,314.45 8.10%否 2 衢州市天英电子有限公司 3,582,398.68 4.69%否 3 江西鸿利光电有限公司 3,159,973.20 4.14%否 4 绍兴上虞家电塑料厂 2,312,307.78 3.03%否 5 余姚市熠明塑料制品有限公司 2,221,156.81 2.91%否 合计合计 17,457,150.92 22.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,723,350.37 2,328,869.83 403.39%投资活动产生的现金流量净额-11,345,863.95-1,269,691.93-793.59%筹资活动产生的现金流量净额-618,346.68-3,661,991.00 83.11%现金流量分析现金流量分析：2019 年度经营活动产生的现金流量净额同比 2018 年度上升 403.39%，主要系随着公司业务规模及营业收入的稳步增加，公司因销售商品取得的经营活动现金流入增长。2019 年度筹资活动产生的现金流量净额为-61.82 万元,同比减少 304 万元，增加 83.11%。主要是公司本年度无筹资活动。2019 年度投资活动产生的现金流量净额同比 2018 年度下降较大，主要系公司 5#6#厂房工程建设增加所16 致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期内，公司共有 2 家全资子公司，公司各子公司及参股如下：1、中山光脚丫照明科技有限公司，社会统一代码：91442000MA4X43M474,成立于 2017 年 9 月 13 日，注册资本 100 万元，法定代表人：崔明，三森公司持有 100%股份，主要从事照明灯具、灯用电器附件及其他照明器具 LED 产品、金属制品的研发、生产与销售以及货物及技术的进出口。2019 年度营业收入13，936，674.11元,净利润282,544.04元，2019年12月31日总资产5，539，935.90元，净资产791,384.97元。2、绍兴优尔照明科技有限公司，社会统一代码：91330604MA2BEAME9Y,成立于 2018 年 4 月 11 日，注册资本 100 万元，法定代表人：金文吉，三森公司持有 100%的股份，主要从事照明电器、电子产品、金属制品、塑料制品研发、加工、销售；进出口业务。2019 年度营业收入 0 元,净利润-1,059.81 元，2019年 12 月 31 日总资产 9,151.03 元，净资产 9,151.03 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （a）财务报表列报方式变更 根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：项目 合并资产负债表 调整前 调整数 调整后 应收账款-32,044,442.55 32,044,442.55 应收票据及应收账款 32,044,442.55-32,044,442.55-应付票据-20,210,586.58 20,210,586.58 应付账款-19,025,523.86 19,025,523.86 应付票据及应付账款 39,236,110.44-39,236,110.44-合计 71,280,552.99-71,280,552.99 项目 母公司资产负债表 17 调整前 调整数 调整后 应收账款-31,559,198.35 31,559,198.35 应收票据及应收账款 31,559,198.35-31,559,198.35-应付票据-20,210,586.58 20,210,586.58 应付账款-18,052,864.41 18,052,864.41 应付票据及应付账款 38,263,450.99-38,263,450.99-合计 69,822,649.34-69,822,649.34 此外，随本年新金融工具准则的执行，按照关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）要求，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），“其他应付款”项目中的“应付利息”改为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数据。2019 年 1 月 1 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：短期借款 账面价值 合并 母公司 2018 年 12 月 31 日 14,000,000.00 14,000,000.00 加：转入基于实际利率法计提的短期借款应付利息 18,634.00 18,634.00 2019 年 1 月 1 日短期借款合计 14,018,634.00 14,018,634.00（b）新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订），以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具首次施行日，本公司以管理金融资产的业务模式以及该资产的合同现金流量特征对金融资产进行重新分类。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则中的“已发生损失法”。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，于本财务报告期间内，本公司的金融资产只包括货币资金及应收款项，采用新金融工具准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。本公司未对 2019年年初未分配利润进行调整，同时，本公司也未对比较财务数据进行调整。（c）非货币性资产交换及债务重组准则 财政部于 2019 年先后发布了关于印发修订的通知（财会20198 号）和关于印发修订的通知（财会20199号），通知规定对于 2019 年 1 月 1 日起至相关准则施行日之间发生的交易，应根据相关准则进行调整。18 对 2019 年 1 月 1 日之前发生的交易，不需要进行追溯调整。采用前述准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力，公司业绩基本稳定。公司内部控制体系良好，经营管理团际和核心业务人员稳定，公司的资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大在利影响。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 汇率变动的风险：2019 年度公司外销收入占同期营业收入的 95.78%，美元汇率波动较大,产生的汇兑收益对利润总额的影响为 781,851.96 元，从而影响了公司的净利润。目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，汇率大幅波动，使得公司产生了一定的管理风险与财务风险。应对措施：公司采取不同的货币结算方式，降低汇率风险。通过出口量的增加，争取达到收支平衡。应收账款大幅增加的风险：2019 年末、2018 年末公司应收账款净额分别为 39,831,970.93 元、32,044,442.55 元，应收账款净额占当期营业收入的比例分别为 39.81%、39.20%，应收账款净额占总资产的比例分别为 36.98%、34.09%，2019 年度末应收账款净额较 2018 年末大幅增加，公司存在应收账款无法收回的风险；同时 2019 年度末应收账款的大幅增加使得该年度经营活动产生的现金流量也造成一定不利的影响。应对措施：公司将对已存在的应收账款的崔讨，后续将建立客户信用评级制度，加强对客户的管理。行业竞争加剧的风险:国内灯具照明制造行业企业较多，特别是华南地区，市场竞争激烈，主要体现在产品品种的丰富程度、品牌影响力、成本优势、企业规模等方面的竞争。公司在全国范围内的市场占有率还比较低，国际市场业务相对单一。客户对公司产品要求的不断提高，对公司的产品研发,技术创新，销售渠道提出了更高的要求。如果公司不能进一步提高自身竞争能力，将对公司的业绩提升和持续增长产生不利影响。应对措施：公司将不断通过提升研发能力，不断拓展海外市场，扩大生产规模，降低成本从而提高公司的竞争力。重要资产予以抵押的风险:截至 2019 年 12 月 31 日，公司短期银行借款余额为 1,400 万元，其中 1,000万元的抵押借款公司以土地使用权及厂房向银行抵押，抵押结束期限为 2020 年 11 月。若公司未能及时清偿债务时，上述资产将被银行变卖以用于偿债，可能对公司的生产经营带来风险。应对措施：在确保公司目前盈利能力和现金流动性，公司有能力保证借款的偿还。实际控制人不当控制的风险:截至 2019 年 12 月 31 日，蔡日默、周梅花夫妇直接持有公司 83.33%的股份，通过富熙管理间接控制公司 16.67%股份，因此蔡日默、周梅花夫妇合计控制公司 100%的股份。蔡日默长期担任董事长（执行董事）、总经理职务，周梅花为公司副董事长。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司已建立股东大会、董事会、监事会等议事机制，严格按照公司法、证券法以及全国中小企业股份转让公司的相关要求执行，降低实际控制人给公司经营和期少数权益股东带来的风险。客户集中度较高及对第一大客户依赖的风险:2019 年度和 2018 年度，公司前五大客户的销售收入分别为 76,040,842.37 元和 63,890,563.62 元，占营业收入的比例分别为 76%和 78.16%，特别是对第一大19 客户 SURAM CO.,LTD 的销售占比为 28.04%,对客户集中度比较高，可能会给公司的经营带来一定的风险。应对措施：为了改变客户的集中度较高的问题，公司止前主要通过参加国外展会、拜访客户等方式拓展欧美、巴西、新西兰等市场。税收政策的风险:2020 年 1 月 20 日发布的关于浙江省 2019 年高新技术企业备案的复函（国科火字（2020）32 号），本公司通过了高新技术企业复审（证书编号：GR201933005936），认定有效期 3 年，公司自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间减按 15%税率征收企业所得税。如未来本公司未能持续取得高新技术企业资质，则企业所得税税率将提高，影响公司的整体盈利水平。此外，如未来对高新技术企业的所得税优惠政策发生变化，也可能对公司的经营业绩造成影响。应对措施：公司将积极关注国家最新的政策动向，根据国家政策变化及时调整销售策略。外销地区政治经济政策变化的风险:报告期内，公司的主要产品销售区为韩国，如果韩国市场出现萎缩或者增速放慢的放缓的情形，而公司的市场拓展又达不到预期，将对公司的生产经营带来一定的风险。应对措施：公司将积极研发新产品，扩大自己的产品种类，保持产品的订单量，公司将放眼全球，扩 大国内市场，拓宽新兴市场。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2017年8月9 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2017年8月9 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他 2017年8月9 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人2017年8月-挂牌 关联交易 规范及减少关联正在履行中 21 或控股股东 9