871564_2019_巨成钛业_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 巨成钛业 NEEQ:871564 宝鸡巨成钛业股份有限公司 Baoji Jucheng Titanium Industry Inc 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 26 日，在第三届中国钛谷国际钛产业博览会上与宝鸡高新技术产业开发区管理委员会成功签约“钛谷稀有金属高端装备制造工业园”项目。公司注册商标“钛逅“牌钛系列生活用品研发成功，于 2019 年 6 月全面上市 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与管理层讨论与分析分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、巨成钛业 指 宝鸡巨成钛业股份有限公司 股东大会 指 宝鸡巨成钛业股份有限公司股东大会 董事会 指 宝鸡巨成钛业股份有限公司董事会 监事会 指 宝鸡巨成钛业股份有限公司监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 宝鸡巨成钛业股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗建辉、主管会计工作负责人罗建辉及会计机构负责人（会计主管人员）孙媛媛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人罗建辉、侯玉侠、罗举成直接和间接持有公司 100%股份。公司实际控制人对公司的经营管理活动有着重大的影响，若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来购买公司股票的中小股东带来风险。市场竞争风险 我国从事钛材加工行业的企业众多，公司虽然拥有多项专利技术，但如果国内经济持续低迷，钛材行业的市场竞争将加剧，对公司产品市场需求将产生消极影响。原材料价格波动风险 本公司生产经营主要原材料为钛材，海绵钛价格波动较大直接影响公司的采购成本。原材料价格的上涨给公司带来两方面的影响：一方面，增加公司控制成本的难度，影响经营利润的稳定增长；另一方面，原材料采购将占用更多的流动资金，加大公司的资金压力。存货风险 报告期与去年相比公司存货增长率 23.81%，本期存货占总资产的比例为 43.16%。公司存货周转率较低。虽然存货情况符合公司所处行业特点，并符合实际生产经营需要，但原材料价格变动，存货大量增加都将会公司现金流量带来一定影响，且如果客户违约或产品销售发生异常变化，将会导致存货跌价或存货变现困难，给公司业绩带来较大影响。6 公司将加强销售力度，按照先进先出的原则，调整经营策略，降低存货量增长的发生率。非经常性损益占比较大的风险 报告期非经常性损益为 104.32 万元，主要为公司获得的政府补助及奖励资金和投资收益，占同期净利润的比例比较小。由于上述非经常性损益金额较小，公司面临因非经常性损益波动对公司业绩带来影响的风险不大。公司每年用于研发费用的比例占 4%以上，政府及奖励资金的力度也在逐年增加，作为高新技术企业，公司会一如既往加强项目申报工作，另外公司会大力增加销售网点，扩大经营业绩。坏账准备计提比例较低的风险 公司坏账准备计提政策为 1 年以内计提比例为 0,1-2 年计提比例为 1%，2-3 年计提比例为 10%，3-4 年计提比例为 30%，4-5 年计提比例为 50%，5 年以上计提比例为 100%。公司结合自身经营、收款情况，在不违反会计准则的前提下制定符合自身情况的坏账计提政策。与同行业上市公司相比，公司坏账准备计提比例相对较低，公司面临应收款项发生坏账对公司经营带来影响的风险。公司将增加风险意识、完善信用策略，制定相对应的管理制度，确保公司能最大可能的利用客户信用拓展 市场以利于销售公司的产品。本期重大风险是否发生重大变化：是 在有限公司成立阶段和股份公司开始发展的阶段里，各项管理、控制制度的执行尚未经过完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。可能会影响公司的规范发展，存在一定的公司治理风险。但是经过近几年的发展，公司的各项管理制度都得到健全，也更加规范，所以已经不存在公司治理方面的风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宝鸡巨成钛业股份有限公司 英文名称及缩写 Baoji Jucheng Titanium Industry Inc 证券简称 巨成钛业 证券代码 871564 法定代表人 罗建辉 办公地址 陕西省宝鸡市高新开发区 10 路 21 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田园 职务 董事会秘书 电话 0917-3387003 传真 0917-3376660 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省宝鸡市高新开发区 10 路 21 号 721013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政事务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 13 日 挂牌时间 2017 年 6 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C类制造业有色金属冶炼和压延加工业C32-有色金属压延加工C326-其他有色金属压延加工 C3269 主要产品与服务项目 钛材料、钛制品及钛设备的加工、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 罗建辉 实际控制人及其一致行动人 罗建辉、候玉侠、罗举成 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610301762554085E 否 注册地址 陕西省宝鸡市高新开发区 10 路 21号 否 8 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张晓慧 李津庆 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通新世界广场 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，因公司战略发展需要，经与原督导券商充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，已就终止相关事宜达成一致意见并签署宝鸡巨成钛业股份有限公司与招商证券股份有限公司解除持续督导协议书，并取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 4 月 14 日出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，巨成钛业与招商证券签署的解除持续督导协议书于该无异议函出具之日生效，同时聘请开源证券股份有限公司担任承接主办券商并履行持续督导责任。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 135,185,820.93 109,290,289.84 23.69%毛利率%13.79%11.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,743,437.07 3,006,524.74 124.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,700,267.01 2,566,011.70 122.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.15%4.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.74%3.82%-基本每股收益 0.13 0.06 116.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 130,474,781.77 109,924,755.95 18.81%负债总计 52,552,329.75 40,505,453.64 29.77%归属于挂牌公司股东的净资产 77,922,452.02 69,419,302.31 12.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.39 12.23%资产负债率%（母公司）42.94%38.29%-资产负债率%（合并）40.28%36.85%-流动比率 2.05 2.33-利息保障倍数 18.33 22.10-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,907,567.57-6,239,631.46-130.57%应收账款周转率 10.08 9.59-存货周转率 2.29 2.31-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.69%35.30%-营业收入增长率%23.69%33.66%-净利润增长率%124.29%-25.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）711,316.00 委托他人投资或管理资产的损益 195,883.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 320,059.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,227,258.90 所得税影响数 184,088.84 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,043,170.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述调整重述前前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 2,631,988.22 699,442.76 699,442.76 应收账款 0.00 13,135,930.77 9,664,601.21 9,664,601.21 应收票据及应收账15,767,918.99 0.00 0.00 0.00 11 款 应付票据 0.00 12,240,000.00 0.00 0.00 应付账款 0.00 3,029,462.97 3,062,026.36 3,062,026.36 应付票据及应付账款 15,269,462.97 0.00 0.00 0.00 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于有色金属设备制造，有色金属材料及制品的加工、开发、销售，经营本公司生产所需原辅材料、设备、技术的进出口业务。拥有发明专利 4 项，实用新型专利 16 项，已通过 ISO9001：2008 质量管理体系认证，2008 年被陕西省科技厅等四部门联合认定为高新技术企业,已取得压力容器制造许可证（1、2 类）。公司为化工、石油、医疗、航天等领域的客户提供低成本、高性能的钛材料、钛制品、钛设备等产品，公司通过直接销售的方式进行客户开发和拓展。主要销售盈利增长点体现在钛材料销售方面。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化，报告期后至报告披露日，商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营管理 报告期内，公司管理层根据年初制定的经营计划，坚持“诚信为本、用户至上、服务社会”的经营宗旨，以“敬业爱岗、自强不息、建一流企业、创一流产品”的企业精神，全力打造巨成钛业公司品牌，实现了公司的经营计划。二、经营情况（1）报告期内公司实现销售收入 135,185,820.93 元，较上年同比增长 23.69%，增长幅度较大。主要为内销收入 128,260,853.79 元，较上年增长 19.94%，外贸收入 6,924,967.14 元，较上期增加 193.90%，经营业绩和收入均稳步上升。（2）报告期内公司实现营业利润 6,953,690.74 元，较去年 3,057,530.03 元同期增长了 127.43%，整体经营持续稳定增长趋势。净利润实现 6743437.07 元，较去年 3,006,524.74 元增长 124.29%，主要原因为销售收入增加幅度较大，以及销售毛利率有所提升。（3）报告期末，公司的应收账款 13,689,888.29 元和应收票据为 1,861,804.50 元，比上期期末应收账款增加 553,957.52 元，增加 4.22%，应收票据减少 77,0173.72 元，减少 29.26%其主要是上海佰晟化工设备有限公司，中南钻石有限公司，南通中集能源装备有限公司，宝钛装备制造（宝鸡）股份公司年底销售货款未收回。报告期末，公司的预付款项 13,422,306.30 元，比上期期末增加了 2,330,086.69 元，主要是13 支付新疆湘润新材料有限公司，西安庄信新材料科技有限公司，鞍山海量钛业有限公司等原材料采购款。报告期末，公司预收款项 16,821,581.50 元，比上期期末同比增长 2,943,033.25 元，主要原因为上海昭晟机电设备有限公司，宝鸡捷瑞化工设备有限公司，上海晟郎熠贸易有限公司等公司预定钛设备和原材料购买预收款。（4）报告期末，公司的存货为 56,370,761.33 元，比上期期末增长 23.81%，主要原因为销售合同订单增加，原材料采购力度加大，为保障合同执行购入钛板、钛管、及钛板坯量等原材料增加库存。(二)行业情况 一、行业发展现状 民用钛加工材应用于石油化工、电力、环保等领域，主要作为炼油生产设备中的冷凝器、空气冷却换热器，氯碱行业的冷却管、钛阳极，以及电镀行业的电解槽设备结构件等。2018 年，我国约 42%的钛材被用于传统化工行业。海绵钛价格上涨，使民用钛加工材的使用量增加，我们认为由于环保限产、供给端价格将有望维持坚挺，此轮海绵钛价格上涨具有可持续性。海绵钛价格的持续回暖，将不仅利好海绵钛生产企业，同时有望加速下游钛加工行业的落后产能出清；公司作为产业链完善、产品线丰富的钛加工龙头企业，面对成本端的变化将显示出明显的优势。二、行业发展分析 目前，我国的钛材加工主要集中在宝鸡，当地绝大多数钛加工企业不具备完善的废液处理体系（钛材加工过程中涉及到酸洗等易产生废液的环节），粗放型生产对渭河流域水质造成较大侵害，目前已成为当地环保监察的重点目标。根据我们调研了解，目前宝鸡部分钛加工企业已进入停产整治，钛材供给端持续收缩。工业用钛产品的下游石油化工工业产品众多、工艺复杂，是我国挥发性有机物（VOCs）污染的重要来源。根据京津翼及周边地区 2017-2018 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案，石油化工行业成为新一轮大气污染防治工作的整治重点。工业企业的 VOCs 治理要求企业进行生产工艺和环保设施改造，由于钛的熔点高、稳定性好、抗腐蚀性强，高含钛设备成为环保整治过程中的投资重点。石油化工工业生产涉及的反应过程包括裂解、聚合、氧化、氨氧化、氧氯化、水解、醇解、羰基反应、酯化反应等等；此外，反应生成的各类污染物也需要恰当的分类处理装置及处理流程；上述过程均对设备的抗腐蚀性提出严格的要求。钛在空气中能迅速形成致密的氧化物薄膜，阻止进一步腐蚀的发生，且金属伤口具有优异的自愈性，因此成为高性价比的工业设备原材料。可以说，传统化工工业几乎每一个环节都离不开抗腐蚀性的钛设备。此外，我国传统的煤化工、冶金、电力等行业均具有高污染、高排放的特点，其典型的生产及污染处理设备也都离不开钛金属。我们认为，持续加大的环保监察力度将促进整个钛加工行业的供需关系改善。从供给端来看，以往生产过程不规范的钛加工小厂面临清查停产，钛材供给行业集中度有望进一步提升；从需求端来看，严苛的三废排放标准将倒逼下游石油化工等工业进行大规模的设备升级，从而利好工业用钛需求提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 19,401,384.49 14.87%13,256,972.44 12.06%46.35%应收票据 1,861,804.5 1.43%2,631,988.22 2.39%-29.26%应收账款 13,689,888.29 10.49%13,135,930.77 11.95%4.22%存货 56,370,761.33 43.20%45,529,771.59 41.42%23.81%投资性房地产 0 0%0 0%0%14 长期股权投资 0 0 0 0 0%固定资产 11,185,625.79 8.57%9,864,359.95 8.97%13.39%在建工程 0 0%723,810.68 0.66%-100.00%短期借款 10,000,000.00 7.66%6,000,000.00 5.46%66.67%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末货币资金 1940.14 万元较上期增加 46.35%，主要原因是预收账款增加 294.00 万元，短期借款增加 400.00 万元及部分货款回笼。2.报告期末在建工程 0.00 万元较上期减少 100.00%，主要是公司以前在建工程已完工转结固定资产账户，本报告期未发生新的在建工程项目。3.报告期末短期借款 1000.00 万元较上期增加 66.67%，主要是宝鸡高新区钛谷工业园购置土地出让金和原材料存货采购款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 135,185,820.93-109,290,289.84-23.69%营业成本 116,548,048.15 86.21%96,627,968.52 88.41%20.62%毛利率 13.79%-11.59%-销售费用 1,742,524.03 1.29%1,163,992.98 1.07%49.70%管理费用 3,970,556.19 2.94%3,584,336.82 3.28%10.78%研发费用 5,850,232.63 4.32%4,351,220.92 3.98%34.45%财务费用 298,407.21 0.22%7,420.69 0.01%3,921.29%信用减值损失-118,460.92-0.09%0 0%100.00%资产减值损失 0 0%-497,342.45-0.46%-100.00%其他收益 300,000.00 0.22%300,000.00 0.27%0%投资收益 462,283.71 0.34%78,796.27 0.07%486.68%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 6,953,690.74 5.14%3,057,530.03 2.8%127.43%营业外收入 411,316.20 0.3%139,630.00 0.13%194.58%营业外支出 5,027.26 0.00%175.63 0.00%2,762.42%净利润 6,743,437.07 4.99%3,006,524.74 2.75%124.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：15 1.本年报告期销售费用 174.25 万元，较上期增长 49.70%，主要是报告期营业收入增长 23.69%，运输费用的增加导致销售费用增长。2.本年报告期研发费用 585.02 万元，较上期增长 34.45%，主要报告期中公司研发试制产品项目增加，原材料和辅料消耗增加导致费用增长。3.本年报告期财务费用 29.84 万元，较上期增加 3921.29%，主要是公司短期贷款 1000.00 万元银行贷款利息增加。4.本年报告期末信用减值损失-118460.92 万元，较上期增长 100.00%，主要是本年度其他应收账款坏账计提按照新会计准则计入到信用减值损失账户。资产减值损失报告期为 0,00 元，减少 100%，主要是应收账款坏账计提准备按照新准则不在资产减值损失账户计提。5.本年报告期投资收益 46.22 万元，较上期增加 486.68%，主要是持有的其他权益工具投资上年度的分红 26.64 万元和理财收益 19.59 万元。6.本年报告期营业利润 695.37 万元，较上期增加 127.43%，主要本年营业收入增长较大，以及销售毛利率增长所致。7.本年报告期营业外收入 41.13 万元，较上期增加 194.58%，主要是财政补助收入较上期增加较大。8.本年报告期营业外支出 0.50 万元，较上期增加 2762.42%，主要是上期支出 175.63 元，本期增加比例较大。9.本年报告期净利润 674.34 万元，较上期增加 124.29%，主要是本年销售收入，销售毛利率以及财政补助收入和对外投资收入增加较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 135,185,820.93 109,290,289.84 23.69%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 116,548,048.15 96,627,968.52 20.62%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金期金额变动比额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%材料 123,107,931.72 91.07%101,948,053.39 93.28%20.76%设备 3,954,289.55 2.93%2,093,288.21 1.92%88.90%制品 7,586,194.59 5.60%5,036,340.05 4.61%50.63%加工费 537,405.07 0.40%212,608.19 0.19%152.77%总计：135,185,820.93 100%109,290,289.84 100%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同16 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%期金额期金额变动比变动比例例%内销 128,260,853.79 94.88%106,934,028.71 97.84%19.94%出口 6,924,967.14 5.12%2,356,261.13 2.16%193.90%总计：135,185,820.93 100%109,290,289.84 100%0%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期内销收入 128,260,853.79，较上期增长 19.94%主要是国内市场需求增长较快，且销售毛利率上升。2.报告期外销收入 6,924,967.14，较上期增长 193.90%主要是印度市场需求增加，美国市场稳定增长，销售毛利率上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海佰晟化工设备有限公司 9,197,559.60 6.8%否 2 湖南新发科技有限公司 8,008,013.80 5.92%否 3 南通中集能源装备有限公司 7,636,241.42 5.65%否 4 宝鸡三线有色金属制造有限公司 6,753,451.00 5.00%否 5 上海洪田机电科技有限公司 6,305,325.90 4.66%否 合计合计 37,900,591.72 28.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆湘润新材料科技有限公司 37,622,797.07 27.71%否 2 西安庄信新材料科技有限公司 32,801,856.48 24.16%否 3 鞍山海量钛业有限公司 22,675,836.50 16.70%否 4 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 10,762,535.00 7.93%否 5 攀枝花大江钒钛新材料有限公司 4,692,160.00 3.46%否 合计合计 108,555,185.05 79.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,907,567.57-6,239,631.46-130.57%投资活动产生的现金流量净额-3,489,601.92-7,855,102.34-55.58%筹资活动产生的现金流量净额 1,435,278.12 7,388,473.35-80.57%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额报告期为 1,907,567.57 元，较上期增加了 130.57%，主要公司年度销售17 收入增加 10,385,968.18 元，收到的税收返还增加 759,633.89 元，其他与经营活动有关的现金增加154,953.33 元，现金流入小计增加了 11,300,555.40 元。经营活动现金流出小计：98,585,341.26 元，较上期增加 3,153,356.37 元，主要是购买商品、接受劳务支付的现金增加了 1865011.90 元，用于购买原材料及部分商品等原因。2.投资活动产生的现金流量净额报告期为-3,489,601.92 元，较上期减少 55.58%，现金流入小计：5,979.23万元，较上期增加 2,468.35 万元，主要是收回投资现金增加 2,430.00 万元，投资收益增加 18.76 投资活动现金流出小计：6,328.19 万元，较上期增加 2,031.80 万元，主要是购建固定、无形等资产支出现金增加 1214.00 万元。3.筹资活动产生的现金流量净额报告期为 143.53 万元较上期减少 80.57%，筹资现金流入增加 226.00万元，主要是借款增加 400.00 万元，收到其他筹资现金减少 174.00 万元。筹资现金流出增加 821.32万元，主要偿还借款增加 600.00 万元，发配股利或利息支出增加 27.32 万元，支付的其他筹资活动支出增加 194.00 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有一家全资子公司，系宝鸡市巨成钛业科技有限公司；巨成科技设立于 2015 年 3月 25 日，注册资本 500 万元，主要从事有色金属材料、金属复合材料及制品的销售；有色金属及设备的进出口业务。公司参股宝鸡市金台区农村信用合作联社，持有其 1.67%股权。除此以外，公司不存在其他控股或参股公司。报告期内，公司不存在新增或处置子公司的情形。报告期内，子公司净利润占合并报表净利润比例较小，未达到 10%，未对公司 2019 年度利润总额产生重大影响。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。18 采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 2,631,988.22 应收账款 13,135,930.77 应收票据及应收账款 -15,767,918.99 2 应付票据 应付账款 12,240,000.00 3,029,462.97 应付票据及应付账款 -15,269,462.97 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 19 1 应收票据 -2,631,988.22 应收账款 应收款项融资 2,631,988.22 2 可供出售金融资产 -3,000,000.00 其他非流动金融资 产 3,000,000.00 2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司增加留存收益 0.00 元，减少其他综合收益 0.00 元，减少股东权益 0.00 元，减少净资产 0.00 元。B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：计量类别计量类别 按原金融工具按原金融工具准则确认的减值准准则确认的减值准备备 重 分重 分类类 重新计量重新计量 按新金融工按新金融工具准则确认的损具准则确认的损失准备失准备 应收票据 应收账款 831,274.07 831,274.07 831,274.07 其他应收款 300,587.18 300,587.18 300,587.18 合计合计 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持了良好的公司独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内控体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳定增长；经营管事层、核心人员队伍稳定；公司和全体员工没有重大违法、违规处罚等情况；公司拥有自己的核心产品和销售渠道以及商业模式，外部经营环境良性健康，彰显了公司良好的运营能力。报告期内不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司具在良好的持续经营能力。公司不存在下列对公司持续经营产生重大影响的事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度