871553_2019_凯腾精工_2019年年度报告_2021-05-30.pdf

北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 1 2019 凯腾精工 NEEQ：871553 北京凯腾精工制版股份有限公司 年度报告 北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、凯腾精工股份公司 指 北京凯腾精工制版股份有限公司 黄山精工 指 黄山精工凹印制版有限公司 长沙精达 指 长沙精达印刷制版有限公司 天津精工 指 天津精工华晖制版技术开发有限公司 鹤山精工 指 鹤山市精工制版有限公司 汕头精工 指 汕头市精工东捷制版有限公司 重庆精准 指 重庆精准印刷制版有限公司 山东精工 指 山东精工凹印制版有限公司 固安精工 指 固安精工制版有限公司 精达合伙 指 北京凯腾精达管理咨询服务合伙企业（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 章程、公司章程 指 北京凯腾精工制版股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 财达证券、主办券商 指 财达证券股份有限公司 亚太会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）君嘉律师事务所 指 北京君嘉律师事务所 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李文田、主管会计工作负责人李京及会计机构负责人（会计主管人员）孔琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术风险 公司所处行业中，传统印刷技术应用日趋成熟，防伪技术、质量监控技术等的应用处于不断改进完善中，公司若不能及时将多领域新技术运用于产品开发及升级，将可能使企业丧失技术和市场的领先地位，面临技术与产品开发的风险。同时，公司技术及产品开发成果，若未通过专利申请、加强专有技术保密等措施进行有效保护，或企业核心技术人员离开公司或私自泄露技术机密，将使企业面临核心技术泄密的风险。目前凹印制版技术成熟、稳定，但未来数字印刷的发展、成熟和推广可能对传统凹印印刷技术产生较大冲击。人才流失风险 公司属于技术密集型、人力资本密集型企业，企业的发展需要专业技术人才作为支撑，专业技术人才的数量和质量决定了企业的核心竞争力。若未来公司不能持续保持对专业人才的吸引力，可能造成现有专业技术人才流失，并且难以及时从市场补充高素质人才的情况，将对公司的正常经营产生不利影响。原材料价格上涨的风险 原材料价格的波动对企业经营及盈利状况有一定影响，公司所需原材料主要是钢管、铜球等大宗商品，这些原材料受经济环境波动的影响较大，如果未来公司采购原材料的价格上涨，将会降低公司的利润水平。北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 5 环境保护风险 环境保护现已受到政府和社会的高度重视，而制版行业虽然不属于重污染行业，但在其生产流程中存在电镀环节，该环节存在重金属污染。报告期内公司严格按照环保行政部门的规定进行环境评价，履行环境保护行政手续。公司目前拥有完善的环保设施和管理措施，但如果在今后的生产经营过程中发生环境保护不力造成重金属污染，存在被监管机关处罚的风险。另一方面，随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，人们的环境保护意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染治理标准将日趋严格，公司存在增加环保成本，进而影响公司经营效益的风险。税收优惠政策变化风险 公司部分子公司取得所在地政府有关部门颁发的高新技术企业证书，或享受所在地国家区域发展战略政策优惠，在本报告期执行优惠的企业所得税税率。公司的税收优惠政策符合国家法律法规的规定，如果国家调整税收政策，公司存在无法享受到相关优惠政策的风险。公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构已经具有较为规范的基础。股份公司设立并在全国股转系统挂牌以来，按照公司法等法律法规及规章制度的要求，重新制定了适应公司现阶段发展的公司治理及内部控制制度体系。但公司的进一步发展，经营规模的不断扩大，业务范围的不断扩展，势必对公司治理提出更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在运营过程中不断完善和规范。因此，公司未来经营中存在因公司治理和内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京凯腾精工制版股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Kaiteng Jinggong Gravure Cylinder Co.,Ltd.证券简称 凯腾精工 证券代码 871553 法定代表人 李文田 办公地址 北京市丰台区星火路 1 号 1 幢 18 层 18C1 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李保森 是否具备全国股转系统董事会秘书是 北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 6 任职资格 电话 010-67970103 传真 010-67996941 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区星火路 1 号 1 幢 18 层 18C1 室 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 27 日 挂牌时间 2017 年 5 月 17 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业35 专用设备制造业354 印刷、制药、日化及日用品生产3542 印刷专用设备制造 主要产品与服务项目 印刷行业中重要耗材凹印印版的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）130,700,460 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京凯腾精达管理咨询服务合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 李文田、李京、李楠 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110106754155973X 否 注册地址 北京市丰台区星火路 1 号 1 幢 18层 18C1 室 是 注册资本 130,700,460 是 说明：公司注册地址在报告期后进行了变更，于 2020 年 1 月 13 日经工商局批准变更完成。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 河北省石家庄市桥西区自强路 35 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太会计师事务所 签字注册会计师姓名 宋锋岗、张力强 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 7 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 340,893,974.33 328,239,613.75 3.86%毛利率%47.74%46.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 49,623,823.17 20,556,341.83 141.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,097,625.36 17,189,710.39 63.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.87%11.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.95%9.30%-基本每股收益 0.39 0.17 129.41%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 355,175,659.48 329,148,408.39 7.91%负债总计 67,107,678.38 94,565,979.72-29.04%归属于挂牌公司股东的净资产 239,838,956.88 188,931,716.97 26.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.53 20.26%资产负债率%（母公司）8.72%6.25%-资产负债率%（合并）18.89%28.73%-流动比率 3.21 1.77-利息保障倍数 40.38 14.88-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 69,204,607.84 52,256,262.70 32.43%应收账款周转率 5.63 5.49-存货周转率 6.22 5.87-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.91%0.33%-北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 9 营业收入增长率%3.86%1.93%-净利润增长率%92.32%10.45%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 130,700,460 123,405,460 5.91%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 18,014,448.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,802,523.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-981,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 459,572.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 24,295,545.10 所得税影响数 907,105.90 少数股东权益影响额（税后）1,862,241.39 非经常性非经常性损益净额损益净额 21,526,197.81 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 80,119,743.44 应收票据 22,230,491.77 应收账款 57,889,251.67 应付票据及应付账款 16,552,916.04 应付票据 0.00 应付账款 16,552,916.04 北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业是印刷行业中重要耗材凹印印版的制造业，按照证监会规定的行业分类，属于 3542 印刷专用设备制造。公司的主营业务为凹印印版的研发、生产和销售。公司自成立以来一直专注于凹印印版相关技术的研发，现已发展为国内颇具影响力的凹印印版生产企业。经过二十余年的发展，公司已经成为国内印刷印版行业的知名企业。凭借公司先进的生产技术、先进设备、高效的生产组织能力、严格的质量控制体系和出色的全程客服模式，在行业内形成了良好的口碑。公司利用自己在行业内的知名度和对行业的深入理解，为客户提供质量可靠的产品，以保持公司稳定的盈利能力。在采购方面，高端进口设备和重大设备的购置，公司采用集团化的采购模式，利用集团化的优势，统筹各子公司设备需求，集中谈判、议价，以获得质优价廉的设备供应。一般性设备由公司采购部门每年定期评审设备供应商，各子公司按照公司指定的供应商和价格指导进行采购。原材料采购方面，采用公司统一管理的集团化的采购管理模式，对大宗和重要材料实行集中统一采购。公司采用订单生产的模式，在获得客户的订单后，由各子公司组织生产，按照客户的需求完成订单生产；品控部门在生产流程各节点控制产品质量。在销售环节，公司采用统一管理协调的集团化的销售管理模式。公司设立负责整个集团产品销售的管理部门，统一市场战略，统一重要产品市场开拓，统一管理制度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，宏观经济仍处于持续调整过程中，凹印制版行业市场竞争日益激烈，产品价格继续下滑。同时，京津冀地区展开 2018-2020 年的三年蓝天保卫战，对公司京津冀地区市场和客户带来较大影响，部分重要客户生产基地迁出，区域订单减少，子公司固安精工也因此被迫在频繁限产之后停产。面对困难局面，公司积极协调集团内部生产协作，将固安精工订单改由其他子公司承担，尽最大努力保障客户订单的高质量及时交付。同时，在完成设备在集团内部调配后，以转让全部股权和债权的方式，处置了北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 11 固安精工的剩余资产。2019 年也是公司实行集团化管理的第一个完整年度，集团化管理的各项措施全面贯彻落实，公司营业收入实现稳定增长，产品结构明显改善，成本和费用得到有效控制，经营业绩得到较大幅度提升。本期实现营业收入 34089.4 万元，比去年同期的 32823.96 万元，增长 3.86%，实现稳步增长。其中，软包装版销售收入较上年同期实现小幅增长；因烟草行业调整，烟包版销售收入较上年同期略有下降；但特种版等收入较上年同期实现较快增长，产品结构继续改善。产品结构的优化，高附加值产品的快速增长，是今年经营利润大幅增长的主要原因。为了降低原材料和劳动力价格上升给生产成本和费用控制带来的压力，公司通过全面实施集团化采购和加强库存管理，严格各项消耗定额和考核指标；通过加强以精益生产为核心的各项生产管理，落实各级各工序管理责任，定期检查，严格监控；通过技术改造和工艺升级，提高自动化和半自动化水平，提高产品品质，提高生产效率；通过深入推行全面预算管理，完善资金统一管理办法，严格各项费用指标及审批程序，使原材料成本明显下降，产品单位生产成本有所下降，并使销售费用、管理费用和财务费用得到有效控制，为全年经济效益的提升，打下了良好基础。本年度销售费用 5374.29 万元，比上年同期的 5296.10 万元，上升了 1.48%；管理费用 3530.28 万元，比上年同期的 3969.68 万元，下降了 11.07%；研发费用 2038.43 万元，比上年同期的 1974.16 万元，增长了 3.26%；财务费用 197.72 万元，比上年同期的 272.4 元，下降了 27.42%。本年度实现归属于公司股东所有的净利润 4962.38 万元，比上年同期 2055.63 万元，增长 141.40%；实现归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2809.76 万元，比上年同期 1718.97 万元，增长63.46%；加权平均净资产收益率（按归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.95%，比上年同期的 9.30%，提高了 3.65 个百分点。报告期内，公司继续全面推行集团化管理，从集团化采购、集团化销售，生产过程管理制度的统一，设备技术标准与管理制度的统一，信息化管理软件和办公自动化软件的统一与升级，到资金集团化统筹和集中调度，人力资源与绩效考核办法的统一，等等，集团化管理初见成效，综合效益初步显现。同时，在全面实施精益生产管理的基础上，开展对主要设备的技术升级和单机自动化改造工作，提高了关键设备技术水平和运行效率。继续加强环保工作，实现环保工作各环节的信息化和规范化，环保设备和仪器运行良好，年内未发生重大环保事故，保证了公司的安全运营和健康发展。按照发展规划，公司继续积极组织新工艺、新技术和新产品开发，启动关键重点、国际先进水平设备的研发工程，为公司持续发展做好技术储备。截止本报告期末，公司总资产为 35517.57 万元，归属于本公司股东的净资产为 23983.9 万元，资产负债率由上年末的 28.73%，下降到 18.89%，公司财务状况良好。(二二)行业情况行业情况 凹版印刷是一种重要的印刷方式，具有印速快、印量大、色泽鲜艳等优势。凹印制版业是凹版印刷业的细分行业，是为凹版印刷企业提供印版加工定制的加工服务型企业。没有印版，印刷就不能进行，凹印的印版直接决定着凹版印刷产品的品质。所以，凹印制版企业的健康发展，是软复合包装、烟包及北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 12 药包、皮革及服装、板材及墙纸、票证证券等为代表的凹版印刷业健康发展的基础。凹印制版行业的上游，是原材料钢管、铜球等生产企业。原材料成本占凹印版辊生产成本的比重较大，因此上游原材料供给状况对企业经济效益影响较大。凹印制版行业服务的下游产业，主要是服务于消费品生产的包装、装潢印刷等企业。凹印制版行业与下游行业的关系尤为紧密，下游行业的经营与发展状况对本行业有直接影响。国民经济持续平稳增长，消费行业的持续稳定发展，带动了凹印制版行业的稳定增长。近年来，随着消费升级和消费多元化趋势的出现，在传统标准化消费品市场继续稳定扩大的同时，个性化、多元化和小批量化的市场需求不断涌现，这给凹印制版行业带来了新的增长点。要满足日益涌现的个性化、多元化、小批量化的市场需求，就要求凹印制版企业要加强自身设备自动化、信息化的改造，依靠技术创新和管理创新，实现柔性制造，为客户提供高端化和个性化的产品。另一方面，随着国家环保政策的落实到位和凹版印刷技术快速提升，大型凹印制版企业通过加速环保设施的升级改造、激光直雕等新技术和高端设备的快速引进，逐步拉开了和中小制版企业的差距，凹版印刷和凹印制版行业向集约化发展的进程在加快。行业的未来，在于继续集约化发展的同时，建设技术含量高、低污染、低能耗的现代化企业。目前，凹印制版行业已初步形成垄断竞争格局，形成了较稳定的三个战略群组。第一战略群组主要包括运城制版集团和本公司等大型凹印制版企业集团，产品主要集中在中高端包装版、烟版、木纹版、墙纸版及特种版等市场，其技术水平、设备装备水平、工厂战略布局等处于绝对领先水平,销售网络基本覆盖了全国主要市场。其主要客户均是大型印刷集团，这些印刷企业近年来实现了集约化发展，经过整合并购，规模不断扩大，产业布局也逐渐趋向全国化。只有第一战略群组内的制版企业才有能力满足这些客户对产品质量一致性、稳定性，以及及时规模供货的要求，并因此在高端主流市场形成了垄断竞争格局。第二战略群组主要由其他大中型凹印制版企业组成，主要在区域市场或在某一细分产品领域具有一定知名度，这类企业要想继续扩大规模，将面临资金、人员、市场、技术、环保政策等方面的压力。第三战略群组主要包括众多中小制版厂，产品主要集中在低端市场。集约化、环境友好化发展趋势的不断深入，市场的个性化、差异化新需求的不断涌现，为公司发展带来了挑战，也带来了机遇。为此，公司要以稳定现有中高档凹印制版市场地位为基础，推动技术工艺创新，继续重点做好产品结构调整；积极探索以设计创意、品牌营销为核心竞争力的经营新模式，紧盯市场中不断涌现出来的个性化、差异化新需求，创新技术，创新产品，为客户创造价值；紧盯世界印刷及制版行业最新技术，更新生产工艺，积极引进和研发国际先进的新技术和新设备，提高产品质量，提高生产效率，满足客户不断提升的高品质需求；树立绿色发展理念，将绿色经营理念融入企业灵魂，不断提升和完善环保设备，把环境效益分析运用到产品设计和经营评价过程中，实现企业经济效益和环境效益的高度统一，发展新型绿色制造业；坚持以“务实、创新和责任感”为中心的经营和发展理念，兼顾客户、职工、股东和社会利益，完善企业治理，实现企业规范经营和稳定发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 13 货币资金 80,649,522.93 22.71%44,869,432.67 13.63%79.74%应收票据 22,230,491.77 6.75%-100.00%应收账款 58,459,910.71 16.46%57,889,251.67 17.59%0.99%存货 27,296,259.94 7.69%29,954,906.24 9.10%-8.88%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 138,801,445.67 39.08%137,294,266.70 41.71%1.10%在建工程 3,058,042.13 0.86%17,043,600.02 5.18%-82.06%短期借款 22,000,000.00 6.19%31,000,000.00 9.42%-29.03%长期借款 92,155.13 0.03%354,388.15 0.11%-74.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金余额较期初增加 79.74%，主要原因是：本期以转让股权及债权方式处置子公司固安精工资产收到现金 2009.40 万元（见公司 2019-047 号北京凯腾精工制版股份有限公司出售全资子公司部分股权的公告和 2019-053 号北京凯腾精工制版股份有限公司出售子公司股权的公告），以及收到定向发行股票认购现金 1459 万元（见公司 2019-041 号北京凯腾精工制版股份有限公司股票发行情况报告书）。应收票据余额较期初减少 100.00%，主要原因是会计政策变更，调整为应收款项融资。在建工程余额较期初减少 82.06%，主要原因是本期进口激光直雕机项目完成投产，由在建工程转入固定资产。长期借款余额较年初减少 74%，主要原因为归还购车贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 340,893,974.33-328,239,613.75-3.86%营业成本 178,153,232.53 52.92%174,216,197.76 53.08%2.26%毛利率 47.74%-46.92%-销售费用 53,742,942.90 15.77%52,961,029.38 16.13%1.48%管理费用 35,302,820.67 10.36%39,696,847.87 12.09%-11.07%研发费用 20,384,297.12 5.98%19,741,638.82 6.01%3.26%财务费用 1,977,198.27 0.58%2,723,993.70 0.83%-27.42%信用减值损失-396,429.81-0.12%资产减值损失 0 -1,378,416.12-0.42%-100%其他收益 6,802,523.44 2.00%4,802,214.09 1.46%41.65%投资收益 18,248,927.17 5.35%公允价值变动收益-981,000.00-0.29%资产处置收益-119,716.58-0.04%-76,621.97-0.02%56.24%汇兑收益 0 营业利润 70,266,653.18 20.61%37,370,221.98 11.39%88.03%北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 14 营业外收入 538,322.15 0.16%738,780.81 0.23%-27.13%营业外支出 193,511.08 0.06%412,522.75 0.13%-53.09%净利润 62,268,079.35 18.27%32,376,678.86 9.86%92.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期资产处置收益较上年同期增加 56.24%，主要原因是处置固定资产损益较上年增加。本期营业外支出较上年同期减少 53.09%，主要原因是资产报废损失较上年减少。本期营业利润较上年同期增加88.03%，净利润较上年同期增加 92.32%，主要原因是；本年度经营利润较上年有较大幅度增长，以及转让子公司股权，取得投资收益 1824.89 万（见财务报表附注附注“三、（五）72”）。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 335,556,029.43 323,785,122.77 3.64%其他业务收入 5,337,944.90 4,454,490.98 19.83%主营业务成本 176,437,238.52 171,525,387.53 2.86%其他业务成本 1,715,994.01 2,690,810.23-36.23%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%包装版 215,126,354.25 63.11%204,977,696.58 62.45%4.95%烟包版 79,858,672.96 23.43%85,836,369.75 26.15%-6.96%特种版 22,064,919.35 6.47%16,141,328.56 4.92%36.70%其他版 18,506,082.87 5.43%16,829,727.88 5.13%9.96%主营业务收入合计 335,556,029.43 98.43%323,785,122.77 98.64%3.64%其他业务收入 5,337,944.90 1.57%4,454,490.98 1.36%19.83%营业收入合计 340,893,974.33 100.00%328,239,613.75 100.00%3.86%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%华北地区 28,336,875.86 8.31%27,384,893.11 8.34%3.48%华东地区 185,205,193.80 54.33%179,309,254.65 54.63%3.29%西北地区 417,291.96 0.12%423,654.57 0.13%-1.50%西南地区 19,837,707.55 5.82%18,912,626.28 5.76%4.89%中南地区 100,236,757.12 29.40%96,226,820.04 29.32%4.17%北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 15 东北地区 1,522,203.14 0.45%1,527,874.12 0.47%-0.37%主营业务收入合计 335,556,029.43 98.43%323,785,122.77 98.64%3.64%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：特种版实现销售收入 22,064,919.35 元，较上年同期增长 36.7%，系公司加大附加值较高的特种版的研发、生产和市场开拓力度，实现较快增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 顶正集团 22,655,215.89 6.75%否 2 永新集团 21,407,233.27 6.38%是 3 红金龙集团 10,233,588.73 3.05%否 4 东风集团 9,165,069.64 2.73%否 5 恒安集团 6,172,418.87 1.84%否 合计合计 69,633,526.40 20.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 无锡市华友特钢有限公司 9,300,762.78 11.15%否 2 江西江南新材料科技有限公司 6,287,045.85 7.54%否 3 山西世康铜业有限公司 5,239,815.34 6.28%否 4 聊城市运智诚金属材料有限公司 4,258,429.24 5.10%否 5 天津源通伟业钢铁有限公司 4,111,084.22 4.93%否 合计合计 29,197,137.43 35.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 69,204,607.84 52,256,262.70 32.43%投资活动产生的现金流量净额-1,321,906.41-20,552,742.89 93.57%筹资活动产生的现金流量净额-32,100,976.16-32,461,679.28 1.11%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 32.43%，主要原因是支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 93.57%,主要原因是本期以转让股权和债券形式处置子公司固安精工资产，收到现金净额 2009.40 万。北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 16 (四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司长沙精达印刷制版有限公司 2019 年营业收入 58,298,631.84 元，净利润12,910,231.71 元；公司全资子公司天津精工华晖制版技术开发有限公司 2019 年营业收入34,814,643.65 元，净利润 4,790,186.77 元；公司全资子公司鹤山市精工制版有限公司 2019 年营业收入39,957,798.84 元，净利润 8,006,481.40 元；公司控股子公司黄山精工凹印制版有限公司 2019 年营业收入 141,070,148.63 元，净利润 21,684,095.97 元。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 20,384,297.12 19,741,638.82 研发支出占营业收入的比例 5.98%6.01%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 37 51 研发人员总计 37 51 研发人员占员工总量的比例 3.48%4.88%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 125 127 公司拥有的发明专利数量 3 3 4.4.研发项目情况：研发项目情况：公司一贯重视科技研发工作，注重前瞻性技术的研发、储备和应用，拥有一支结构合理的核心技术人员和研发团队，研发投入在公司财务政策中处于优先位置。2019 年公司研发并申请了 6 项发明专利、51 项实用新型专利，2019 年授权使用 7 项外观专利、13 项实用新型专利，15 项版权作品当期申请登记并使用。公司以市场需求为导向，考虑行业发展趋势，整体规划研发项目，包括新技术、新工艺和新设备的研发，每年根据企业发展情况安排研发任务，逐项接续安排，持续推进，为企业长期发展提供有力的技术支撑。北京凯腾精工制版股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 17 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：无 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本