871522_2019_中国中金_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 中国中金 NEEQ:871522 中国中金科技股份有限公司 China metal&technologies inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 1.公司下属全资子公司云南中金共和资源有限公司马关分公司南当厂铅锌矿深部 15 万吨/年采矿工程已按计划开展各项工作。项目重点难点工程-卷扬机硐室、主斜井和两中段的双轨车场工程均已完工并投入使用。两条中段巷道已揭露矿体，品位、厚度均优于勘探阶段数据。截至 2019 年 12 月末已形成两个采场，原矿回采能力已达到 4,000 吨/月，按计划 2020 年下半年将达到500 吨/日出矿能力。该项目作为公司未来发展战略规划的重要项目，可以发挥南当厂矿原矿品位高、盈利能力强的优势，通过充分挖掘现有资源潜力、提高矿山产能、增强主营业务盈利能力，夯实公司长期稳定发展的基础。2.2019 年 11 月，公司第三次临时股东大会审议通过了关于出让公司自有产权办公楼的议案。回笼资金将缓解公司营运资金紧张局面，可有效支持所属云南中金共和资源有限公司南当厂矿深部采矿工程项目建设。3.2019 年 9 月，公司发布 股票解除限售公告（公告编号：2019-020）。控股股东及其一致行动人中国工艺集团有限公司、中工美进出口有限责任公司解除限售登记股票数量分别为 184,581,187 股和 7,183,634 股。本次股票解除限售后，公司股份全部为无限售条件的股份，股份总额为 296,531,600 股。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、中国中金、公司、股份公司 指 中国中金科技股份有限公司 保利集团 指 中国保利集团有限公司 工艺集团 指 中国工艺集团有限公司 贵州紫袍玉公司 指 贵州铜仁中艺紫袍玉文化发展有限公司 云南共和公司 指 云南中金共和资源有限公司 南当厂铅锌矿 指 云南中金共和资源有限公司马关县南当厂铅锌矿 新寨锡矿 指 云南中金共和资源有限公司麻栗坡分公司新寨锡矿 紫袍玉矿 指 江口县新田榜紫袍玉带石矿 股东大会 指 中国中金科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中国中金科技股份有限公司董事会 监事会 指 中国中金科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 中国中金科技股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期、本年 指 2019 年 上年同期 指 2018 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 有色金属 指 有色金属通常指除去铁（有时也除去锰和铬）和铁基合金以外的所有金属。有色金属可分为重金属(如铜、铅、锌)、轻金属(如铝、镁)、贵金属(如金、银、铂)及稀有金属(如钨、钼、锗、锂、镧、铀)。选矿 指 选矿是根据矿石中不同矿物的物理、化学性质，把矿石破碎磨细以后，采用重选法、浮选法、磁选法、电选法等，将有用矿物与脉石矿物分开，并使各种共生（伴生）的有用矿物尽可能相互分离，除去或降低有害杂质，以获得冶炼或其他工业所需原料的过程。尾矿 指 选矿中分选作业的产物中有用目标组分含量较低而无法用于生产的部分称为尾矿。品位 指 矿石中有用元素或它的化合物含量比率。5 一、一、声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王保平、主管会计工作负责人陈燕辉及会计机构负责人（会计主管人员）陈燕辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事郑建东因在国外缺席，未委托其他董事代为表决 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、宏观经济波动及产业政策变动的风险 有色金属行业受宏观经济波动、国家产业政策的影响较大。宏观经济波动、国家法规及产业政策变化等因素将对公司的有色金属勘探、采选业务及下游相关的制造业发展产生影响。我国经济已进入中速增长和经济转型升级的周期,有色金属相关的制造业发展亦受到较大影响,市场需求下降。尽管国家稳增长的各项政策的实施,将会促进有色金属相关制造行业经营环境逐步改善,行业运行呈现企稳回升势头。但如果宏观经济波动及产业政策变动产生不利影响,有色金属相关的制造行业可能持续低迷,下游市场需求不足将可能对公司经营业绩产生不利影响。二、环保及安全生产风险 为有效管理和控制矿产开采的环境保护,我国颁布一系列法律法规并加大环境保护力度,加大落实征收废弃物的排放费用、强制规定各采矿企业需具备相应的安全生产制度及设备、征收违反环保法规罚款的力度,强制关闭拒不整改、继续造成环境破坏或不具备安全生产条件的企业,行业环保标准日趋严格,企业对于环保以及安全生产的投入加大。6 三、技术泄密与核心技术人员流失的风险 由于公司矿山采选销售业务技术含量较高,专业人才是公司技术发展、创新的关键,人员除须具备相关专业知识外,还须具备多年的行业实践经验。因此,研发和技术服务人员对于公司来讲尤为重要。所以,如果发生核心技术人员的离职,而公司又不能及时安排适当人选接替或补充,将对公司的生产经营造成重大不利影响。此外,如果出现核心技术人员流失,导致公司核心技术泄密,同样会对公司可持续发展造成重大不利影响。四、公司控股股东不当控制风险 公司控股股东中国工艺集团有限公司持有公司 97.00%的表决权比例,控股股东客观上存在利用其控制或控股地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响,从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。公司存在控股股东不当控制风险。五、有色金属价格波动风险 公司主要出售的产品为有色金属及有色金属矿产品,其价格受国家产业政策、市场供需变化、国际价格变化等多种因素的影响波动较大。产品价格波动会对公司收入产生较大影响。如果未来有色金属的价格出现较大波动,公司的经营业绩将受到一定程度的影响。六、资源延续和生产接续风险 2018 年 7 月，梵净山被列入世界自然遗产名录，贵州紫袍玉矿山位于自然遗产区内，2018 年 10 月 铜仁市梵净山保护条例 公布，第二十一条规定“禁止在梵净山勘探和开采矿产资源。已有的矿产资源开采企业应当限期关闭，并依法予以补偿”。受其影响，2019 年度紫袍玉矿山仍无法继续开采。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 二、二、公司概况公司概况 一、基本信息基本信息 公司中文全称 中国中金科技股份有限公司 英文名称及缩写 China metal&technologies inc.证券简称 中国中金 证券代码 871522 法定代表人 王保平 办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号一区 15 号楼 二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈燕辉 职务 副总经理、财务负责人、信息披露负责人 电话 010-83739515 传真 010-83739511 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 北京市丰台区南四环西路 188 号一区 15 号楼 100071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 10 月 13 日 挂牌时间 2017 年 5 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业(F)-批发业(F51)-矿产品、建材及化工产品批发(F516)-金属及金属矿批发(F5164)主要产品与服务项目 有色金属矿采选、销售及有色金属矿进口贸易代理和国内贸易 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）296,531,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中国工艺集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 国务院国有资产监督管理委员会 8 四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110000710927257F 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号一区 15 号楼 否 注册资本 296,531,600 否 五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李艳生吴贺民 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 三、三、会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,097,399.24 64,881,414.66-48.99%毛利率%11.96%28.91%-归属于挂牌公司股东的净利润-25,137,274.35-24,027,995.00-4.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,751,301.23-25,315,247.39-5.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.63%-12.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.63%-13.64%-基本每股收益-0.08-0.08 0.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 315,740,593.86 319,007,935.28-1.02%负债总计 161,449,395.57 137,690,545.54 17.26%归属于挂牌公司股东的净资产 148,350,108.99 173,413,416.40-14.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.50 0.58-14.45%资产负债率%（母公司）43.98%34.37%-资产负债率%（合并）51.13%43.16%-流动比率 0.27 0.41-利息保障倍数-10.68-19.34-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,783,583.57-8,303,531.93 78.52%应收账款周转率 9.36 17.88-存货周转率 1.88 1.45-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.02%-12.04%-10 营业收入增长率%-48.99%-87.12%-净利润增长率%-4.62%69.13%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 296,531,600 296,531,600 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-8,052.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,652,143.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,779.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,620,311.13 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）6,284.25 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,614,026.88 七、七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 33,169.36 应收票据 应收账款 33,169.36 应付票据及应付账款 8,311,353.18 应付票据 应付账款 8,311,353.18 11 四、四、管理层讨论与分析管理层讨论与分析(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及子公司业务不同，因此商业模式也不相同。1.母公司主要业务可区分为自产矿产品销售和代理进口贸易 自产矿产品销售货源均来自于子公司云南共和公司所生产的矿产品。由下游客户进行报价，择优签 订销售合同。客户付100%货款后提取货物；代理进口贸易模式下，公司接受国内厂商的委托并签订代理 进口协议，货物进口后公司控制货权，存放指定仓库。委托方付款提货。2.云南中金共和公司拥有两个矿山的采矿权：南当厂铅锌矿、新寨锡矿。矿山和选厂按组织以及生产经营计划生产，采掘业务采用外包模式，公司对施工单位的安全、环保、质量和进度进行监督、指导和验收。矿山和选厂生产的所有矿产品均交由母公司进行销售。3.贵州紫袍玉公司拥有江口县新田榜紫袍玉矿采矿权，目前矿山已停产。公司正在与当地县级和市级国土部门就补偿事项进行商谈，并于2019年8月向铜仁市相关主管部门提交了申请矿山关停补偿函；同时对现有库存原石和产品进行销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司下属贵州铜仁中艺紫袍玉文化发展有限公司拥有江口县新田榜紫袍玉矿采矿权，原商业模式为 开采紫袍玉原石并进行工艺品生产加工销售。受到梵净山被列入世界自然遗产名录的事项影响，紫袍玉 矿山目前已经停产，不再进行开采和加工。公司正在与当地县级和市级国土部门就补偿事项进行商谈，同时对现有库存原石和产品进行销售。(二二)经营情况回顾经营情况回顾 1.1.经营经营计划计划 2019 年，公司实现营业收入 3,309.74 万元，较去年减少 49%，实现利润总额-2,709.87 万元，较去年增加亏损 175.78 万元。公司收入利润的主要来源是所属云南共和公司南当厂矿山，收入、利润减少的主要原因：一是云南南当厂矿采选生产量仅为 8.63 万吨，同比下降 18%，与年度生产计划相比减少 40%，难以保证选厂满负荷生产;二是由于矿业市场行情不佳，矿产品扣减系数增加，整体销售价格下滑；三是新寨锡矿停产，人工成本和折旧计入管理费用核算，影响了当期利润。四是公司在云南马关县资源整合项目，对需负担12 的评估评审费计提了坏账准备；五是结合近年来紫袍玉市场情况，计提紫袍玉工艺品存货跌价准备等。一、矿山生产经营情况 1.云南共和资源有限公司 主要经济指标：实现营业收入 3,126.95 万元，同比减少 2,841.04 万元，减幅 47.6%；利润总额-1,094.85 元，同比减少 1,959.25 万元。（1）南当厂矿 南当厂矿全年出矿量 8.63 万吨，同比减少 2.45 万吨；原矿品位铅+锌 2.69%，同比提高 0.17%；原矿银品位 52.68 克/吨,同比减少 34.49 克/吨。五口洞选厂全年处理原矿 8.52 万吨，同比减少 3.27 万吨；全年生产精矿量合计 4,937 吨，其中锌精矿 3,801 吨，铅精矿 1,136 吨，银金属量 3,744 千克。选矿回收率：锌 91.02%，同比提高 1.95%；铅 90.17%，同比减少 1.52%；银综合回收率 82.29%，同比减少 9%。（2）新寨锡矿 根据公司生产经营策略，新寨锡矿全年停产，人工支出、折旧等因素亏损 849.12 万元（其中计提折旧 581 万元）。2.贵州铜仁紫袍玉公司 实现销售额 113.60 万元，同比减少 154.25 万元；利润总额-338.43 万元，同比增加亏损 326.42 万元，主要原因：一是销售收入同比减少 57.58%；二是对紫袍玉工艺品计提存货跌价准备等。受梵净山被列入世界自然遗产名录的事项影响，位于自然遗产区内的紫袍玉矿山无法进行开采被迫停产。公司就此事项一直在与当地县级和市级国土部门就补偿事项进行商谈，并于 2019 年 8 月向铜仁市相关主管部门提交了申请矿山关停补偿函。二、矿山建设和改造情况 1.南当厂深部建设项目工程 南当厂矿深部建设项目关系到公司的可持续发展，是本年重点建设项目。截至 12 月末深部采矿工程本年完成投资 915 万元，累计完成投资 1,675 万元。项目重点难点工程卷扬机硐室、主斜井和两中段的双轨车场工程均已完工并投入使用。目前两个中段巷道都已揭露矿体，其矿体品位、厚度均优于勘探阶段数据。深部首个采场已在 11 月份开始回采，12 月末已形成两个采场，目前原矿回采能力已达到4,000 吨/月。本工程按计划 2020 年下半年将达到 500 吨/天出矿能力。2.火烧桥尾矿干堆库建设工程 截止 3 月末，火烧桥尾矿库建设工程各项建设工程基本结束。4 月 15 日组织设计、工勘、监理、施工四方现场勘验，一致同意通过竣工验收。截至 12 月末，累计堆存尾矿 4.52 万吨，南当厂矿尾矿堆存问题彻底得到解决。项目公司将开展安全和环评验收，推进工程结算审核工作。3.五口洞选厂老尾矿库渗漏治理工程 五口洞选厂老尾矿库渗漏治理工程于 2 月末施工结束，4 月 11 日完成工程竣工验收。经县环保局、县安监局、都龙镇政府等部门现场验收复核后报请县人民政府给予摘牌销号，县政府于 2019 年 7 月 12日批复同意该项目销号。该整改治理工作的完成，确保了老尾矿库的安全与环保的运行，及时消除了渗漏产生的重大安全环保隐患。2.2.财务分析财务分析 (1)(1)资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 14,663,646.87 4.64%15,821,100.22 4.96%-7.32%应收票据 应收账款 215,481.70 0.07%33,169.36 0.01%549.64%存货 11,814,968.99 3.74%16,685,485.67 5.23%-29.19%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 156,038,004.47 49.42%140,073,900.65 43.91%11.40%在建工程 25,423,998.84 8.05%29,912,532.82 9.38%-15.01%短期借款 20,000,000.00 6.27%-100.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司资产总额 31,574.06 万元，比上期末减少 1.02%。其中：流动资产 4,223.70 万元,非流动资产 27,350.36 万元，分别占总资产的 13.38%和 86.62%。公司资产质量较好。期末公司负债总额 16,144.94 万元，其中短期负债占比 98.14%，比上期增加 18.06%。公司期末资产负债率 51.13%，偿债能力较强。具体情况如下：1.应收账款期末余额 21.55 万元，比上期末增加 549.64%，主要是下属子公司铜仁中艺公司暂末收回的工艺品货款。2.存货期末余额 1,181.50 万元，比上期末减少 29.19%,主要是销售了以前年度的存货。期末存货的构成主要为云南共和公司原矿及精矿产品以及铜仁中艺公司紫袍玉原石及工艺品。3.固定资产期末余额 15,603.80 万元，比上期末增加 11.40%，增加的主要原因是云南共和公司将在建工程转入了固定资产。固定资产净额中，公司本部 787.36 万元,主要是办公楼和运输设备等；云南共和公司 13,164.81 万元，主要是建筑物、运输设备及机械设备等；铜仁中艺公司 1,651.63 万元，主要是房屋建筑物、运输设备及机械设备等。4.在建工程期末余额 2,542.40 万元，比上期末减少 15.01%，主要是云南共和公司将在建工程转入了固定资产。期末在建工程主要构成是：云南共和公司 2,403.44 万元，主要是五口洞选厂和新寨锡矿矿山建设工程项目;铜仁中艺公司 138.96 万元，主要是河道改造工程、探矿工程等项目。5.短期借款期末余额为 0，比上期末减少 100%，主要是云南共和公司偿还了流动资金借款。(2)(2)营业情况营业情况分析分析(一一)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 33,097,399.24-64,881,414.66-48.99%营业成本 29,140,346.63 88.04%46,125,891.23 71.09%-36.82%毛利率 11.96%-28.91%-销售费用 1,039,815.22 3.14%1,938,731.64 2.99%-46.37%管理费用 24,024,112.27 72.59%20,050,340.55 30.90%19.82%研发费用 2,211,868.90 6.68%3,397,532.13 5.24%-34.90%14 财务费用 1,396,769.11 4.22%1,183,173.41 1.82%18.05%信用减值损失-2,087,568.74-6.31%资产减值损失-1,615,183.85-4.88%-18,073,619.56-27.86%91.06%其他收益 1,482,661.00 4.48%495,048.89 0.76%199.50%投资收益 0 0%171,170.99 0.26%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-8,052.11-0.02%2,955.10 0.00%-372.48%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-27,252,092.45-82.34%-26,190,926.59-40.37%-4.05%营业外收入 218,230.48 0.66%1,441,778.23 2.22%-84.86%营业外支出 64,867.24 0.20%591,790.14 0.91%-89.04%净利润-27,100,158.39-81.88%-24,097,636.42-37.14%-12.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 本期公司实现营业收入 3,309.74 万元，比上年减少 48.99%，减少的主要原因：一是云南南当厂矿2019 年矿山采选生产量 8.63 万吨，比上年下降了 18%，与年度生产计划相比减少 40%，不能保证选厂满负荷生产;二是由于矿业市场行情不佳，矿产品扣减系数增加，整体销售价格下滑。2.营业成本 本期公司实现营业成本 2,914.03 万元，比上年减少 36.82%，减少的主要原因与营业收入下降原因相同。3.管理费用 本期公司发生管理费用 2,402.41 万元，比上年增加 19.82%。增加的主要原因是云南共和麻栗坡分公司和铜仁中艺公司停产期间的固定资产折旧、人工成本等计入了管理费用。4.研发费用 本期公司发生研发费用 221.19 万元，比上年减少 34.90%。主要是马关分公司对生产技术等项目进行研发的支出。5.销售费用 本期发生销售费用 103.98 万元，比上年减少 46.37%，减少的主要原因是公司停止开展代理进口业务，相关销售费用减少；同时由于部门调整，贸易管理部纳入企划运营部，费用由销售费用调入管理费用核算。6.财务费用 本期发生财务费用 139.68 万元，比上年增加 18.05%，增加的主要是公司本部向中国工艺集团借款及云南共和公司从建行取得短期借款产生的利息费用。7.信用减值损失 本期公司发生信用减值损失-208.76 万元，主要是应收款项计提的坏账准备，上年应收款项计提的坏账准备在资产减值损失中核算。8.资产减值损失 本期公司发生资产减值损失-161.52 万元，比上年减少 91.06%。上期公司本部对代理进口 ABS 树脂货物被盗形成的损失全额计提了坏账准备，本期因会计政策变更，对应收款项计提的坏账准备在信用减值损失科目列示，资产减值损失主要是对存货计提的跌价准备。9.其他收益 本期公司发生其他收益 148.27 万元，比上年增加 199.50%，增加的主要是公司本部取得的“新三板”15 挂牌专项补贴款 100 万元。10.投资收益 本期公司发生投资收益为 0，比上年减少 100%。上年投资收益是取得的理财收入，本期没有。11.资产处置收益 本期公司发生资产处置收益-0.81 万元，比上年减少 372.48%，主要是云南共和公司处置变压器等固定资产形成的损失。12.营业外收入 本期公司发生营业外收入 21.82 万元，比上年减少 84.86%。主要构成是本期取得的稳岗补贴和研发经费补助。13.营业外支出 本期公司发生营业外支出 6.49 万元，比上年减少 89.04%。主要构成是对外捐赠支出和赞助支出。14.净利润 本期公司净利润-2,710.02 万元，比上年增加亏损 12.46%。除以上所述原因外，利润金额波动大的原因是：云南共和麻栗坡分公司因停产计提的折旧和人工成本转入管理费用核算，影响了当期利润；公司在云南马关县的资源整合项目，需负担 367 万元评估评审费在 2019 年计提了减值准备；铜仁中艺公司结合近年来紫袍玉市场情况，计提了紫袍玉工艺品存货跌价准备 117 万元，并将未结转的半成品成本 85 万元计入当期费用。(二二)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 31,976,292.57 63,901,182.30-49.96%其他业务收入 1,121,106.67 980,232.36 14.37%主营业务成本 28,746,420.64 45,240,856.19-36.46%其他业务成本 393,925.99 885,035.04-55.49%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%矿山采选销售 31,926,129.89 96.46%62,344,672.44 96.09%-48.79%代理费收入 50,162.68 0.15%1,556,509.86 2.40%-96.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：矿山采选销售下降的主要原因是：1.云南南当厂矿采选生产量 8.63 万吨，比上年下降 18%，与年度生产计划相比减少 40%，不能保证选厂满负荷生产;2.由于矿业市场行情不佳，矿产品扣减系数增加，整体销售价格下滑。代理费收入下降的主要原因是今年公司停止了代理进口业务。(三三)主要客户情况主要客户情况 单位：元 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郴州乾泰实业有限公司 12,121,490.31 36.62%否 2 新余市桦润矿业有限公司 7,993,546.31 24.15%否 3 建水承新商贸有限公司 5,015,588.33 15.15%否 4 云南锦云泰金属资源科技有限公司 3,549,646.35 10.72%否 5 安福县开源矿业有限公司 1,879,847.37 5.68%否 合计合计 30,560,118.67 92.32%-(四四)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温州二井建设有限公司 10,946,285.05 34.80%否 2 云南电网有限责任公司文山马关供电局 2,821,657.97 8.97%否 3 文山金盾爆破工程服务有限公司马关分公司 1,201,376.22 3.82%否 4 马关县江湖选厂 994,389.72 3.16%否 5 中国石油天然气股份有限公司云南文山销售分公司 861,220.00 2.74%否 合计合计 16,824,928.96 53.49%-(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,783,583.57-8,303,531.93 78.52%投资活动产生的现金流量净额-8,790,490.30-30,256,473.50 70.95%筹资活动产生的现金流量净额 9,149,777.08 20,468,989.58-55.30%现金流量分析现金流量分析：2019 年公司现金及现金等价物余额 1,204.93 万元，比上期减少 142.43 万元。其中经营活动产生的现金流量净额-178.36 万元,主要是本期销售商品收到的现金较少，支付的生产成本和人工成本等金额大于销售商品收到的现金，导致经营活动产生的现金流量为负；投资活动产生的现金流量净额-879.05 万元，主要是云南共和公司矿山项目建设的投资；筹资活动产生的现金流量净额 914.98 万元，主要是本年度向中国工艺集团有限公司借款 3,000.00 万元，以及归还了云南共和公司向建设银行的短期借款2,000 万元及利息。3.3.投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、云南中金共和资源有限公司 2019 年，实现营业收入 3,126.95 万元，同比减少 2,841.04 万元，减幅 47.6%；利润总额-1,094.8517 元，同比减少 1,959.25 万元。效益较上年下降的主要原因一是采矿量和品位有较大幅下降，难以保证选厂满负荷生产;二是由于矿业市场行情不佳，矿产品扣减系数增加，整体销售价格下滑；三是新寨锡矿停产，人工成本和折旧等固定成本因素，影响当期利润。为解决与后续出矿的衔接，确保五口洞选厂可持续生产，自 2018 年底，公司开展了对 1000 米以下资源进行开发建设的深部采矿工程。截止 2019 年底，项目重点难点工程卷扬机硐室、主斜井和两中段的双轨车场工程均已完工并投入使用。两个中段巷道均揭露矿体，矿体品位、厚度优于勘探阶段数据。深部首个采场于 11 月份开始回采，12 月末已形成两个采场，目前原矿回采能力已达 4,000 吨/月。本工程按计划将 2020 年下半年达到 500 吨/日出矿能力。二、贵州铜仁中艺紫袍玉文化发展有限公司 2019 年，实现销售额 113.60 万元，同比减少 154.25 万元；利润总额-338.43 万元，同比增加亏损326.42 万元，主要原因是销售收入与去年相比减少了 57.58%，同时对紫袍玉工艺品计提存货跌价准备等。2018 年 7 月，受梵净山被列入世界自然遗产名录的事项影响，位于自然遗产区内的紫袍玉矿山被迫停产无法进行开采。公司就此事项一直在与当地县级和市级国土部门就补偿事项进行商谈，并于 2019年 8 月向铜仁市相关主管部门提交了申请矿山关停补偿函。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 4.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 5.会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更（1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：2.新金融工具准则各项目调整情况的说明：在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表中金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：18 (三三)持续持续经营经营评价评价 公司持续经营能力较强，不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。(四四)风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.宏观经济波动及产业政策变动的风险 有色金属行业受宏观经济波动、国家产业政策的影响较大。宏观经济波动、国家法规及产业政策变化等因素将对公司的有色金属勘探、采选业务及下游相关的制造业发展产生影响。我国经济已进入中速增长和经济转型升级的周期,有色金属相关的制造业发展亦受到较大影响,市场需求下降。尽管国家稳增长的各项政策的实施,将会促进有色金属相关制造行业经营环境逐步改善,行业运行呈现企稳回升势头。但如果宏观经济波动及产业政策变动产生不利影响,有色金属相关的制造行业可能持续低迷,下游市场需求不足将可能对公司经营业绩产生不利影响。对策：对策：加强管理，提高运营效率，增强核心竞争力，提升公司的可持续发展能力，从而抵御宏观经济周期波动对经营业绩可能产生的不利影响；持续跟踪政策面的变化，加强相关政策信息的收集和研究，及时了解和判断相关政策变化，尽量降低政策变动风险对公司经营带来的不确定性影响。2.环保及安全生产风险 为了有效管理和控制矿产开采的环境保护，我国颁布一系列法律法规加大环境保护力度，加大落实征收废弃物的排放费用、强制规定各采矿企业需具备相应的安全生产制度及设备、征收违反环保法规罚款的力度，行业环保标准日趋严格。对策：对策：面对国家对矿山的环保要求越来越严的情况，公司将持续推行国家提倡的尾矿充填工艺，使矿山在节约大量尾矿处理成本、增加经济效益的同时，规避选厂尾矿处理的外部环保政策风险。3.技术泄密与核心技术人员流失的风险 由于公司矿山采选销售业务技术含量较高,专业人才是公司技术发展、创新的关键,人员除须具备相关专业知识外,还须具备多年的行业实践经验。因此,研发和技术服务人员对于公司来讲尤为重要。所以,如果发生核心技术人员的离职,而公司又不能及时安排适当人选接替或补充,将对公司的生产经营造