871645_2019_贵州捷盛_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 贵州捷盛 NEEQ:871645 贵州捷盛钻具股份有限公司 JSI ROCK TOOLS CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年公司实施科技引领发展战略，引进高端研发人才，壮大企业技术中心力量，启动了多个重大研发项目，年度研发投入同比增长近六成。2、2019 年 3 月，公司开始导入以围绕交付系统、品质系统、现场管理三大方面的精益生产项目，有效改善公司现场及质量管理，实现精益目标，提升企业利润。3、2019 年 4 月，获得贵州省诚信示范企业称号，公司可获得包括工商管理、税收管理、企业融资、项目申报等方面的 80 项优惠政策。4、2019 年 5 月，JSI 贵州捷盛被纳入贵州省十大千亿级工业产业项目名单。5、2019 年 6 月，贵州省商务厅厅长季泓到公司进行调研考察，并予以高度评价。6、2019 年 8 月，成立智利控股子公司，开拓服务拉美市场，为贵州首家在拉美地区成立分支机构的民营企业，开创了省内生产贸易型企业冲出亚洲、走向世界的发展先例。7、2019 年 8 月，开展公司 ERP 企业信息系统的上线工作，按照事先计划、事后控制的思想，通过信息化技术，实现企业的整体效益。8、2019 年 8 月 21 日，顺利举办公司 22 周年庆和客户开放日活动。9、2019 年 12 月，公司年销售收入首次突破 1 亿元，创历年销售收入最佳纪录。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、贵州捷盛 指 贵州捷盛钻具股份有限公司 捷盛高精 指 贵阳捷盛高精科技发展有限公司 贵阳瑾卓 指 贵阳捷盛瑾卓企业管理中心（有限合伙）江苏捷盛 指 江苏捷盛钻具有限责任公司 捷盛拉美公司 指 JSI Rock Tools(L.A.)SPA.股东大会 指 贵州捷盛钻具股份有限公司股东大会 董事会 指 贵州捷盛钻具股份有限公司董事会 监事会 指 贵州捷盛钻具股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 贵州捷盛钻具股份有限公司章程 关联交易 指 关联方之间的交易 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务部负责人、董事会秘书 会计师事务所、大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 国泰君安证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄献萩、主管会计工作负责人邹扬波及会计机构负责人（会计主管人员）邹扬波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 作为新三板履行信息披露义务的公司，定期报告中有关重要客户等过多披露对于公司来说存在较大的商业风险。鉴于对商业秘密的保护，最大限度规避商业风险对公司的不利影响，公司特向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请重要客户和重要供应商信息豁免披露。截止 2019 年 12 月 31 日的重要客户情况，客户名称分别以英文字母 A、B、C、D、E 代替；截止2019 年 12 月 31 日的重要供应商情况，重要供应商以英文字母 F、G、H、I、J 代替。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 公司下游行业是矿山和基础设施工程施工企业，景气度容易受国内外宏观经济和金属行情波动的影响。本公司生产的高端凿岩钎具制造技术在国内有扩散趋势，一些过去生产低端产品的企业开始转型生产高端产品，并采取低价策略冲击市场，对本公司的一些客户特别是采取招投标最低价中标制度的客户造成了一定的冲击。汇率波动风险 公司销售收入中，主要来源于是海外市场，结算以美元、欧元为主，人民币与以上货币的汇率波动影响公司的经营状况，存在汇率波动风险。?税收变动风险 报告期内，为了解决股份公司长期以来出口退税先征后退造成的退税差异问题，公司设立贵州捷盛钻具销售有限公司作为过6 渡，其相应的税负有所增加；设立捷盛拉美公司，子公司的税负比母公司有所增加。核心技术人员流失风险 凿岩钎具行业对专业技术人才数量及素质要求较高。公司已拥有一支经验丰富、技术精良的人才队伍，但是，随着凿岩钎具行业的快速发展，行业内专业人才的竞争日趋激烈。如果公司不能及时吸引到满足业务快速发展所需的专业人才或者专业人才队伍出现大批量流失，将对公司的经营活动造成一定程度的负面影响。技术风险 公司拥有生产适配机械化液压凿岩钻车设备的高品质螺纹连接式凿岩钻具和生产高品质中空钢及高炉开口钎具的核心技术以及一批拥有自有知识产权的专利技术和产品。但作为行业的后起之秀，需面对国际领先的跨国企业的激烈竞争，公司需在研发资金和人才培养方面持续加大投入，否则会存在新产品、新技术出现后，老的产品和技术被市场淘汰的风险。?政策风险 公司的产品主要来源于海外市场，出口的国家众多，某些国家可能会因为贸易政策的调整，或者与我国发生贸易摩擦，给公司在这些市场的销售产生不利影响。公司未在国外注册商标的风险 随着销售额的增长，公司在一些国家或市场的销售量和占有率已显著提升，未在这些国家注册商标会存在知识产权被侵权的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 贵州捷盛钻具股份有限公司 英文名称及缩写 JSI ROCK TOOLS CO.,LTD 证券简称 贵州捷盛 证券代码 871645 法定代表人 黄献萩 办公地址 贵州省贵阳市乌当区东百路 1002 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 艾泽钟 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0851-86780702 传真 0851-86780950 电子邮箱 公司网址 http:/ 贵州省贵阳市乌当区东百路 1002 号（邮编：550004）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 5 月 23 日 挂牌时间 2017 年 6 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C351 采矿、冶金、建筑专用设备制造-C3511 矿山机械制造 主要产品与服务项目 凿岩钎钢钎具产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,506,718 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 黄献萩、韩阳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91520115622426794H 否 注册地址 贵州省贵阳市乌当区东百路 1002号 否 注册资本 30,506,718 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 凡章、王金云 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 104,105,225.86 97,936,116.26 6.30%毛利率%36.40%33.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,943,943.60 16,484,112.71 2.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,113,332.15 14,976,732.44 0.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.23%17.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.48%15.75%-基本每股收益 0.57 0.78-26.92%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 131,736,507.83 113,777,704.78 15.78%负债总计 16,009,027.73 15,459,781.79 3.55%归属于挂牌公司股东的净资产 115,225,887.53 98,317,922.99 17.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.78 4.68-19.23%资产负债率%（母公司）9.86%13.20%-资产负债率%（合并）12.15%13.59%-流动比率 4.90 4.22-利息保障倍数 476.28 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,721,910.82 21,032,740.28-15.74%应收账款周转率 3.79 3.18-存货周转率 4.11 5.10-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.78%9.19%-营业收入增长率%6.30%3.81%-净利润增长率%2.52%28.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,506,718 21,000,000 45.27%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 3,217.22 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,192,857.56 3除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-52,378.00 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,963.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,153,660.53 所得税影响数 323,049.08 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,830,611.45 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是集凿岩钎钢钎具产品研发、生产及销售为一体的供应商。公司已实现从研发设计、生产制造到销售服务等多领域关键资源的战略整合，构建了以核心技术为优势，以品牌为核心驱动力，并通过成熟的销售渠道推广产品的商业模式。公司一直非常重视技术、工艺和产品的研发，拥有独立的研发团队，在研发上已建立了较为完整的研发流程，根据客户的不同需求，结合自有的先进技术，为其研发出高质量的产品，主要通过参加行业展会、网络推介、区域重点企业走访等方式不断提升品牌形象，实现营业收入，同时不断扩展产业链，实现公司的可持续发展。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。?报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司继续加大对产品研发和技术改造的投入，完成新型大直径螺纹接杆钎具的生产技改项目。2019年申报专利 12 件（其中发明专利 4 件，实用新型专利 8 件），获得专利授权 6 件。公司为了实现深耕拉美市场，在 2019 年 8 月在智利设立了拉美子公司 JSI Rock Tools(L.A.)SPA.，当地的服务团队涵盖营销和技术支持两大功能，将为公司在智利及拉美地区的业务拓展和客户服务提供强有力的支持。?公司 2019 年全年营业收入比 2018 年增加了 6.30%，实现营业收入 104,105,225.86 元；实现净利润16,899,316.52 元，比 2018 年增长 2.52%。公司营业收入和利润稳步增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%12 货币资金 18,608,734.94 14.13%12,850,523.75 11.29%44.81%应收票据 3,750,000.00 2.85%290,000.00 0.25%1,193.10%应收账款 25,875,897.36 19.64%29,024,703.02 25.51%-10.85%存货 16,833,320.00 12.78%15,355,144.84 13.50%9.63%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 44,196,489.64 33.55%31,232,266.60 27.45%41.51%在建工程 1,433,368.93 1.09%8,448,973.88 7.43%-83.03%短期借款 1,593,546.80 1.21%-长期借款-其他应收款 4,082,919.34 3.10%1,232,984.92 1.08%231.14%长期待摊费用 3,249,035.34 2.47%3,623,924.10 3.19%-10.34%预收款项 1,069,385.77 0.81%772,593.14 0.68%38.42%应交税费 1,082,765.98 0.82%1,291,541.97 1.14%-16.16%资产总计 131,736,507.83-113,777,704.78-15.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金比期初增长 44.81%，主要是股票发行吸收投资 1,000 万元，银行贷款 159 万元，所造成的增长。2、报告期末，固定资产 4,419.65 万元，比期初增加 1,296.42 万元，增长率 41.51%，主要是由于自建办公楼竣工从在建工程转固 904 万元，子公司江苏捷盛钻具 2019 年投产时设备安装调试验收后转固定资金产 520.72 万元所形成。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 104,105,225.86-97,936,116.26-6.30%营业成本 66,210,896.84 63.60%64,690,768.38 66.05%2.35%毛利率 36.40%-33.95%-销售费用 7,123,304.40 6.84%6,709,089.19 6.85%6.17%管理费用 8,369,394.72 8.04%6,092,815.40 6.22%37.36%研发费用 3,435,600.57 3.30%2,162,324.71 2.21%58.88%财务费用-13,423.46-0.01%308,973.35 0.32%-104.34%信用减值损失 41,396.30 0.04%-资产减值损失 0.00 0.00%130,271.66 0.13%-100.00%其他收益 2,192,857.56 2.11%1,832,659.26 1.87%19.65%投资收益-24,908.00-0.02%-1,070,052.45-1.09%97.67%公允价值变动收益-27,470.00-0.03%-资产处置收益 4,512.47 0.00%-13 汇兑收益-0.00%-营业利润 20,417,908.79 19.61%18,476,331.61 18.87%10.51%营业外收入 9,963.75 0.01%518,755.00 0.53%-98.08%营业外支出 1,295.25 0.00%3,052.40 0.00%-57.57%净利润 16,899,316.52 16.23%16,484,112.71 16.83%2.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入增长 6.30%，主要是公司加大国内市场开发力度，由内贸带动的增长；自产产品产量的提升，主要是中空钢、出铁品钻具实现自产后比同期成本下降，带动毛利率的提升，增长 2.45个百分点，营业成本在营业收入增长 6.30%的情况下增长 2.35%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 104,105,225.86 97,936,116.26 6.30%其他业务收入-主营业务成本 66,210,896.84 64,690,768.38 2.35%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%凿岩钎具 54,388,390.14 52.24%59,641,930.54 60.90%-8.81%中空钢 21,591,049.35 20.74%20,824,176.64 21.26%3.68%潜孔钻具 16,521,871.58 15.87%7,362,730.66 7.52%124.40%出铁口钻具 6,478,628.06 6.22%7,837,807.31 8.00%-17.34%其他 4,428,847.59 4.25%1,930,561.03 1.97%129.41%边角料及废料 562,593.75 0.54%338,910.08 0.35%66.00%服务费收入 133,845.39 0.13%-合计 104,105,225.86 100.00%97,936,116.26 100.00%6.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%美洲 68,646,415.57 65.94%68,594,779.12 70.04%0.08%大洋洲 1,165,694.80 1.12%264,164.08 0.27%341.28%非洲 5,777,740.04 5.55%6,355,668.20 6.49%-9.09%14 欧洲 3,604,442.61 3.46%5,074,984.79 5.18%-28.98%亚洲 3,561,940.00 3.42%2,204,055.85 2.25%61.61%中国 21,348,992.84 20.51%15,442,464.22 15.77%38.25%合计 104,105,225.86 100.00%97,936,116.26 100.00%6.30%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入无重大变化，潜孔钻具因市场需求变化增长 915.91 万元，出铁口钻具下降 135.92万，其他类增长 129.41%，增长金额 249.83 万元，主要是新增业务进口动力头在国内销售所导致的增长。按区域国内市场增长明显，增长率 61.61%，主要是公司加强了国内业务的开拓；欧洲和亚洲非主流市场有所下降，主要市场美洲、非洲市场稳定，无明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 27,461,047.46 26.38%否 2 B 13,527,737.56 12.99%否 3 C 7,745,917.90 7.44%否 4 D 6,471,262.58 6.22%否 5 E 5,782,241.42 5.55%否 合计合计 60,988,206.92 58.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 F 14,831,469.35 28.05%否 2 G 12,101,845.04 22.89%否 3 H 5,237,784.57 9.91%否 4 I 4,722,370.20 8.93%否 5 J 4,015,797.25 7.59%否 合计合计 40,909,266.41 77.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,721,910.82 21,032,740.28-15.74%投资活动产生的现金流量净额-13,764,879.31-5,789,855.85-137.74%筹资活动产生的现金流量净额 1,551,454.26-6,001,200.00 125.85%现金流量分析现金流量分析：报告期内，由于人员增加及薪酬调整，支付给职工以及为职工支付的现金增长 32.12%，增长金额15 372.88 万元；因设立全资子公司贵州捷盛钻具销售有限公司，企业所得税等支出同比增长 72.65%，增长金额 266.71 万元；导致经营活动产生的现金流量净额同比下降 15.74%。投资活动产生的现金流量净额同比下降 137.74%主要是赎回理财产品比同期少 1500 万元，购买理财产品比上期减少 600 万元所导致。筹资活动产生的现金流量净额比同期增长 125.85%，主要是股票发行吸收投资 1000 万元，银行贷款增长159.35 万元，股利分配比分同期增长 366 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司共有 3 家控股子公司，分别是江苏捷盛钻具有限责任公司、贵州捷盛钻具销售有限公司、JSI Rock Tools(L.A.)SPA.。报告期内新增 2 家控股子公司，分别是贵州捷盛钻具销售有限公司、JSI Rock Tools(L.A.)SPA.。报告期内贵州捷盛钻具销售有限公司营业收入 47,353,304.37 元，净利润 6,336,652.35 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变16 更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在智利设立控股子公司，将有利于智利及拉美的业务增长和客户维系。公司聚焦于服务关注产品质量和服务的国内外高端客户，并致力于自有品牌的建设，公司在目标市场中的竞争力日益增强。公司经营情况持续稳定增长，通过优化产品结构，盈利能力不断增强。公司会计核算、财务管理、销售管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、技术研发团队、核心业务人员稳定；通过和科研院校签署长期协议和自主研发相结合，公司的研发能力持续增强，为公司的持续经营和健康发展提供了重要保障。因此公司具备良好的持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、市场风险 公司下游行业是矿山和基础设施工程施工企业，景气度容易受国内外宏观经济和金属行情波动的影响。本公司生产的高端凿岩钎具制造技术在国内有扩散趋势，一些过去生产低端产品的企业开始转型生产高端产品，并采取低价策略冲击市场，对本公司的一些客户特别是采取招投标最低价中标制度的客户造成了一定的冲击。应对措施：是优化产品结构和客户结构，聚焦于关注产品品质和服务的重点客户，和低价供应商构建差异化市场结构。二、汇率波动风险 公司销售收入中，主要来源于是海外市场，结算以美元、欧元为主，人民币与以上货币的汇率波动影响公司的经营状况，存在汇率波动风险。应对措施：公司有规范的出口成本测算机制，将汇率波动风险考虑在出口报价的成本结构里，同时财务部门会定期监控汇率变动，和外汇票据贴现业务结合，可以有效规避汇率波动风险。三、核心技术人员流失风险 凿岩钎具行业对专业技术人才数量及素质要求较高。公司已拥有一支经验丰富、技术精良的人才队伍，但是，随着凿岩钎具行业的快速发展，行业内专业人才的竞争日趋激烈。如果公司不能及时吸引到满足业务快速发展所需的专业人才或者专业人才队伍出现大批量流失，将对公司的经营活动造成一定程度的负面影响。应对措施：公司通过员工持股平台激励核心技术人员和项目研发绩效考核方案相结合，来稳定和吸纳核心技术人员。四、技术风险 公司拥有生产适配机械化液压凿岩钻车设备的高品质螺纹连接式凿岩钻具和生产高品质中空钢及高炉开口钎具的核心技术以及一批拥有自有知识产权的专利技术和产品。但作为行业的后起之秀，需面对国际领先的跨国企业的激烈竞争，公司需在研发资金和人才培养方面持续加大投入，否则会在新产品、新技术出现后，老的产品和技术被市场淘汰的风险。应对措施：公司高层对研发工作极其重视，将持续不断的投入资金进行新技术和新产品的研发和创新，同时通过自己培养技术人才和与科研院校联合研发相结合，不断提升本公司的核心技术能力，从而始终保持和国际先进水平不掉队，甚至局部超越的可持续竞争能力。五、政策风险 17 公司的产品主要来源于海外市场，出口的国家众多，某些国家可能会因为贸易政策的调整，或者与我国发生贸易摩擦，给公司在这些市场的销售产生不利影响。应对措施：公司目前的业务走向大体和国家政治外交方向一致，除了美国以外，不存在政策风险。公司出口美国的主要产品中空钢和高炉开口钎头在美国没有替代供应商，在其他国家也没有有力的竞争者，由于美国政府根据 232 调查所做出的征收关税的政策，对中空钢类产品暂无影响，但是对高炉开口钎头的利润造成了一定的冲击。但公司由于将原合资企业湖北捷丰生产的产品全部转往贵阳，可以有效抵御风险。六、公司未在国外注册商标的风险 随着销售额的增长，公司在一些国家或市场的销售量和占有率已显著提升，未在这些国家注册商标会存在知识产权被侵权的风险。应对措施：公司已在国外共申请注册商标 4 个，目前已成功获得 3 个。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 一、税收变动风险 报告期内，为了解决股份公司长期以来出口退税先征后退造成的退税差异问题，公司设立贵州捷盛钻具销售有限公司作为过渡，其相应的税负有所增加；设立捷盛拉美公司，子公司的税负比母公司有所增加。应对措施：贵州捷盛钻具销售有限公司仅作为过渡措施，公司将尽力缩短过渡期；尽快完善税务管理体系，合法合规的控制公司税负。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(二)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项事项类类型型 协议协议签署签署时间时间 临时公告临时公告披露时间披露时间 交易对交易对方方 交易交易/投资投资/合并标的合并标的 交易交易/投资投资/合并对价合并对价 对价对价金额金额 是否构是否构成成关联关联交易交易 是否是否构构成重大成重大资产重资产重组组 对 外 投资 2019 年 4月 1 日 2019 年 3月 22 日 不适用 贵州捷盛钻具销售有限公司100%股权 现金 5,000,000.00 否 否 对 外 投2019 年 42019 年 3不适用 JSI Rock 现金 300,000.00否 否 19 资 月 26 日 月 22 日 Tools(L.A.)Spa 90%股权 美元 事事项详情及项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：2019 年 4 月 19 日召开 2018 年年度股东大会，会议审议通过 关于公司拟对外投资设立全资子公司议案。贵州捷盛钻具销售有限公司主要经营外贸业务，实行内外贸分离。2019 年 4 月 19 日召开 2018 年年度股东大会，会议审议通过 关于公司在境外投资设立控股子公司议案。并于 2019 年 8 月完成子公司登记注册手续。上述子公司的成立对本公司业务的连续性和管理层的稳定性无影响。智利控股子公司的成立，开拓服务拉美市场，为贵州首家在拉美地区成立分支机构的民营企业，开创了省内生产贸易型企业冲出亚洲、走向世界的发展先例。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2017年6月14 日 不适用 挂牌 资金占用承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年6月14 日 不适用 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争承诺函 正在履行中 其他股东 2017年6月14 日 不适用 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争承诺函 正在履行中 董监高 2017年6月14 日 不适用 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争承诺函 正在履行中 董监高 2017年6月14 日 不适用 挂牌 其他承诺（请自行填写）见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 董监高 2017年6月14 日 不适用 挂牌 其他承诺（请自行填写）见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年6月14 日 不适用 挂牌 其他承诺（请自行填写）见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、承诺人：公司控股股东、实际控制人。承诺事项：在今后的正常经营中，将严格按照公司章程、三会议事规则、关联交易决策制度等的规定，对关联交易进行决策和管理。公司控股股东、实际控制人承诺未来不会发生对公司资金的占用行为。履行情况：已严格履行承诺。2、承诺人：股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员。承诺事项：出具了避免同业竞争承诺函，表示目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：将不