872018_2019_鲁班股份_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 鲁班股份 NEEQ:872018 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司 Guangzhou Luban Construction Science and Technology Group Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年12月31日公司取得知识产权管理体系认证证明。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要重要事项事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 挂牌律所 指 国信信扬律师事务所 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统、全国股转 指 全国中小企业股转系统有限责任公司 鲁班股份 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司 致准鉴定 指 广州市致准房屋鉴定有限公司，系公司的全资子公司 鲁班设计 指 广州市鲁班建筑结构设计事务所有限公司，系公司的全资子公司 鲁班实业 指 广州市鲁班实业控股有限公司，系公司的全资子公司 鲁班防水 指 广州市鲁班防水技术有限公司，系公司的全资子公司 大雄投资 指 广州市大雄投资管理企业（有限合伙）坚镁特 指 广州鲁班坚镁特化工科技有限公司 佛山房固 指 佛山市房固建筑科技有限公司 东莞科班 指 东莞市科班建筑科技有限公司 鲁班天宁 指 广州鲁班天宁建筑防水材料有限公司 股东大会 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 年末、本年末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年度、上年 指 2018 年会计年度 上年末、上期末 指 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李国雄、主管会计工作负责人周秀丰及会计机构负责人（会计主管人员）赖绮文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 施工工期风险 建筑工程施工项目通常周期较长，在特种专业工程、地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程、古建筑修缮工程相关项目施工过程中，如果出现项目设计变更、工程量增减、现场管理不善、技术保障不到位、施工设备到位不及时以及其他事先无法预见的不利因素，将导致工程进度无法按合同约定进行，存在工程不能按期建成交付的风险，影响建筑业企业的经营业绩和信誉。针对上述风险，公司将进一步完善内控制度，加强对施工项目的管理队伍建设，设置合法合规岗，聘请法律顾问，配合公司审慎研究合同条款，通过在合同中制定免责条款、加强与工程项目所在地政府部门的联系获取支持和加强项目管理来降低该风险。工程分包的风险 在实施总承包合同项目时，可以依法将非主体结构施工中的某些分项工程或由业主指定的工程对外分包，发包给具有相应资质的企业。如果选择分包商不当或对分包商监管不力，可能引发安全、质量和经济纠纷，会对工程质量、声誉产生不利影响。针对上述风险，公司在与施工队、劳务分包公司签订劳务采购合同时，为了预防出现施工队负责人、劳务分包公司拖欠农民农民工工资的情况，在向施工队负责人、劳务分包公司支付下一笔进度款时，公司会根据工程进度情况来核查施工队和劳务6 分包企业上一期向农民工支付工资的情况，然后再决定是否支付下一笔进度款。同时，公司将与具有劳务分包资质的企业签订劳务分包合同，将不断减少直至不再与不具备劳务分包资质的主体进行劳务合作，并成立劳务分包相关的子公司，整合公司多年合作且拥有丰富施工经验的施工队，在不失效率的前提下实现合法化、规范化。业务许可资质延续风险 建筑行业具有严格的政府监管，从事特种专业工程、地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程、古建筑修缮工程服务业务需要相应的工程专业承包资质，该资质有一定的有效期限。有效期满，公司需根据相关法律法规的规定，经资质许可机关的重新评估，方可延续公司获得的专业资质。且资质许可机关有权撤销建筑业企业的资质。如果公司无法在现有业务许可资质有效期到期后成功延续，或资质在有效期内被资质许可机关撤销，公司将不能够继续对应的工程服务，从而对公司的正常经营造成影响。针对上述风险，公司将在资信能力、人员指标、科研水平和业绩指标上不断完善，始终保持一个符合资质核准的条件，且目前公司仍将继续大力研发建筑新技术，发展壮大研发团队重点培养和引进满足企业发展的建造师、注册结构工程师、安全鉴定工程师等职称人员和技师等相关方面的优秀专业人才。公司将进行更多专利技术的研发和申请，完善管理制度与模式，不断提升公司实力，积极致力于提升公司各项资质的等级。宏观经济周期波动的风险 建筑业的发展与国民经济的景气度有很强的关联性，受固定资产投资规模、城市化进程等宏观经济因素的影响重大。如果宏观经济发展放缓，将对建筑业的经营状况产生不利影响，建筑业务收入的增长速度可能放缓。针对上述风险，宏观经济周期波动带来的风险是不可避免的，公司将从以下几个方面来发展自己，提高自身对抗风险的能力。加强团队建设，引进和培养更多人才；完善公司的管理模式，引进国内外先进管理方法，降低企业的管理成本；提升自身资质和承接业务的能力；进一步加强与现有客户的合作关系并建立战略合作伙伴关系，也积极开拓更多客户。同时，以规范的项目管理、高超的设计及技术、精湛的施工技术、务实的工作作风、良好的服务精神，树立良好的企业形象、争取业主良好的口碑。管理风险 公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销、财务管理等各方面的人才，综合管理水平较高。但是，随着公司发展，公司的资产规模逐渐增长，经营活动更趋复杂，业务量也随之有较大增长，专业的人才队伍也将进一步扩大。因此，公司的管理水平及驾驭经营风险的能力未来将面临较大程度的挑战。如果公司管理水平和组织结构的设置不能满足公司资产、经营规模以及人才队伍扩大后的要求，将对公司经营管理目标的顺利实现带来风险。针对上述风险，为有效规避快速发展带来的管理风险，公司将进一步完善法人治理结构和内部控制制度，完善现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管7 理等相关管理制度。同时加大高级管理人员的培训力度，提高其管理水平，并吸纳更多的高级管理人员到公司参与管理。实际控制人不当控制风险 公司股权较为集中，股东李国雄直接持有 59.93%的股份为公司控股股东。同时，李国雄直接持有大雄投资 64.00%合伙份额，并担任大雄投资执行事务合伙人；李国雄通过大雄投资间接控制公司 3.70%的股权。因此，李国雄合计控制公司 63.63%的股份，能够对公司经营决策施予重大影响，为公司的实际控制人。公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，公开转让后会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但实际控制人仍可凭借其控股地位，可能对公司的重大人事、发展战略、经营决策、投资方针、关联交易等重大事项决策予以不利控制或施加重大影响，给公司生产经营带来影响。针对上述风险，公司制定了“三会”议事规则，制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东、实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。经营活动产生的现金流量不足的风险 报告期内公司经营活动产生的现金流量不足的主要原因是由于业主方对工程项目验收和结算滞后，结果造成存货期末余额偏高。根据工程施工企业结算惯例，公司在工程项目结算后，需要及时向材料供货方结算信用欠款，结果造成公司经营活动现金净流入偏少。针对上述风险，公司会通过加强工程项目验收和结算管理以及合理安排经营性收付款时间，改善经营活动现金流量，并最终形成稳定的经营活动现金净流入。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Luban Construction Science and Technology Group Co.,Ltd 证券简称 鲁班股份 证券代码 872018 法定代表人 李国雄 办公地址 广州市越秀区沿江中路 298 号 C 栋 15 楼 D、G 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李德生 职务 董事会秘书 电话 15018750248 传真 020-85570551 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市越秀区沿江中路 298 号 C 栋 15 楼 D、G 房 510110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 10 月 17 日 挂牌时间 2017 年 9 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E5090 建筑业-建筑装饰和其他建筑业-其他未列明建筑业-其他未列明建筑业 主要产品与服务项目 特种专业工程（结构补强、建筑物纠偏和平移），地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程，古建筑修缮工程及相关技术的研发、设计及施工；防水、补强加固材料的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）58,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李国雄 实际控制人及其一致行动人 李国雄 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101668130745R 否 注册地址 广州市越秀区沿江中路 298 号 C座 15 楼 D、G 房 否 注册资本 58,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈映苹 欧阳桌伟 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼511-512 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更报告期后更新情况新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 80,962,888.67 57,687,170.82 40.35%毛利率%31.05%33.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,361,972.39 4,554,281.78-48.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,332,590.34 4,554,281.78-48.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.01%6.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.97%6.06%-基本每股收益 0.04 0.08-48.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 92,120,483.75 85,352,647.15 7.93%负债总计 12,557,224.96 7,862,911.37 59.70%归属于挂牌公司股东的净资产 79,767,817.74 77,405,845.35 3.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.33 3.76%资产负债率%（母公司）18.29%14.01%-资产负债率%（合并）13.63%9.21%-流动比率 7.05 10.53-利息保障倍数 9.45 32.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,718,299.06 3,911,878.16-246.18%应收账款周转率 2.81 1.88-存货周转率 2.15 1.79-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.93%9.49%-营业收入增长率%40.35%-1.01%-净利润增长率%-54.68%10.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,000,000 58,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 102,663.35 委托他人投资或管理资产的损益 151,823.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-217,352.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 37,134.92 所得税影响数-460.59 少数股东权益影响额（税后）8,213.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 29,382.05 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 鲁班股份的业务属于建筑业的子行业建筑装饰和其他建筑业，是建筑行业四大子行业之一。公司自成立以来致力于处理建筑业各种疑难问题，深耕特种建筑工程及防水补强材料领域，为客户提供优质新型的防水补强材料。形成特种专业工程的全产业链服务体系，集设计、施工、鉴定、检测、科研、生产、销售于一体的高新技术企业。公司的核心业务为特种专业工程（结构改造、古文物建筑物保护修缮、基坑支护等）设计与施工，拥有建筑工程施工总承包叁级、地基基础工程专业承包壹级、防水防腐保温工程专业承包壹级、特种工程（限建筑物纠偏和平移）专业承包不分等级、特种工程（限建结构补强）专业承包不分等级、文物保护工程施工资质证书等多项业务资质，可为客户提供工程鉴定、检测、设计、施工一体化服务。公司拥有一支稳定高效的核心团队，立足于特种专业工程设计与施工领域，凭借着对该行业各项规范标准的深刻理解及在该行业建立的销售信息渠道，形成了有力的市场竞争；公司拥有丰富的现场施工管理经验，在特种专业工程服务领域尤其是写字楼、住宅、酒店、市政工程等建筑施工领域具有较强的竞争力。公司通过公开的市场信息、已有的业务渠道以及项目跟踪服务，及时、全面了解客户的信息与需求，通过积极参与市场招投标和商业谈判获得业务来源；在项目实施阶段，公司借助成熟的技术服务能力和丰富的项目实践经验，为客户提供工程设计与施工建设服务以此获得项目收入。报告期内，公司主营业务、产品与服务与上一年度保持一致，采用直营模式，设计与施工一体化的总承包模式。公司也将在实践混合经营的商业模式的同时，不断积极探索和优化适合公司不同发展阶段的商业模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司经营情况的主要表现：1、经营成果 报告期内实现公司营业收入8,096.29万元，收入较上年增长40.35%，增长较快，主要原因是主要项目进展顺利，推进较快。实现净利润202.45万元，较去年同期减少54.71%，主要原因一方面是今年加大了研发投入，研发费用比上年增加了131.88万，另一方面是争取到政府补助较上年减少了293.37万元。13 2、经营计划 报告期内，公司运营效率、组织效率、资金效率持续提升，保证了主营业务的稳健持续发展和盈利能力的提升。技术研发方面，公司根据年度项目研发计划，完成了卡扣式免拆模楼板技术的研究和开发并在施工工艺中加以运用，不仅大大缩短施工周期，提高施工效率，而且缩短楼板建设施工步骤。这大大的提升了公司的技术实力，而且进一步增强了公司的核心竞争力。3、内部治理 公司根据发展及市场开发的需要，进行管理体制和经营机制的调整和梳理，加强内部控制，提倡开源节流，为公司 2020 年的改革创新打下良好基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,614,998.61 8.27%6,857,468.16 8.03%11.05%应收票据 429,586.13 0.47%2,467,335.20 2.89%-82.59%应收账款 28,702,520.49 31.16%30,299,238.44 35.50%-5.27%存货 41,250,057.68 44.78%33,963,039.68 39.79%21.46%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 908,352.04 0.99%1,074,874.94 1.26%-15.49%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 6,000,000.00 6.51%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产总计 92,120,483.75-85,352,647.15-7.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较上年减少 5.27%，主要原因是账龄较久远的工程款被计提信用减值准备导致。2、存货较上年增加 21.46%，主要原因是在报告期内，在建工程新增已施工尚未结算工程量增加导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同上年同期期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 80,962,888.67-57,687,170.82-40.35%营业成本 55,822,808.66 68.95%38,324,420.40 66.43%45.66%14 毛利率 31.05%-33.57%-销售费用 4,311,244.46 5.32%3,640,166.88 6.31%18.44%管理费用 11,663,929.17 14.41%8,813,386.04 15.28%32.34%研发费用 3,352,483.90 4.14%2,033,713.00 3.53%64.85%财务费用 246,270.01 0.30%153,872.30 0.27%60.05%信用减值损失-3,252,761.56-4.02%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-2,733,426.89-4.74%-100.00%其他收益 102,663.35 0.13%3,001,573.55 5.20%-96.58%投资收益 151,823.59 0.19%77,572.72 0.13%95.72%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 2,297,431.88 2.84%4,945,947.39 8.57%-53.55%营业外收入 7,158.64 0.01%3,058.00 0.01%134.10%营业外支出 224,510.66 0.28%29,623.22 0.05%657.89%净利润 2,024,523.01 2.50%4,467,382.40 7.74%-54.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年增加了 40.35%，主要是因为报告期内有新增地下工程项目收入 641.78万元，对应的项目前段工程设计服务也有大幅度增长所致。另报告期建筑防水产品的销售也有大幅度增长。2、报告期内营业成本较上年增加了 45.66%，主要是随着营业收入增长所带来的正常增长。3、报告期内管理费用较上年同期增加了 285.05 万元，主要原因是本年工资资金支出较上年增加203.62 万元，其他汽车费用、差旅费等费用增加所致。4、报告期内研发费用较上年同期增加了 64.85%，主要是本期加大了研发投入，提高建筑防水产品的品质和施工工艺及施工效率。5、报告期内财务费用较上年同期增加了 60.05%，是因为报告期内有新增短期借款筹资导致利息费用增加。6、报告期内信用减值损失和资产减值损失相较于上年同期的变化，是因为报告期采用财政部颁布的最新企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量所导致。7、报告期内其他收益较上年同期减少 96.58%，是因为本期政府补助有较大的减少所致。8、报告期内投资收益较上年同期增加 95.72%，是因为本期短期理财收益比较理想所致。9、报告期内营业利润较上年同期减少了 53.55%，一是因为随着建筑材料价格高企，本期毛利率下降了 2.52%导致营业利润减少 204.03 万元，二是因为随着项目增加，相应的管理成本较大幅度增长导致。10、报告期内营业外收入较去年同期增加 134.10%，偶然因素导致。11、报告期内营业外支出较去年同期增加 657.89%，偶然因素导致。12、报告期内净利润比上年同期减少了 54.71%，是因为报告期内营业利润比上年同期减少 53.55%所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 80,962,888.67 57,687,170.82 40.35%15 其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 55,822,808.66 38,324,420.40 45.66%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%地基与基础工程 6,417,829.00 7.93%83,821.86 0.15%7,556.51%特种专业工程 43,847,423.04 54.16%41,956,325.36 72.73%4.51%防水补漏工程 11,861,192.20 14.65%7,142,118.10 12.38%66.07%其他工程 4,620,645.22 5.71%2,312,629.55 4.01%99.80%工程服务收入 10,282,278.98 12.70%4,662,422.42 8.08%120.54%商品销售 3,933,520.23 4.86%1,529,853.53 2.65%157.12%合计合计 80,962,888.67 100%57,687,170.82 100%40.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、地基与基础工程收入较上年增加 7,556.51%，主要原因是上年地下工程项目合同金额小，收入基数少。而报告期的三个地下工程项目合同额达到 913.73 万元。2、防水补漏工程收入较上年增加 66.07%，主要原因是报告期内防水工程项目比上年增加。3、其他工程收入较上年增加 99.80,%，主要原因是报告期内承揽一项古墓文物平移工程，完成工作量 256.03 万元所致。4、工程服务收入较上年增加 120.54%，主要原因是报告期内工程项目增加，其连带的设计服务一并承揽导致。5、商品销售收入较上年增加 157.12%，主要原因是上年投资组建的广州鲁班天宁建筑防水材料有限公司开始发挥材料生产与销售职能，新增材料销售额 300.98 万元导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市鑫磊房地产开发有限公司 7,926,840.73 9.79%否 2 广东瑞华投资有限公司 6,499,342.70 8.03%否 3 山市顺德区理想城房地产投资有限公司 3,843,188.99 4.75%否 4 佛山市恒顺通房地产开发有限公司 2,957,897.98 3.65%否 5 广州市荔碧房地产开发有限公司 2,712,645.92 3.35%否 合计合计 23,939,916.32 29.57%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州中迈建筑劳务有限公司 15,052,893.87 25.59%否 2 湛江海螺水泥有限责任公司 8,791,505.00 14.94%否 3 宁波拓丰劳务发展有限公司 5,663,445.03 9.63%否 4 北海市鸿基木业有限公司 2,806,754.92 4.77%否 5 广州市德亿建材贸易有限公司 1,897,443.60 3.23%否 合计合计 34,212,042.42 58.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,718,299.06 3,911,878.16-246.18%投资活动产生的现金流量净额-123,965.12-2,133,113.15-94.19%筹资活动产生的现金流量净额 5,705,752.77 0.00 100%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年减少 223.32%，主要是因为报告期内购买商品、接受劳务支付的现金较上期大幅度增加 2551.55 万元导致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少流出 200.91 万元，主要是报告期新增项目多，需要增加营运资本导致。3、报告期内筹资活动产生的现金流净额比上年同期增加了 570.57 万元，主要原因是基于公司长期发展考虑，充分利用公司闲置信用额度，加大项目投资导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 广州市鲁班建筑结构设计事务所有限公司于 2009 年 05 月成立，为公司全资子公司，注册资本 300万元（实缴）。主要从事建筑设计、建筑装饰业务及其他建筑业。本报告期营业收入为 559.08 万元，实现净利润 173.32 万元。截止报告期末，公司持股比例为 100%。其他控股子公司对公司净利润影响未达 10%。集团公司没有参股公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 17 1.重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行新金融工具准则对本公司的影响）执行新金融工具准则对本公司的影响 执行 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下，对公司净资产无影响。1）合并资产负债表影响 项目项目 资产负债表资产负债表 2018 年年 12 月月 31 日日 新金融工具调整影响新金融工具调整影响 2019 年年 1 月月 1 日日 货币资金 6,857,468.16 6,857,468.16 交易性金融资产 1,600,?00.00 1,600,000.00 衍生金融资产 应收票据 2,467,335.20 2,467,335.20 应收账款 30,299,238.44 30,299,238.44 应收款项融资 预付款项 6,156,764.82 6,156,764.82 其他应收款 1,414,280.39 1,414,280.39 存货 33,963,039.68 33,963,039.68 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,626,141.6-1,600,000.00 26,141.63 流动资产合计流动资产合计 82,784,268.32 82,784,268.32 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 18 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,074,874.94 1,074,874.94 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,900.16 22,900.16 开发支出 商誉 116,840.76 116,840.76 长期待摊费用 316,995.04 316,995.04 递延所得税资产 1,036,767.93 1,036,767.93 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 2,568,378.83 2,568,378.83 资产总计资产总计 85,352,647.15 85,352,647.15 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,345,130.03 1,345,130.03 预收款项 285,070.99 28?,070.99 应付职工薪酬 432,605.95 432,605.95 应交税费 1,829,722.76 1,829,722.76 其他应付款 3,970,381.64 3,970,381.64 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 7,862,911.37 7,862,911.37 长期借款 应付债券 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 19 负债合计负债合计 7,862,911.37 7,862,911.37 股本 58,000,000.00 58,000,000.00 其他权益工具 资本公积 2,065,550.07 2,065,550.07 盈余公积 1,956,526.07 1,956,526.07 未分配利润 15,383,769.21 15,383,769.21 所有者权益合计所有者权益合计 77,489,735.78 77,489,735.78 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 85,352,647.15 85,352?647.15 2）母公）母公司资产负债表影响司资产负债表影响 项目项目 资产负债表资产负债表 2018 年年 12 月月 31 日日 新金融工具调整影响新金融工具调整影响 2019 年年 1 月月 1 日日 货币资金 6,389,695.21 6,389,695.21 交易性金融资产 1,600,000.00 1,600,000.00 衍生金融资产 应收票据 2,467,335.20 2,467,335.20 应收账款 28,151,294.53 28,151,294.53 应收款项融资 预付款项 5,837,350.60 5,837,3?0.60 其他应收款 1,993,364.93 1,993,364.93 存货 33,099,227.36 33,099,227.36 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,600,000.00-1,600,000.00 流动资产合计流动资产合计 79,538,267.83 79,538,267.83 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 9,130,000.00 9,130,000.00 其他权益工具投资 其?非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 558,058.41 558,058.41 在建工程 生产性生物资产 20 油气资产 无形资产 19,456.57 19,456.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 316,995.04 316,995.04 递延所得税资产 983,375.91 983,375.91 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 11,007,885.93 11,007,885.93 资产总计资产总计 90,546,153.?6 90,546,153.76 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 83,863.63 83,863.63 预收款项 261,900.99 261,900.99 应付职工薪酬 149,108.86 149,108.86 应交税费 1,763,342.09 1,763,342.09 其他应付款 10,427,158.23 10,427,158.23 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合流动负债合 12,685,373.80 12,685,373.80 长期借款 应付债券 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负债合计负债合计 12,685,373.80 12,68