871475_2019_一正保险_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 一正保险 NEEQ:871475 深圳市一正保险公估股份有限公司 Shenzhen Yizheng Insurance Loss Adjusters CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月至 6 月，先后设立了内蒙古分公司、广东分公司、杭州分公司、南京分公司，拓宽了公司承接业务区域。2019 年 6 月投资开发保险公估业务管理系统，已经在 2019 年 12 月投入使用，开始业务电子数据化管理。2019 年 7 月投资成立子公司深圳壹正风险管理有限公司。2019 年与中华、永安、富德、和泰等保险公司签署了“总对总”战略合作协议，改善了公司客户集中性问题。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司、本公司、股份公司、一正保险 指 深圳市一正保险公估股份有限公司 海口分公司 指 深圳市一正保险公估股份有限公司 新疆分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司新疆分公司 中山营业部 指 深圳市一正保险公估有限公司中山营业部 上海分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司上海分公司 吉林分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司吉林分公司 辽宁分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司辽宁分公司 黑龙江分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司黑龙江分公司 福州分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司福州分公司 云南分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司云南分公司 天津分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司天津分公司 湖南分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司湖南分公司 大连分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司大连分公司 内蒙古分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司内蒙古分公司 南京分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司南京分公司 杭州分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司杭州分公司 广东分公司 指 深圳市一正保险公估有限公司广东分公司 保险标的 指 作为保险对象的财产及其有关利益或人生命和身体 估价 指 在处理道路交通事故案件时，对受损车辆、物品、设施等价格评估 理算 指 保险案件索赔资料整理、存档以及理赔金额计算 残值处理 指 保险公司本身或者其委托第三方机构对已经发生保残值处理险事故损失的保险标的，通过拍卖、折价出售、租让等形式对损余残值进行回收再利用的一种行为。风险管理咨询 指 为在有风险的环境里把风险减至最低程度提供咨询服务。上年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、安信证券 指 主办券商、安信证券 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市一正保险公估股份有限公司章程 保险法 指 中华人民共和国保险法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张大力、主管会计工作负责人周圆圆及会计机构负责人（会计主管人员）周圆圆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人控制风险 公司实际控制人张大力持有公司 92.42%股份，担任公司董事长、总经理职务，能对公司的战略、生产经营、财务决策实施重大影响，如果实际控制人利用自身的表决权和影响力对公司重大经营、人事决策等施加不利影响，可能会给其他股东及公司的利益带来一定的风险。二、分支机构管理风险 为了满足保险公估行业对反应速度及服务的要求，公司已在上海、新疆、海南、吉林、辽宁、黑龙江等地开设了 15 家分公司，在中山设置了 1 个办事处，更好地对接当地市场，提供优质服务。各分支机构需要公司总部在资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面给予更多支持及统筹管理，这对公司总部工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求，虽然公司一直以来管理有序，但若公司总部相关制度不能适应分支机构的变化、相关职员不能很好的履行职责，或者个别分公司不能尽快完善其内部管理流程与制度，将可能导致业务开展不顺畅，业务开展中出现不合规行为，影响公司市场形象，进而对公司经营造成一定不利影响。三、人力资源风险 保险公估行业是典型的人才密集型行业，强大、稳定的专业人才团队对保险公估业务的持续发展至关重要。公司在成立以来人员一直较为稳定，但随着公司的快速发展，对高层次的管理、6 专业人员需求将不断增加，急需引进和培养大批人才。如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，将可能对公司的经营管理带来不利影响。四、客户集中度较高风险 2017 年、2018 年和 2019 年，公司向前五名客户实现的销售收入分别占同期营业收入的比例为 79.67%61.47%和 53.86%，客户集中度较高。公司客户集中度与保险行业集中度相匹配，公司客户主要为保险公司，而保险公司的行业集中度较高，公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念，在发展过程中，不断根据客户需求提供高公估服务质量，与客户形成持续、稳定的合作关系。五、盈利及获取现金流能力较弱的风险 2017 年、2018 年、2019 年的净利润分别为-4,423,226.90 元和-1,940,267.65 元和-7,535,062.12 元，净利润金额较少。报告期内，公司经营活动现金流量净额分别为-4,178,450.95元、-4,699,497.83 元和-5,306,041.09 元，经营活动获取现金流量能力较弱，存在现金流不足以支撑公司未来发展的风险。六、宏观经济波动的风险 宏观经济波动对公司收入的影响表现在两个方面：一方面宏观经济低迷导致经济活动减少，从而影响财产保险行业收入增长，间接影响保险公估行业的整体收入。另一方面，经济波动特别是金融及资本市场的波动，将影响保险公司的收入结构，从而影响保险公司对委托业务的价格敏感度，间接影响保险公估行业及公司的收入。七、监管政策变化风险 保险公估作为我国保险中介之一，在过去受到较为严格的监管，监管部门对保险公估机构的准入门槛、经营地域、经营范围、行为准则等制定了一系列的制度，近年来，银保监会开始逐步放松管制，鼓励创新及保险中介机构做大做强。随着行业的进一步发展，新问题的出现，监管机构仍可能出台相关政策。若公司未能及时的适应法律法规及监管政策的变化，可能导致公司的业务拓展受到限制、经营成本增加、盈利能力下降。八、经营区域、业务范围受限制的风险 根据保险公估机构监管规定及保险公估机构监管规定（2015 年修订）等相关法律法规的要求，公司、子公司及分公司需依法在核准的经营范围、经营区域内从事业务活动。经保监会核准，一正保险的经营范围为：在全国区域内（港、澳、台除外）保险标的承保前和承保后的检验、估价及风险评估；对保险标的出险后的查勘、检验、估损理算及出险保险标的残值处理；风险管理咨询；经中国保监会批准的其他业务。因此，公司可以在全国区域内（港、澳、台除外）提供上述保险中介服务，但境外业务的开展仍然受限制，且公司及分公司仅限于从事银保监会核准的业务范围。因此，公司或分公司存在经营区域、业务范围受限制的风险。九、季节性波动风险 财险公估服务是公司的重要收入来源之一，2017 年、2018 年和 2019 年该业务收入分别为 5,100,950.13 元、5,642,978.07元和 9,730,479.66 元,占公司,整体业务收入的比例分别为7 19.53%、23.24%和 31.37%。受天气影响，该类业务收入存在明显的季节性波动，其中第一季度至第三季度为淡季，收入占全年收入的比重较低，而第四季度则为旺季，收入占全年收入的比重较高，公司业绩面临季节性波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市一正保险公估股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Yizheng Insurance Loss Adjusters CO.,LTD Yizheng Insurance 证券简称 一正保险 证券代码 871475 法定代表人 张大力 办公地址 深圳市福田区凯丰路 12 号胜捷大厦 6B03 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张大力 职务 公司董事长及信息披露事务负责人 电话 0755-83206321 传真 0755-82824287 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市福田区凯丰路 12 号胜捷大厦 6B03 518049 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 16 日 挂牌时间 2017 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-J68 保险业-J689 其他保险服务-J6891 风险和损失评估 主要产品与服务项目 在全国区域内（港、澳、台除外）保险标的承保前和承保后的检验、估价及风险评估；对保险标的出险后的查勘、检验、估损理算及出险保险标的残值处理；风险管理咨询；经银保监会批准的其他业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张大力 实际控制人及其一致行动人 张大力 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007691994694 否 注册地址 深圳市福田区凯丰路 12 号胜捷大厦 6B03 否 注册资本 16,500,000.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 楼 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨桂丽、杨小磊 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 31,016,845.51 24,278,523.65 27.75%毛利率%15.52%23.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,535,062.12-1,940,267.65-288.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,549,528.89-2,837,863.54-166.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-123.71%-234.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-124.03%-342.55%-基本每股收益-0.46-0.30-70.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 9,456,039.30 17,999,958.82-47.47%负债总计 7,132,789.79 8,141,647.19-12.39%归属于挂牌公司股东的净资产 2,323,249.51 9,858,311.63-76.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.14 0.60-76.67%资产负债率%（母公司）75.43%45.23%-资产负债率%（合并）75.43%45.23%-流动比率 1.19 2.10-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,306,041.09-4,699,497.83-12.91%应收账款周转率 5.35 6.00-存货周转率-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-47.47%231.25%-营业收入增长率%27.75%-7.03%-净利润增长率%-288.35%-56.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,500,000 6,500,000 153.85%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 9,000.00 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)68,870.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-58,581.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 19,289.02 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 19,289.02 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于保险中介行业，主要从事保险标的承保前的检验、估价及风险评估；对保险标的出险后的查勘、检验、估损理算及出险保险标的残值处理；风险管理咨询；经银保监会批准的其他业务。公司凭借在保险中介领域的服务质量及网络优势,与国内众多保险公司总部及分公司签订合作协议,为其提供专业、快速、完善的出险后查勘、估损理算、风险评估等服务,同时也面向其他相关保险机构、政府、各类企业或个人，为其提供公正、专业的公估及风险管理等服务。此外,公司积极延伸保险中介产业链,一方面,公司凭借在车险、企业财产险等领域积累的丰富经验,根据客户的需求，积极拓展新的业务领域；另一方面,公司借助股东资源,积极探索从传统的保险公估企业向综合服务平台转变。公司目前在全国设有 15 个分公司，1 个办事处，公司已初步建立一张覆盖华东地区、东北三省、华南地区并辐射全国的服务网络，通过自有公估师和授权公估人的服务，为保险公司提供风险评估与管理及车险、财产险、水险、医健险等各种公估服务；此外，公司积极参与社会化风险评估、城市安全风险评估，充分发挥保险中介机构在服务社会民生中的作用，也得到社会的广泛认可，公司负责的重大灾害事故中公平、公正、专业的服务表现，为保险公估行业在服务企事业单位、政府、民众等客户群中也逐步树立起了良好的品牌形象。公司依托相对经验丰富的管理层和拥有一群专业技能过硬的服务团队，与众多大型保险公司建立了合作关系，在银保监会许可的范围内，为其保险标的查勘、鉴定、检验、评估与赔款的理算等服务,通过收取相应的公估服务费用，在扣除提供服务的必须成本后，获得相应的利润。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司主要服务是车险公估服务、财险公估服务、案件调查服务、货运险公估服务、水险公估服务等业务。2、报告期内完成营业收入3,101.68万元，营业成本2,620.42万元，毛利率为15.52%，管理费用1,207.69万元，管理费用高是公司报告期内亏损的主要原因。管理费用主要为开拓东三省、云南、广东市场，前期开办费用投入及人员筹备成本较大。13(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,280,320.05 13.54%10,599,763.99 58.89%-87.92%应收票据 应收账款 5,768,793.73 61.01%5,063,559.54 28.13%13.93%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 434,413.40 4.59%306,729.25 1.70%41.63%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 333,990.73 3.53%304,447.75 1.69%9.70%其他应收款 1,096,454.52 11.60%1,118,290.81 6.21%-1.95%无形资产 226,050.79 2.39%222,690.52 1.24%1.51%长期待摊费用 82,525.51 0.87%298,578.78 1.66%-72.36%递延所得税资产 85,898.18 0.48%-100.00%其他非流动资产 233,490.57 2.47%预收账款 541,982.85 5.73%119,631.50 0.66%353.04%应付职工薪酬 3,420,131.17 36.17%1,911,882.21 10.62%78.89%应交税费 251,594.45 2.66%232,901.42 1.29%8.03%其他应付款 2,919,081.32 30.87%5,877,232.06 32.65%-50.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金 1,280,320.05 元，较上期期末 10,599,763.99 元减少了 9,319,443.94 元，减少比例 87.92%,主要原因是 2019 年年初归还了股东借款 5,236,340.50 元，加上新成立分公司需要资金支持导致的。2、报告期末应收账款 5,768,793.73 元，较上期期末 5,063,559.54 元增加了 705,234.19 元，增加比例 13.93%,主要原因是云南分公司承接风勘等工程类公告业务，查勘回款周期较长导致的。3、报告期末应付职工薪酬 3,420,131.17 元，较上期期末 1,911,882.21 元增加了 1,508,248.96 元，增加比例 78.89%,主要原因是 2019 年分公司成立较多人工成本加大投入导致。4、报告期末其他应付款 2,919,081.32 元，较上期期末 5,877,232.06 元减少了 2,958,150.74 元，减少比例 50.33%,主要原因是归还股东借款导致的。5、报告期末其他应收款 1,096,454.52 元，较上期期末 1,118,290.81 元减少了 21,836.29 元，减少比例-1.95%,主要是社保住房和房屋租赁押金变动。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 31,016,845.51-24,278,523.65-27.75%营业成本 26,204,235.31 84.48%18,562,939.18 76.46%41.16%毛利率 15.52%-23.54%-销售费用-管理费用 12,076,873.70 38.94%8,279,927.80 34.10%45.86%研发费用-财务费用 18,701.01 0.06%8,586.87 0.04%117.79%信用减值损失-79,037.84-0.25%-资产减值损失-178,780.30-0.74%100.00%其他收益 68,870.48 0.22%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 9,000.00 0.03%-汇兑收益-营业利润-7,390,582.48-23.83%-2,876,258.63-11.85%-156.95%营业外收入 31,385.16 0.1%916,938.30 3.78%-96.58%营业外支出 89,966.62 0.29%19,342.41 0.08%365.13%净利润-7,535,062.12-24.29%-1,940,267.65-7.99%-288.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本、毛利率 报告期内营业收入 31,016845.51 元，较上年同期 24,278,523.65 元上升 27.75%，主要原因是公司 2019年承接业务从车险逐步转到非车险业务（财险，调查，法鉴和水险等业务）；报告期内营业成本26,204,235.31 元，较去年同期 18,562,939.18 元上升 41.16%。本年度公司先后成立 4 加分公司前期投入较大导致。1、管理费用 报告期内管理费用 12,076,873.70 元，较上年同期 8,279,927.80 元上升 45.86%；主要原因是新设立分公司前期场地租赁和相关办公设备等的筹建。3、营业利润及净利润 报告期内营业利润-7,390,582.48 元较去年-2,876,258.63 元多亏损 156.95%，主要原因是报告期内新增分公司前期开办费成本投入较大，业务量下半年有所回升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 31,016,845.51 24,278,523.65 27.75%15 其他业务收入-主营业务成本 26,204,235.31 18,562,939.18 41.16%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%车险公估服务 8,964,670.01 28.90%9,618,012.85 39.62%-6.79%财险公估服务 9,730,479.66 31.37%5,642,978.07 23.24%72.44%案件调查服务 8,736,879.47 28.17%4,244,111.63 17.48%105.86%水险公估服务 2,087,420.46 6.73%1,661,366.50 6.84%25.64%货运险公估服务 848,944.67 2.74%1,608,511.45 6.63%-47.22%农险公估服务 648,451.24 2.09%862,657.76 3.55%-24.83%医险公估服务 640,885.39 2.64%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%中南 15,855,446.70 51.12%17,005,763.47 70.04%-6.79%东北 9,626,088.86 31.04%5,025,670.39 20.70%91.54%华东 2,327,137.93 7.50%1,662,191.74 6.85%40.00%西南 1,811,829.96 5.84%西北 1,250,265.05 4.03%584,898.05 2.41%113.76%华北 146,077.01 0.47%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内中南地区收入 15,855,446.70 元占总收入的 51.12%，主要原因是深圳总部 2019 年收入较为可观，达到 1300 多万元。2、报告期内东北地区收入 9,626,088.86 元占总收入的 31.04%，主要原因是东北区开设的分公司经过1 年多的调整已经步上正规，业务量上升所致。3、公司 2019 年积极拓展非车险业务（财险，调查，法鉴和水险等业务），因此相应收入有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 16 1 中国人民财产保险股份有限公司 5,893,218.50 19.00%否 2 亚太财产保险有限公司 3,831,496.38 12.35%否 3 中国太平洋财产保险股份有限公司 3,631,160.67 11.71%否 4 中国平安财产保险股份有限公司 2,231,534.25 7.19%否 5 天安财产保险股份有限公司 1,119,805.02 3.61%否 合计合计 16,707,214.82 53.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 不适用 2 不适用 3 不适用 4 不适用 5 不适用 合计合计 -公司主要从事保险公估服务，即接受保险人、被保险人等委托，对保险标的进行查勘、检验、鉴定，并出具报告，属于典型的轻资产行业，无传统意义上的原辅材料供应商，主营业务成本主要由人工成本、油料费、差旅费、房租等构成，上述项目以外成本发生系公司及其分支机构零星采购，单笔金额较小。报告期内公司并无针对于特定地区特定商户的大额采购事项发生，亦无供应商、存货。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,306,041.09-4,699,497.83-12.91%投资活动产生的现金流量净额-691,462.35-265,341.14-160.59%筹资活动产生的现金流量净额-3,321,940.50 14,518,568.87-122.88%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内投资活动产生的现金流量净额-691,462.35 元，上年同期-265,341.14 元，同比增长-160.59%，主要原因是新开分支机构，购买办公设备导致的；2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额-3,321,940.50 元，上年同期 14,518,568.87 元，同比增长-122.88%，主要原因是去年实际控制人张大力增资 10,000,000.00 元，后期归还实际控制人张大力借款导致的。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 7 月 1 日，深圳市一正保险公估股份有限公司召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了对外投资设立控股子公司，并形成决议。详见深圳市一正保险公估股份有限公司对外投资设立控股子公司暨关联交易公告，公告编号：2019-025。公司在该控股子公司深圳壹正风险管理有限公司中持股比例 99.00%，截至本报告披露日，尚未开展实际业务。17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表 格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发 合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2017 年，财政部颁布了企业会计 准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准 则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(简称“新金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。2、会计估计变更或重大会计差错更正 本报告期未发生主要会计估计变更和重大会计差错更正。3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 本报告期首次执行新金融工具准则无需要调整首次执行当年年初财务报表相关项目的情况 4、首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重述。2019 年 1 月 1 日，公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量无变化。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好；经营管理层、核心队伍人员稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。2017 年、2018 年、2019 年的净利润分别为-4,423,226.90 元和-1,940,267.65 元和-7,535,062.12 元，净利润金额较少。报告期内，公司积极推进业务转型，加大开拓非车险业务，提高市场占有率，营业收入有所增长，但因投入较大，报告期内利润水平较低。下一步，公司控股股东计划进一步向公司提供资金支持，补充公司运营资金，公司将加强管理，提高投出产出率和业务利润水平。报告期内，公司不存在净资产为负的情形，不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情形，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款情形，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素等情形。公司 2019 年度的财务报表已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留审计意见。综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人控制风险 公司实际控制人张大力持有公司 92.42%股份，担任公司董事长、总经理职务，能对公司的战略、生产经营、财务决策实施重大影响，如果实际控制人利用自身的表决权和影响力对公司重大经营、人事决策等施加不利影响，可能会给其他股东及公司的利益带来一定的风险。应对措施：公司建立了完善的公司治理结构和内部控制制度，公司将严格依据公司法及上述规则、制度的要求规范运作，切实保护中小股东利益，避免公司被实际控制人不当控制。另外，公司实际控制人出具了关于避免同业竞争承诺函和避免关联交易承诺函等声明与承诺，主动避免对公司和其他股东的利益造成不利影响。2、分支机构管理风险 为了满足保险公估行业对反应速度及服务的要求，公司已在上海、新疆、海南、吉林、辽宁、黑龙江等地开设了 15 家分公司，在中山设置了 1 个办事处，更好地对接当地市场，提供优质服务。各分支机构需要公司总部在资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面给予更多支持及统筹管理，这对公司总部工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求，虽然公司一直以来管理有序，但若公司总部相关制度不能适应分支机构的变化、相关职员不能很好的履行职责，或者个别分公司不能尽快完善其内部管理流程与制度，将可能导致业务开展不顺畅，业务开展中出现不合规行为，影响公司市场形象，进而对公司经营造成一定不利影响。应对措施：公司制定了较为完善的管理制度，在人事任免、业务流程控制、资产管理等方面对分支机构做出了相对完善的规范与约束，同时公司实时根据最新经营情况对相关制度进行调整；加强相关员工培训，实现业务的更好衔接；在分支机构分公司设立前，做好制度、人员、财务等准备，确保业务的顺利开展和规范运作。3、人力资源风险 保险公估行业是典型的人才密集型行业，强大、稳定的专业人才团队对保险公估业务的持续发展至关重要。公司在成立以来人员一直较为稳定，但随着公司的快速发展，对高层次的管理、专业人员需求将不断增加，急需引进和培养大批人才。如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，将可能对公司的经营管理带来不利影响。应对措施：公司将考虑在适当时候制定并执行股权激励计划，增加核心技术人员持股数量和覆盖比例，努力实现核心技术人员全员持股，使相关员工充分参与到公司管理决策过程中，实现公司决策的民主性和科学性，保证公司利益与核心技术人员利益的一致性，从而吸引更多优秀人才，降低人才流失的风险。4、客户集中度较高风险 2017 年、2018 年和 2019 年，公司向前五名客户实现的销售收入分别占同期营业收入的比例为 79.67%61.47%和 53.86%,客户集中度较高。公司客户集中度与保险行业集中度相匹配，公司客户主要为保险公司，而保险公司的行业集中度较高，公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念，在发展过程中，不断根据客户需求提供高公估服务质量，与客户形成持续、稳定的合作关系。应对措施：（1）丰富公司公估服务类别，扩张公司业务线以分散风险，从 2016 年公司开始进入水险公估服务，拓宽了案件调查服务范围；（2）不断进行市场开拓，通过开发新客户来降低各个客户的收入比重，2019 年与中华、永安、富德、和泰等保险公司签署了“总对总”战略合作协议；（3）不断改进公司服务水平，以提高公司自身竞争力。5、盈利及获取现金流能力较弱的风险 2017 年、2018 年、2019 年的净利润分别为-4,423,226.90 元和-1,940,267.65 元和-7,535,062.12元，净利润金额较少。报告期内，公司经营活动现金流量净额分别为-4,178,450.95 元、-4,699,497.8319 元和-5,306,041.09 元，经营活动获取现金流量能力较弱，存在现金流不足以支撑公司未来发展的风险。应对措施：加大应收账款催收力度，并通过应收账款账龄分析进行预警；做好营运