871554_2019_兴创科技_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 兴创科技 NEEQ:871554 钦州兴创科技股份有限公司 Qin Zhou Xing Chuang Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 本年度公司未发生特殊记载事项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息.2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、兴创科技 指 钦州兴创科技股份有限公司 兴创贸易 指 深圳前海兴创贸易有限公司 北海兴创 指 北海兴创科技有限公司 公司章程 指 钦州兴创科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 钦州兴创科技股份有限公司股东大会 董事会 指 钦州兴创科技股份有限公司董事会 监事会 指 钦州兴创科技股份有限公司监事会 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市盈科(南宁)律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期、本年度 指 2019 年度 报告期末、本期末、本年度末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈能武、主管会计工作负责人罗协及会计机构负责人（会计主管人员）罗协保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险 由于原材料钢材在钢桶包装企业生产成本中占比较高,其价格波动较大且具有一定的周期性,因此钢材的价格波动对钢桶包装行业的盈利能力具有一定影响。本公司主要生产各种型号钢桶,其主要原材料为冷轧板,因此冷轧板的市场价格波动对本公司的营业利润有一定影响。2、销售依赖区域市场风险 公司产品的销售主要分布于“两广”地区特别是广西市场,2017年度、2018 年度和 2019 年度,“两广”地区的销售额占公司营业收入的比例分别为 78.24%、79.25%和 86.93%,其中广西地区的销售额占公司营业收入的比例分别为 72.74%、73.10%和 42.23%。公司存在销售过度依赖区域市场而产生的市场风险。3、应收账款坏账风险 报告期内,公司合并报表的应收账款金额为 2,187,385.45 元,较2018 年同比增长 55.68%。公司应收账款呈增长趋势,给公司资金周转带来一定的压力。公告编号：2020-002 6 4、公司规模小、抗风险能力弱的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司资产总额为 1,303.39 万元,2019 年营业收入为 989.71 万元。与国内知名的钢桶包装企业,如中粮包装、格瑞夫、天津大田、无锡四方、苏扬包装等公司相比,公司资产规模、销售规模较小,短期内难以形成规模效应,公司抗风险能力弱。5、公司现有厂房存在拆迁风险 公司主要生产经营所用厂房是租赁厂房,厂房为钦州市江南木业有限公司所有。该厂房已取得土地使用权证,但未取得房屋所有权证。因此,公司厂房可能存在拆迁风险。6、实际控制人不当控制风险 公司自然人股东梁跃中先生作为第一大股东,持有公司 48%的股权,是公司控股股东。公司由陈能武担任公司的法定代表人、董事长兼总经理,负责公司的实际经营。且陈能武与梁跃中签订了一致行动协议,两人持股比例达 52%,根据该协议,梁跃中与陈能武在股东大会、董事会的投票、表决方面将保持一致。因此认定梁跃中、陈能武为公司的共同实际控制人。股权的相对集中一定程度上削弱了中小股东对公司决策的影响能力,若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,有可能会损害公司及公司中小股东的利益。从而给本公司其他股东利益带来一定风险。7、开展新业务的风险 公司于 2018 年开拓了游戏软件业务，因公司自成立以来并未涉足过与主营制桶行业不相关的业务，本次涉足游戏软件行业对公司来说属首次尝试，存在着诸多不确定性，可能因游戏研发及推广方面不能适应市场需求而导致收入的不稳定。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 钦州兴创科技股份有限公司 英文名称及缩写 Qin Zhou Xing Chuang Technology Co.,Ltd 证券简称 兴创科技 证券代码 871554 法定代表人 陈能武 办公地址 钦州市黎合江工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周贵川 职务 董事、董事会秘书 电话 0777-2365908 传真 0777-2365908 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 钦州市黎合江工业区 535000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 19 日 挂牌时间 2017 年 5 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C3333 金属包装容器制造类 主要产品与服务项目 铁制桶、镀锌桶、不锈钢桶及其包装用品、塑料制品的生产销售 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 梁跃中 实际控制人及其一致行动人 梁跃中、陈能武 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91450700685179452N 否 公告编号：2020-002 8 注册地址 钦州市黎合江工业区 否 注册资本 12,000,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 深圳市福田区竹子林四路光大银行大厦三楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄成利、李小鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,897,123.00 14,397,295.92-31.26%毛利率%5.96%11.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,945,626.14-1,326,662.38-46.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,532,342.83-1,903,775.94-33.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.39%-12.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-27.83%-17.74%-基本每股收益-0.16-0.11-45.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 13,033,861.91 14,242,801.73-8.49%负债总计 4,908,587.46 4,171,901.14 17.66%归属于挂牌公司股东的净资产 8,125,274.45 10,070,900.59-19.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.68 0.84-19.05%资产负债率%（母公司）41.11%32.81%-资产负债率%（合并）37.66%29.29%-流动比率 1.72 2.07-利息保障倍数-4.18-13.23-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-356,291.75-2,328,512.71 84.70%应收账款周转率 4.92 11.04-存货周转率 2.46 3.42-公告编号：2020-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.49%-2.45%-营业收入增长率%-31.26%-19.00%-净利润增长率%46.66%8.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）650,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 226,415.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,873.88 计入当期损益的对非金融企业支付的资金占用费超过同期银行贷款利率的部分-153,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 782,288.92 所得税影响数 195,572.23 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 586,716.69 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 公告编号：2020-002 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 100.50 100.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 100.50 100.50 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家主营业务为生产、销售各种规格的钢桶的企业，致力于为西南地区基础设施建设、制造业企业提供钢桶包装配套服务。公司在供、产、销方面建立了符合行业特点及业务实际的商业运行模式。（一）销售模式 由于钢桶产品单价较低，其对运输成本较为敏感，一般钢桶厂的经济服务半径不超过 150 公里，最大销售半径不超过 700 公里，不同地区的市场间相互独立，互不竞争。同时，由于钢桶的体积大，不适宜大量贮存，故公司采取以销定产的“订单模式”，产品销售是公司业务开展的第一环节。金属包装制造是传统产业，其产品成熟定型，客户只是对钢桶产品的颜色、桶身波纹、钢桶直径、高度、钢板厚度有所要求，不涉及创新设计，其生产过程按国家相关标准、行业标准或按客户需求进行生产。针对钢桶订货量在 1000 只以内的订单，公司接受客户口头或电话订单，由供销部将其转化成书面形式。对于通过口头、电话或传真方式接受的订单而没有以书面形式说明质量要求的情况，供销部应确保订单要求在接受之前质量要求得到明确，并记录；如口头、电话或传真有特殊要求时，供销部按特殊合同会同相关部门共同进行评审。针对无特殊要求的订单，钢桶订货量小于 5000 只的合同视为常规合同，由供销部与生产部进行沟通，由总经理或授权人在合同或协议上的签字作为评审记录。针对钢桶订货量大于 5000 只的合同，或签订超过一年的长期合同均视为特殊合同。特殊合同由供销部组织办公室、生产部、质检部按照职责划分对合同的法律法规要求、原料供应、生产能力、设备能力及质检能力进行评审，评审后，报总经理审批，由总经理或授权人员签订。合同签订后，供销部向生产部、质检部下达生产通知书。通知书内容包括产品、数量、规格、交货时间、质量要求等信息。（二）采购模式 采购原材料时，供销部必须从合格供应商处采购，采购应从质量、价格、交货期、服务、运输方便等多方面择优选购，辅助材料可直接在市场购买。当顾客指定供应商时，则应选择指定供应商。原材料采购供销部应与供应商签订采购合同或协议，由总经理审批。采购合同应符合中华人民共和国合同法的规定。并由合同签订人全程跟单，若供方无法按期交货时，应与供方协商作出对策，并及时将相关信息传递给主管领导。原材料由供应商送货到公司或供销部提货回来后，由质检部进行检验或验收，质检部无法检验的，需有供应商提供的质量性能检验证明，当检验不合格时，由供销部与供应商进行协商处理。仓库保管员凭验证报告和质量性能检验证明办理入库手续，按品种、批次、包装分类堆放，妥善保管，并做好标识。车间领料须有车间主管或班组长签字，没有完善手续，仓库拒绝发料。发料时做到先进先出，以防货物积压时间过长而质量下降。（三）生产模式 公司为了缩短供货周期，满足客户应急订单，生产部仓库备有常规钢桶品种 5000 只左右的原材料。生产部根据仓库原材料贮存情况，将生产计划中所需物资，填写采购申请，报到供销部。供销部接到采购申请单后，根据采购要求以及销售计划、生产计划、市场信息编制采购计划，主管审批后，按计划实施。采购计划内容包括：采购产品的名称、规格、数量或重量、质量要求、金额、到货日期等。采购物资急需时，供销部可不做采购计划，在得到批准后直接采购。生产部依据供销部下达的生产通知书，结合产品库存、原材料供应、生产能力等情况安排生产，由生产车间主管实施生产组织。并随时了解掌握各种生产配套物资库存、供应情况，防止生产计划落空。车间主管根据生产计划组织生产车间生产，首先进行钢板开卷下料，桶底盖成型、预卷喷胶等前段工序，待胶水干燥后即可进行卷圆、点焊、缝焊、翻边胀筋、波纹成型、卷边装配等中段工序。然后进行清洗、磷化、水洗、烘干、喷涂、漆膜烘干等后段工序。每工序第一件产品出来后，工序操作员工与质检部检验人员进行首检，首检无误方能投入批量生产，同时对生产中的产品随时进行自检，上下工序之间的互检。质检部对生产全过程进行巡检，出现问题，立即停机处理。产品生产完成，质检部进行最终产品检验，检验合格方由工序人员送往成品堆场堆放或直接装车。公告编号：2020-002 13 （四）运输模式 第一批产品出来后，生产部通知供销部及时发货，以减少产品对场地的占用，并根据生产通知书上的要求，进行装车前的唛头印刷、运输防护等。为了减少产品堆放的场地占用，供销部根据生产计划，需提前联系物流公司，接到生产部产品合格，可以出厂的通知后，便通知物流公司派遣车辆进入厂区装车，将产品直接交付到客户手里。产品送达客户后，供销部及时收集客户的反馈，并转达生产部与质检部。客户关于质量问题的反馈，由质检部分析原因，如属于产品质量问题或运输损坏，则通知供销部退换，通知生产部整改。如属于客户原因，则通知生产部派人上门处理。（五）盈利模式 公司通过上述四种模式的综合运用，形成符合公司自身业务特点的盈利模式。公司采取“贴近客户”的生产模式，公司地处钦北防三市的中心，物流成本优势明显，服务方便快捷。钢桶由于体积大，货值低，物流距离决定一个企业的生存及利润空间。公司采用以销定产的“订单模式”，结合原材料价格走势，合理制定合同金额，公司严格控制采购、物流、生产等成本支出，强化管理增效，严格控制部门成本支出，以获取公司利润的最大化。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生明显变化。报告期日至披露日，公司商业模式较之前没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司制桶业务受宏观经济影响进一步下滑，加大了游戏业务的投资力度，目前尚处研发阶段，预计 2020 年将给公司带来正面的营业收入。公司深耕制桶行业多年，也积累了一定的客户资源，未来仍将以制桶科技开发为主要发展方向，继续加强公司在行业及区域内的市场地位。同时公司将在游戏行业不断建立新的合作伙伴关系，摸索出一条可持续发展的道路。（一）报告期内公司财务状况 报告期内，公司实现合并主营业务收入 9,897,123.00 元，较上年同期的 14,397,295.92 元下降 31.26%；主要原因是公司三大产品沥青桶、闭口桶和开口桶销售同时下滑，由去年同期的 1,582,489.87 元、5,452,196.92 元、7,247,367.75 元，下降至报告期的 925,743.39 元、4,005,671.16 元、4,848,920.34 元，降幅分别为 41.50%、26.53%、33.09%。1、2019 年公司整体毛利率下降明显 报告期内，原材料冷轧板的价格略微下降，由 2018 年冷轧板购进单位成本 4,529.74 元/吨，下降到2019 年的 4,348.41 元/吨，即同期比较原材料下降 4.00%。但因 2019 年公司在游戏业务投资，增加了营业成本，而暂时还未产生任何收入及盈利，两项业务合并之后导致公司整体毛利率下降较大。2、净利润分析 报告期内，公司合并净利润亏损 1,945,626.14 元，较上年同期的亏损 1,326,662.38 元下降了 46.66%。主要原因是公司 2019 年钢桶业务销售业绩受客户需求的影响导致销量下滑严重，销售单价也有所公告编号：2020-002 14 降低；游戏业务板块也由于刚进入初期研发阶段，还没有给公司带来任何收入；同时公司转回了以前年度确认的递延所得税资产。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 312,235.44 2.40%826,930.37 5.81%-62.24%应收票据-应收账款 2,187,385.45 16.78%1,405,032.90 9.86%55.68%存货 2,881,124.70 22.10%3,791,392.22 26.62%-24.01%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 749,793.94 5.75%860,394.43 6.04%-12.85%在建工程-短期借款-长期借款-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年同期减少62.24%，主要是因为公司客户同样受到经济环境影响回款速度，导致公司应收账款大幅增加，同时预付账款也有所增加。2、应收账款较去年同期增加55.68%，主要是因为公司部分客户回款速度较过往变慢，公司考虑到合作的长期性，延缓了客户的回款周期。3、存货较去年同期增加36.53%，是因为部分客户的业务受到需求的影响，导致提货速度变慢。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 9,897,123.00-14,397,295.92-31.26%营业成本 9,307,342.19 94.04%12,759,643.47 88.63%-27.06%毛利率 5.96%-11.37%-销售费用 751,511.47 7.59%714,720.60 4.96%5.15%管理费用 1,429,725.20 14.45%3,112,747.53 21.62%-54.07%研发费用-财务费用 19,623.64 0.20%12,481.97 0.09%57.22%信用减值损失-45,431.39-0.46%-资产减值损失-224,646.88-2.27%-138,339.98-0.96%-62.39%其他收益 650,000.00 6.57%500,000.00 3.47%30.00%投资收益-370,766.69 2.58%-公允价值变动收益-263,734.79-1.83%-公告编号：2020-002 15 资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,301,143.31-13.15%-1,833,124.8-12.73%29.02%营业外收入 73,888.28 0.75%128,157.59 0.89%-42.35%营业外支出 15,014.40 0.15%2,412.30 0.02%522.41%净利润-1,945,626.14-19.66%-1,326,662.38-9.21%-46.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较去年同期减少31.26%，主要是因为公司三大主力产品均受到客户需求不足的影响，销量下滑所致。2、管理费用较去年同期减少54.07%，是由于2018年度公司为拓展游戏业务，在前期行业调研方面支出了一些咨询费用，使得2018年度管理费用激增，2019年度公司已对游戏行业有了一定的经验，减少了相应的支出。3、财务费用较去年同期增加57.22%，主要是因为公司向股东满兴借款200万元所产生的利息支出增加所致。4、资产减值损失较去年同期减少62.39%，主要是因为公司销售产品时所产生的存货跌价损失增多所致。5、其他收益较去年同期增加30%，主要是因为公司收到政府补助的新三板挂牌奖励资金增加。6、营业外收入较去年同期减少42.35%，主要是因为公司钢桶产量减少，从而产生的废料减少，处理废料带来的收入也随之下降。7、营业外支出较去年同期增加522.41%，主要是因为公司发生了一笔违约费用，及发生了一笔赞助费。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,897,123.00 14,397,295.92-31.26%其他业务收入-主营业务成本 9,307,342.19 12,759,643.47-27.06%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%闭口桶 4,005,671.16 40.47%5,452,196.92 37.87%-26.53%开口桶 4,848,920.34 48.99%7,247,367.75 50.34%-33.09%沥青桶 925,743.39 9.35%1,582,489.87 10.99%-41.5%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018年度公司产品收入结构较去年同期变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2020-002 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 合浦果香园食品有限公司 2,238,975.89 22.62%是 2 海口广顺达包装材料有限公司 1,369,551.33 13.84%否 3 广州市侨明化工有限公司 1,044,247.79 10.55%否 4 广东源丰食品有限公司 892,715.04 9.02%否 5 厦门华特集团有限公司 670,884.96 6.78%否 合计合计 6,216,375.01 62.81%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市宝戈贸易有限公司 2,765,306.54 39.04%否 2 新余顺大实业有限公司 952,920.37 13.45%否 3 佛山启贯贸易有限公司 841,486.02 11.88%否 4 上海顺创实业有限公司 830,215.29 11.72%否 5 江苏满运软件科技有限公司天津分公司 296,819.32 4.19%否 合计合计 5,686,747.54 80.28%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-356,291.75-2,328,512.71 84.70%投资活动产生的现金流量净额 81,596.82-240,405.72 133.94%筹资活动产生的现金流量净额-240,000.00 1,880,000.00-112.77%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 84.70%，主要是因为递延所得税资产的减少，存货的减少、公允价值变动损失的减少以及投资损失的减少等。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 133.94%，主要是因为公司将用于理财的账户资金赎回，以及报告期内减少了购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。3、筹资活动产生的现金流量金额较去年同期减少 112.77%，主要是因为公司 2019 年未获得股东投资及对外借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司目前在广东深圳、广西北海设立了两家全资子公司，即深圳前海兴创贸易有限公司和北海兴创科技有限公司。1、深圳前海兴创贸易有限公司是经深圳市市场监督管理局批准设立的有限责任公司，注册成立于2017 年 7 月 31 日，统一社会信用代码为 91440300MA5EN7K868，住所为深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司），注册资本为 500 万元人民币。经营范围：金属矿产品的销售；金属材料、不锈钢制品、钢材的销售；制桶科技开发；铁制桶、镀锌桶、不锈钢桶及公告编号：2020-002 17 其包装用品、塑料制品的生产销售；网络游戏研发、运营及销售；软件和信息技术服务、技术转让；从事广告业务（法律法规、国务院规定需另行办理广告经营审批的，需取得许可后方可经营）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制项目须取得许可后方可经营）；投资兴办实业（具体项目另行申报）。互联网信息服务。报告期内，兴创贸易尚未开展实际业务。2、北海兴创科技有限公司是经北海市工商行政管理局工业园区分局批准设立的有限责任公司，注册成立于 2017 年 9 月 8 日，统一社会信用代码为 91450521MA5MRE706K，住所为北海市工业园区北海大道东延线 368 号中电北海产业园 A01 栋二楼 A18-02，注册资本为 500 万元人民币。经营范围：手机软件、计算机软件技术开发；信息技术服务；信息系统集成服务；数据处理和存储服务；设计、制作、代理、发布国内各类广告。报告期内，北海兴创科技尚已开展实际业务，但尚未产生收入及盈利。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、7。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯。由于金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额极小，未产生重大影响，我们未调整 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。本报告期内，本公司无重大会计估计变更。公告编号：2020-002 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自挂牌以来连续三年出现亏损，但公司自成立以来在制桶行业持续经营多年，对行业的发展规律和变化已有相当的领会，无论是对下游客户或上游供应商，公司均在行业内建立了一些资源。尤其在西南地区，公司具有一定的区位优势。公司管理层对于风险把控能力较强，对资产负债率控制到极低，有助于公司应对各种不可预测的宏观经济因素及抗风险能力。同时，公司主要股东已出具承诺函，可根据公司实际现金流情况，对公司进行增资，保证公司各项业务的正常运转。报告期内，公司人员并无较大调整，经营管理层、核心业务人员保持稳定，未发生违法、违规行为。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系进一步优化，运行良好。不存在拖欠员工工资和无法支付供应商货款情形；主要生产经营资质完备。报告期内不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，在未来可预测范围内，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 由于原材料钢材在钢桶包装企业生产成本中占比较高，其价格波动较大且具有一定的周期性，因此钢材的价格波动对钢桶包装行业的盈利能力具有一定影响。本公司主要生产各种型号钢桶，其主要原材料为冷轧板，因此冷轧板的市场价格波动对本公司的营业利润有一定影响。公司从原材料采购到产品销售存在一定的时间间隔，且下游产品价格变动具有滞后性，虽然公司可以通过成本加成转移原材料价格上涨的风险，但在订单生产的模式下，公司与客户确定的价格无法充分反映原材料价格的走势。公司无法完全消除原材料价格波动相关的风险，原材料价格的上涨仍然会对公司的业绩产生不利影响，从而导致公司销售毛利润异常波动。应对措施：公司根据多年的从业经验，合理预判原材料冷轧板价格趋势，选择阶段成本较低时采购原材料冷轧板。公司实行原材料多家供应商比价采购，提高公司议价能力。公司将加强与供应商的合作，并根据销售订单情况结合当前原材料冷轧板市场价格调整采购，或根据订单生产情况，进行原材料价格锁定，从而降低原材料冷轧板价格波动风险。2、销售依赖区域市场风险 公司产品的销售主要分布于“两广”地区特别是广西市场,2017 年度、2018 年度和 2019 年度,“两广”地区的销售额占公司营业收入的比例分别为 78.24%、79.25%和 86.93%,其中广西地区的销售额占公司营业收入的比例分别为 72.74%、73.10%和 42.23%。公司存在销售过度依赖区域市场而产生的市场风险。应对措施：随着国家推进“一带一路”建设，广西扩大和深化同东盟的开放合作，具有发展石化产业和粮油产业的优势，金属包装产业作为石化和粮油的配套产业，广西区域存在较大的市场空间，因此未来广西市公告编号：2020-002 19 场也将会是公司的重点发展方向。公司将继续深耕区域市场，强化市场渗透和强化渠道合作，另外，公司计划扩大区位销售版图，已在 2017 年布局广东深圳、广西北海两地，为公司的区域扩张之路打下了基础。3、应收账款坏账风险 报告期内,公司合并报表的应收账款金额为 2,187,385.45 元,较 2018 年同比增长 55.68%。公司应收账款呈增长趋势,给公司资金周转带来一定的压力。应对措施：公司将加强与下游客户之间的沟通，尽早完成应收账款的催收工作，完善应收账款完成度与销售业绩挂钩的激励机制，同时不断建立客户信用评级，对信用评级较差的客户实行预收账款政策，免于给予信用期。4、公司规模小、抗风险能力弱的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司资产总额为 1,303.39 万元,2019 年营业收入为 989.71 万元。与国内知名的钢桶包装企业,如中粮包装、格瑞夫、天津大田、无锡四方、苏扬包装等公司相比,公司资产规模、销售规模较小,短期内难以形成规模效应,公司抗风险能力弱。应对措施：公司始终重视风险能力问题，将资产负债率保