871659_2019_鑫科生物_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 1 2019 年度报告 鑫科生物 NEEQ:871659 山东鑫科生物科技股份有限公司 2 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、取得山东省高新技术企业认证、取得山东省高新技术企业认证 2、公司自主研发生产的全自动血液细菌培养仪及配套血液增菌培养瓶取得、公司自主研发生产的全自动血液细菌培养仪及配套血液增菌培养瓶取得俄罗斯注册证俄罗斯注册证。3、公司、公司经过前期市场调研以及可行性试验，确定了全自动快速药敏平台的经过前期市场调研以及可行性试验，确定了全自动快速药敏平台的研发方案，于研发方案，于 2019 年年 6 月正式启动全自动快速药敏平台的研发工作。月正式启动全自动快速药敏平台的研发工作。3 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、鑫科生物 指 山东鑫科生物科技股份有限公司 股东大会 指 山东鑫科生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东鑫科生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东鑫科生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 山东鑫科生物科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事 会议事规则 赫本医疗 指 公司股东：北京赫本医疗科技有限公司 东方通鑫 指 公司股东：珠海东方通鑫文格基金管理中心（有限合伙）福道高科 指 公司股东：济南福道高科股权投资合伙企业（有限合伙）鑫骥金诺 指 子公司：北京鑫骥金诺医疗器械有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中邮证券 指 中邮证券有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IVD、体外诊断 指 英文 In Vitro Diagnosis 的缩写，是指在人体之外对 人体的尿液、血液等组织或分泌物进行检测来获取临床 诊断信息。体外诊断试剂 指 可单独使用或与仪器、器具、设备或系统组合使用，在 疾病的预防、诊断、治疗监测、愈后观察、健康状态评 价以及遗传性疾病的预测过程中，用于对人体样本（各 种体液、细胞、组织样本等）进行体外检测的试剂、试 剂盒、校准品（物）、质控品（物）等。试剂盒 指 一组特定试剂和材料，人们可按其说明进行操作，不用 自配试剂，可减少操作误差，提高检测的重复性。耗材 指 使用于体外诊断仪器、器具、设备或系统内，帮助或促 进检测标本、体外诊断检测试剂、标准品（物）、质控 品(物)等在仪器中正常检查运作的辅助品。不参与诊断 检测反应的不可回收、不可重复使用的消耗性物品。培养基 指 用于微生物的培养和生长的物质或制剂。抗菌药物 指 治疗细菌、支原体、衣原体、立克次体、螺旋体、真菌 等病原微生物所致感染性疾病病原的药物，不包括治疗 结核病、寄生虫病和各种病毒所致感染性疾病的药物以 及具有抗菌作用的中药制剂。5 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人崔阁、主管会计工作负责人董国安及会计机构负责人（会计主管人员）董国安保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 在国内微生物体外诊断市场中，生物梅里埃等国际巨头凭 借品牌、产品性能优势占据大部分市场份额，特别在国内三甲 医院微生物体外诊断领域中占据绝对优势。公司主要竞争对手 为生物梅里埃、美国 BD 公司等微生物体外诊断领域的国际 领先企业，与其相比，公司产品性能可以满足终端客户需求，且具备成本、价格和本地化服务的优势。公司主要竞争对手已 凭借品牌、渠道优势占据国内市场绝大多数份额，如公司不能 快速抢占新增终端用户或实现进口产品的替代，公司销售规模 及盈利能力将无法实现快速增长，面临一定的市场竞争风险。应收账款风险 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款的余额为 7,675,118.01 元，存在一定的回收风险。近年来，各级医院对微生物体外诊断产品的需求快速增长，微生物体外诊断的市场空间快速扩大。为抓住行业高速发展的有利时机，快速抢占市场，提高经销商开拓市场的积极性，公司给予优质经销商 3-6 个月的信用期。虽然医院客户还款能力较强，但医院向经销商回款的周期可能长于公司给予的信用期，随着公司销售收入的增长，公司应收账款可能持续增加，如果经销商偿付能力或意 愿出现变化，公司未来经营过程中存在部分应收账款无法回收的风6 6 险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鑫科生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 ScenkerBiologicalTechnologyCo.,Ltd.证券简称 鑫科生物 证券代码 871659 法定代表人 崔阁 办公地址 山东省聊城市凤凰工业园纬二路东首 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曲楷 职务 董事会秘书 电话 0635-8575918 传真 0635-8575819 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省聊城市凤凰工业园纬二路 20 号，邮政编码：252000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 20 日 挂牌时间 2017 年 7 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2760 生物药品制造 主要产品与服务项目 自动血液细菌培养仪和细菌鉴定/药敏分析仪两大系列产品及配套试剂 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）64,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 崔阁 实际控制人及其一致行动人 崔阁 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 8 统一社会信用代码 91371500730679860T 否 注册地址 山东省聊城市凤凰工业园纬二路东首 否 注册资本 64,600,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中邮证券 主办券商办公地址 陕西省西安市唐延路 5 号（陕西邮政信息大厦 9-11 层）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 彭国栋、丛培红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,819,412.86 33,550,221.16-20.06%毛利率%46.70%53.03%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,101,645.86 3,992,690.35-277.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,267,993.79 3,897,544.26-286.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.59%5.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.83%5.68%-基本每股收益-0.11 0.06 -二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 93,097,854.63 95,926,127.15-2.95%负债总计 29,564,364.03 25,290,990.69 16.90%归属于挂牌公司股东的净资产 63,533,490.60 70,635,136.46-10.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.09-10.09%资产负债率%（母公司）29.23%24.64%-资产负债率%（合并）31.76%26.37%-流动比率 1.41 1.58-利息保障倍数-5.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,921,834.97 2,344,343.39 24.63%应收账款周转率 2.73 3.85-存货周转率 1.04 1.20-10 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.95%-3.02%-营业收入增长率%-20.06%21.08%-净利润增长率%-277.87%11.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 64,600,000 64,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-6,896.55 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 202,600.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 195,703.45 所得税影响数 29,355.52 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 166,347.93 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 9,998,791.96 7,430,504.12 11 11 应收票据 应收账款 9,998,791.96 7,430,504.12 应付票据及应付账款 3,343,679.92 5,638,761.25 应付票据 应付账款 3,343,679.92 5,638,761.25 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知（财会201815 号）同时废止。对于会计报表列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变 更当期的列报要求进行调整。公司按上述要求对 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日报表相关科目进行调整。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于微生物体外诊断行业，拥有自主研发的核心技术，规范的生产条件、覆盖全国的销售及售后网络、优秀的管理和研发团队等核心资源，通过“经销为主、直销为辅”的销售模式，为各级医院、疾控中心、体检中心及第三方检测机构等终端客户提供检测高 效、结果精准的微生物体外诊断仪器及试剂。公司仪器类产品采用封闭式系统，客户必须使用公司生产的配套试剂方可达到使用效果，试剂产品毛利率较高，使公司获得了较高的盈利空间。公司通过销售体外诊断仪器和试剂、或投放设备带动试剂销售的模式获得收入、利润和现金流。（一）研发模式：公司以市场需求为导向、以提升产品市场竞争力为目的，通过“自主研发为主，合作研发为辅”的模式开展研发工作。为提升研发人员科研能力，巩固公司在微生物体外诊断领域的技术领先地位，公司主动与中国医学科学院北京协和医院等知名机构及微生物体外诊断领域知名专家建立合作关系，共同完成产品创新，实现优势互补、共同发展。通过合作研发，公司与协和医院共同完成国家“863”计划课题“基于荧光检测技术的自动化临床 微生物检测分析仪器研制”，相关技术已由公司与协和医院共同申请专利，并应用于公司产品。（二）采购模式：微生物体外诊断仪器和试剂的生产对原料品质的稳定性要求极高，公司制定了供应商管理制度，经过严格评审和长期验证建立合格供应商名录，并与合格供应商建立长期合作关系。每年末，采购部组织相关部门，依据供应商管理制度对供应商进行评审，编制次年度合格供应商名录，经总经理批准，形成公司的年度合格供应商名录。对于新开发 的供应商，采购部依据供应商管理制度对其相关资质进行审查，报经总经理批准后，该供应商进入合格供应商名录。公司制定了严格的原料质量管理措施，包括待检物料管 理制度、不合格品管理制度和各级物料检验规程等规范性文件，品管部按照相 关规定实施进货检验，来料检验合格后方可办理入库手续。（三）生产模式：公司实行“以销定产+安全库存”的生产模式。每月末，营销中心根据客户计划订单，结合历史销售数据制定次月销售计划；生产中心根据销售计划结合库存情况制定月度生产计划。各生产车间根据生产计划，严格按照作业指导书实施生产，并在产品生产过程 中按照过程产品检验规程实施自检和互检等质量控制措施，品管部按照成品检验规程对产成品进行质量检测，检测合格后方可入库。公司洁净生产车间通过国家食品药品 监督管理局济南医疗器械质量监督检验中心的检验，符合生产相关医疗器械产品的要求。12 12 （四）销售模式：鉴于体外诊断行业的特点，公司采用“经销为主，直销为辅”的销售模式，强化经销网络建设，大力开拓第三方检测机构、疾控中心等重要直销客户。1、经销模式 公司主要通过参加专业展会、销售部门市场开拓等途径发展经销商。公司建立 经销商管理制度，根据规模、信誉、专业度以及渠道等综合因素考察经销商，考察合格的经销商进入公司合格经销商名录。公司通过参加重要医学检验会议、网络发布产品信息、自媒体宣传等方式，提升公司品牌认知度，并通过举办各种产品推广会、学术研讨会等营销活动协助经销商进行产品宣传和推广。公司将代理商分为省级一级代理和区域代理。通过公司考核的经销商，公司与其签订经销协议，经销协议中约定年度销售目标、产品类别、价格、奖惩机制等条款。经销商负责经销区域内的客户拓展，根据终端客户的需求向公司发出订单，公司依据订单规定的产品品名和数量向经销商或终端客户发货。货款收取一般为经销商预付货款，对于部分优质经销商，公司给予 3-6 个月信用期；发货方式一般为快递形式发货。对于仪器类产品，公司售后工程师或经销商售后工程师负责安装、调试并对临床医生进行产品使用培训。公司商务部依据经销商管理制度，每年对经销商进行考评，依据考评结果调整经销商等级及其适用政策。经销模式下，公司与体外诊断领域国际行业巨头美国贝克曼库尔特有限公司旗下的贝克曼库尔特商贸（中国）有限公司建立合作关系。公司为贝克曼研制专门型号的微生物体外 诊断仪器及配套试剂，并授予贝克曼该型号产品的国内独家经销权。目前，公司产品已经获得贝克曼认可，并成为其在国内微生物体外诊断领域的唯一合格供应商。公司借助贝克曼的销售渠道资源和优势，快速抢占高端市场。2、直销模式 公司通过参加专业展会、销售部门直接洽谈等途径，拓展直销客户。现已成为迪安诊断技术股份有限公司、艾迪康医学检验中心有限公司、金域医学检测中心有限公司等多家知名第三方检测机构的合格供应商。公司与直销客户签订供货协议，约定产品名称、价格等条款，根据客户订单发货。收款方式一般为先货后款，账期约 1-3 个月；发货方式一般为快递形式发货。3、设备投放模式 鉴于体外诊断行业特点和公司仪器类产品均为封闭式系统的特性，为了快速扩大市场份额，占领终端客户市场，公司依托经销商网络和直销客户资源，推行投放设备带动试剂销售的销售模式。公司制定设备投放管理制度，商务部对终端客户进行考察、评定，公 司与客户签订设备投放和试剂采购协议，约定投放期间、试剂年度采购量及价格、维 持投放条件等条款。公司免费向终端客户提供仪器类产品，客户仅拥有设备使用权。公司通过试剂类产品的销售收入，覆盖仪器的生产成本并实现盈利。商务部负责对投放类终端 客户进行年度考评，对于未通过考评的客户，公司收回投放设备。（五）售后服务模式：公司建立客户服务中心，采用“经销商工程师+自有工程师”的双重服务模式，为终端客户提供售后服务。客服中心工程师对经销商工程师进行产品技术、功能、安装、调试等 方面的培训，使其具备为终端客户提供设备安装、调试、使用培训和维修等服务的能力。经销商工程师负责经销区域内终端客户的日常售后服务工作，客服中心工程师提供技术支 持。客服中心对重点销售区域派驻工程师，工程师负责区域内终端客户的售后服务工作，具体包括：设备类产品安装、调试；系统软件升级、维护；试剂类产品应用指导；对终端客户具体操作人员进行业务培训和现场指导等。客服中心开通 400 售后服务热线，建立终端客户业务交流群，及时受理并反馈客户的投诉及建议，做到“2 小时内响应、24 小时内提供解决方案、48 小时内处理完毕”。客服中心每季度采用现场走访、电话访谈等形式，主动回访经销商工程师和所有终端客户，了解其使用公司产品过程中的问题，搜集其对公 司产品改进的建议。对于终端客户反馈的信息，客服中心负责整理，并向公司汇报，为公司提高现有产品性能及新13 13 产品研发提供参考。通过“经销商工程师+自有工程师”的双重服 务模式，公司售后服务网络已覆盖所有终端客户，实现了“及时响应、高效处理、深度服务”的目标，使公司在业界赢得了良好口碑、树立了品牌形象。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层根据年初制定的战略规划和经营计划，不断加大研发力度，积极开拓市场，提高市场占有率，同时不断吸纳优秀人才加入，持续完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，提高公司的经营管理水平。一、财务状况 截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 93,097,854.63 元，较年减少 2,828,272.52 元；负债总额29,564,364.03 元，较年初增加 4,273,373.34 元；归属于挂牌公司股东的净资产总额为 63,533,490.60 元，较年初减少 7,101,645.86 元，主要为亏损所致。二、经营状况 报告期内，实现营业收入 26,819,412.86 元，较同期下降 20.06%；主要原因:公司本年度没有在年底推出促销政策来促进经销商备货，全年经销商仅仅是按需订货，所以相较上年度营业收入下降。本期净利润-7,101,645.86 元，主要原因为（1）报告期内，公司收入与上年同期相比有所下降，且毛利率也呈下降趋势，公司的利润空间缩小；（2）报告期内，子公司改变销售政策导致公司销售费用大幅增长；（3）由于子公司连年处于亏损状态，子公司转回递延所得税资产。三、研发状况 本期新型鉴定药敏分析仪及新型 60 设备已完成并取得相应的注册证。拳头产品血培养的再升级，完成了厌氧瓶的技术突破，与其他国产品牌拉出距离。快速药敏技术方案，通过外包的合作方式共同研发，因为是探索性的新应用，不可控的因素较多，团队磨合遇到了不少阻力。通过不断地坚持，已完成原理样机，可以开展科学研究和市场宣传等工作。四、生产状况 将聊城公司作为研发生产大基地，优化管理层级并明确各部门工作职责。全年优化了生产安排，同时对生产人员精简，现有团队在保证质量的前提下，市场产品稳定供应。提高对质量体系建设的要求，生产操作更规范、流程文件更完善体系接受华光、CE、贝克曼等外审，收到贝克曼法务质量部的充分认可。14 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 938,906.07 1.01%9,633,413.89 10.04%-90.25%应收票据 0 0.00%0 0.00%-应收账款 7,675,118.01 8.24%9,998,791.96 10.42%-23.24%存货 15,180,434.67 16.31%12,437,613.61 12.97%22.05%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 35,213,205.26 37.82%37,077,134.94 38.65%-5.03%在建工程 9,061,369.00 9.73%9,008,163.40 9.39%0.59%短期借款 18,000,000.00 19.33%15,000,000.00 15.64%20.20%长期借款 0 0.00%0 0.00%-预付账款 2,650,198.82 2.85%5,060,256.86 5.28%-47.63%其他应收款 12,872,370.48 13.83%417,853.13 0.44%2,980.60%递延所得税资产 929,589.05 1.00%2,865,276.27 2.99%-67.56%资产总计 93,097,854.63-95,926,127.15-2.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 8,694,507.82 元，减少比例为 90.25%，主要原因为：报告期内，公司将资金拆借给关联方山东省聊城市科霸电脑有限公司。2、存货增加 2,742,821.05 元，增加比例为 22.05%，主要原因为公司在年底为推出促销政策，客户没有进行年度备货仅仅进行了正常采购，导致成品库存增加。3、应收账款减少 2,323,673.95 元，减少比例为 23.24%，主要是公司的收入减少引起的应收账款减少。4、预付账款减少 2,410,058.04 元，减少比例为 47.63%，主要原因为子公司 2018 年 12 月预付贝克曼采购设备款 1531200 元，2019 年 1 月份的设备和发票同时邮寄到公司，此笔业务双方结束。2019年年底公司减少对各采购商的预付金额，采用现款现货的形式提货，减少采购资金的压力。5、其他应收款增加 12,454,517.35 元，增加比例为 2,980.60%，主要为关联方山东省聊城市科霸电脑有限公司的借款。6、递延所得税资产减少 1,935,687.22 元，减少比例为 67.56%，主要原因为：子公司连年处于亏损状态，子公司转回递延所得税资产。7、短期借款增加 3,000,000.00 元，增加比例 20.20%，主要原因为：由于公司经营的需要增加了银行贷款。15 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,819,412.86-33,550,221.16-20.06%营业成本 14,293,684.67 53.30%15,757,096.16 46.97%-9.29%毛利率 46.70%-53.03%-销售费用 9,280,337.16 34.60%6,222,673.02 18.55%49.14%管理费用 4,262,703.46 15.89%3,520,020.66 10.49%21.10%研发费用 2,289,546.50 8.54%1,916,177.39 5.71%19.49%财务费用 639,832.44 2.39%958,652.33 2.86%-33.26%信用减值损失-1,051,396.73-3.92%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%-283,626.19 0.85%-100.00%其他收益 202,600.00 0.76%31,011.76 0.09%553.30%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-6,896.55-0.03%-9,189.44-0.03%-24.95%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-5,165,958.64-19.26%4,298,979.55 12.81%-220.17%营业外收入 0 0.00%100,000.00 0.30%-100.00%营业外支出 0 0.00%317.89 0.00%-100.00%净利润-7,101,645.86-26.48%3,992,690.35 11.9%-277.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比减少 20.06%，公司本年度没有在年底推出促销政策来促进经销商备货，全年经销商仅仅是按需订货，所以相较上年度营业收入下降。2、销售费用同比增长 49.14%，主要原因为：报告期内，子公司改变销售政策，增加销售人数，发动销售人员出差外地推广产品，导致销售费用中的人员工资、保险差旅等销售费用大幅增长。3、管理费用同比增长 21.10%，主要原因为：子公司增了办公场地租赁费用。4、研发费用同比增长了 19.49%，主要原因为：2019 年公司发生试剂产品延续注册的费用和仪器设备检测的费用 5、财务费用同比减少 33.26%，公司的利息费用与上年同期相比变化不大，公司的利息收入增加较多，主要原因为公司向科霸电脑有限公司出借资金按照年息 10%来收取费用。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 16 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,624,035.48 33,277,487.06-19.99%其他业务收入 195,377.38 272,734.10-28.36%主营业务成本 14,252,609.79 15,615,281.68-8.73%其他业务成本 41,074.88 141,814.48-71.04%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%仪器 4,840,824.10 18.18%8,566,126.39 25.53%-43.49%试剂 21,783,211.38 81.82%24,711,360.67 73.65%-11.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北区 1,007,942.27 3.79%2,893,024.53 8.69%-65.16%华北区 2,670,724.15 10.03%2,293,082.25 6.89%16.47%华中区 2,741,056.42 10.30%5,384,023.57 16.18%-49.09%华东区 9,233,307.00 34.68%5,789,084.62 17.40%59.50%华南区 2,010,875.84 7.55%2,678,352.42 8.05%-24.92%西北区 2,832,685.44 10.64%2,987,925.28 8.98%-5.20%西南区 6,127,444.36 23.01%11,251,994.39 33.81%-45.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、东北区：公司销售政策调整。黑龙江一级代理商在 2018 年底大量备货，2019 年公司调整政策，在2019 年底少量备货。2、华中区：销售政策调整。湖北一级代理商在 2018 年底大量备货，2019 年公司调整政策，在 2019年底未有备货情况。3、华东区：终端客户服务不断提升，山东省耗材增量翻倍；江苏、浙江及公司大客户市场开拓加快。4、西南区：公司销售政策调整。贵州及云南一级代理商在 2018 年底大量备货设备及耗材，2019 年公司政策调整，2019 年底未备货。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 台州市黄岩镕安塑模有限公司 1,788,982.00 15.63%否 17 17 2 山东中信医疗设备有限公司 889,310.29 7.77%否 3 西格玛奥德里奇(上海)贸易有限公司 792,345.69 6.92%否 4 浙江拱东医疗器械股份有限公司 740,059.99 6.47%否 5 珠海市美科自动化设备有限公司 535,278.63 4.68%否 合计合计 4,745,976.60 41.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贝克曼库尔特商贸（中国）有限公司 2,839,119.55 10.61%否 2 云南金江源科技有限公司 2,104,668.70 7.87%否 3 江西省合众创盛医学科技有限公司 1,030,441.20 3.85%否 4 山东优生医疗科技有限公司 922,860.47 3.45%否 5 陕西美伊医疗器械有限公司 583,921.24 2.18%否 合计合计 7,481,011.16 27.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,921,834.97 2,344,343.39 24.63%投资活动产生的现金流量净额-13,476,642.79-420,187.63-筹资活动产生的现金流量净额 1,860,300.00-1,086,719.57-现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额较同期增加 13,056,455.16 元，主要是将资金出借给关联方山东省聊城市科霸电脑有限公司所致。2、筹资活动产生的现金流量净额较同期增加 773,580.43 元，主要是收到增加的贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司名称：北京鑫骥金诺医疗器械有限公司，公司类型：控股子公司，所处行业：医疗器械，主要产品或服务：销售医疗器械；技术开发及推广、技术转让、技术服务、技术咨询；计算机软件 开发。注册资本：2000 万元，总资产：833.26 万元，净资产：-1107.83 万元，营业收入：168.95 万元，营业利润：-414.32 万元，净利润：-633.94 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 18 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。2、执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。3、执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。4、采用新的财务报表格式 公司按照财政部于 2019 年 4 月 30 日发布的财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）的规定修订公司的财务报表格式。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。因执行新准则相应调整的报表项目名称和金额详见本报告附注“三、28、重要会计政策和会计估计变更”。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能 力，公司业绩基本稳定。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资 产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场竞争风险 在国内微生物体外诊断市场中，生物梅里埃等国际巨头凭借品牌、产品性能优势占据大部分市场份额，特别在国内三甲医院微生物体外诊断领域中占据绝对优势。公司主要竞争对手为生物梅里埃、美国 BD 公司等微生物体外诊断领域的国际领先企业，与其相比，公司产品性能可以满足终端客户需求，且具备成本、价格和本地化服务的优势。公司主要竞争对手已凭借品牌、渠道优势占据国内市场绝大多数份额，如公司不能快速抢占新增终端用户或实现进口产品的替代，公司销售规模及盈利能力将无法实现快速增长，面临一定的市场竞争风险。应对措施：加大科技的转型，加强自筹的抗风险能力。公司通过长期在微生物诊断细分行业的发展，已形成具有较强研发和创新能力的技术团队以及相应的核心管理团队，同时