871462_2019_汇博股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 汇博股份 NEEQ:871462 江苏汇博机器人技术股份有限公司(JIANGSU HUIBO ROBOTICS TECHNOLOGY CO.,LTD)2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 1 月，公司被江苏省人力资源和社会保障厅评选为江苏省高技能人才专项公共实训基地。2.2019 年 1 月，中国移动（北京）“2019 年合作伙伴大会”在北京召开。公司与中国移动、华为、中电科等国内一流企业签署成立了 5G 工业互联网（北京）联合实验室。3.2019 年 3 月，“陶瓷卫浴机器人关键技术”通过由中国工业机械联合会、中国机械工程学会组织联合组织的成果鉴定，总体技术达到国际先进水平，其中陶瓷卫浴机器人修坯抛磨精确力控精度、一体化机器人柔性生产线混批生产能力居国际领先水平。4.2019 年 3 月，教育部高等教育司发布了关于公布有关企业支持的 2018 年第二批产学合作协同育人项目立项名单的函，汇博机器人支持、承建的项目达到 78 个。5.2019 年 7 月，“卫浴陶瓷制造机器人自动化生产示范线”项目纳入科技部国家重点研发计划支持。6.2019 年 8 月，教育部“教职所2019219 号”发文公布了 1+X 证书制度试点的第二批名单，由北京赛育达科教有限公司负责主持“工业机器人应用编程职业技能登记证书”评价。在试点项目推进过程中，汇博机器人协同赛育达共同做好“1+X”工业机器人应用编程职业技能登记证书”项目的实施。7.2019 年 9 月“汇博智能制造学院平台建设”项目入围首批职业教育校企深度合作项目，成为全国 28 个合作项目之一。8.2019 年 10 月，教育部、发改委、工信部、国资委四部门联合印发关于公布首批全国职业教育教师企业实践基地的通知。江苏汇博机器人技术股份有限公司入围首批全国职业教育教师企业实践基地名单。9.2019 年 11 月，由公司牵头的“陶瓷卫浴行业机器人柔性高效生产关键技术与应用”项目获得有中国机械工业联合、中国机械工程学会联合组织评选的“中国机械工业科学技术奖科技进步二等奖”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、汇博机器人、汇博股份 指 江苏汇博机器人技术股份有限公司 广东汇博 指 广东汇博机器人技术有限公司 天津汇博 指 天津汇博智联机器人技术有限公司 培训学校 指 苏州工业园区立宁职业培训学校有限公司 德汇集团 指 上海德汇集团有限公司 控股股东、实际控制人 指 上海德汇集团有限公司为江苏汇博机器人技术股份 有限公司的控股股东,薛加玉为实际控制人 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)（更名前，名为：江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国股转系统挂牌行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 江苏汇博机器人技术股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人成锐、主管会计工作负责人张微微及会计机构负责人（会计主管人员）张微微保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业依赖风险 本公司主营业务为智能制造系统、机器人相关技术及应用的研发、设计、生产和销售。公司产品主要为智能制造装备、工业机器人及相应的软件系统。公司主营业务的增长受工业领域中下游行业机器人需求以及国内各院校实验实训室的建设规模的影响。如果智能制造和工业机器人领域中下游行业(如陶瓷卫浴行业)或实训室建设发展的需求低迷，将会造成公司产品需求减弱，从而影响公司的经营业绩。行业竞争加剧风险 公司与国内、国际知名企业相比，公司在企业规模、资金实力和企业知名度等方面仍有一定差距；此外，市场新进入者也会加剧行业的竞争程度。随着市场的变化和客户个性化需求的提高，若公司不能在市场开拓、技术创新、产品研发等方面进一步提升竞争力，公司可能会丧失已积累的客户，进而失去进一步发展的机会。定制化业务模式及客户开发风险 公司在产品标准化的基础上为了发挥技术优势，提高行业的技术门槛，提高公司的竞争力，可以根据用户的特定需求提供特定产品。带来的风险即项目实施周期变长，占用资金较大(但定制类项目毛利水平较高)、不能批量复制，使得规模经济效应不明显。因此，公司需要不断开发新的工业客户、发掘新需求，以实现业务的不断增长。在未来的业务发展中，如果公司在市6 场发展趋势的判断方面出现失误，没能在快速成长的应用领域推出适合的产品和服务，导致新客户开发出现断档，则公司的经营业绩将会受到较大不利影响。季节性风险 公司业务板块分为工业板块和教育板块。在工业板块,公司收入确认时间受主要客户性质影响较大。公司收入占比较高的教育板块产品的主要客户为学校，受学校学期制和财政资金拨付管理等因素影响，其项目交付客户验收一般多发生在第四季度。通常第四季度公司收入比其他季度多，公司的业务存在一定的季节性影响。公司经营业绩存在一定的季节性波动，会造成公司各类财务指标在同一年度的中期报告和年度报告中出现较大的差异。商誉减值风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司商誉共计 38,913,489.42 元。由于标的资产的盈利能力受国家政策及竞争环境变化等多方面因素影响，若标的资产未来经营状况未达预期，则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司的经营业绩，减少公司的当期利润。因此，公司存在商誉减值的风险。应收账款风险 报告期末公司应收账款余额 153,283,992.69 元，占当期营业收入的比例为 51.92%，主要原因是下游公司付款节奏阶段性放缓，导致应收增长。倘若应收票据及应收账款不能及时收回，可能导致公司坏账计提增加，进而影响公司的盈利水平。核心技术人员流失风险 核心技术人员是企业核心能力的主要创造者，也是价值和利润的主要创造者，目前公司已拥有一支专业化研发团队，公司面临着技术人才流失的风险。如果公司出现研发、设计、市场人员流失或者紧缺，特别是在公司工作多年的核心技术员工的流失，会造成公司产品研发能力减弱，市场竞争力下降，进而对公司可持续盈利能力造成一定的影响。核心技术失密风险 公司作为高新技术企业，技术优势和持续的研发能力是公司的主要竞争力，也是公司在教育及工业机器人领域保持技术领先和市场竞争优势的关键。虽然公司已采取多方面措施以防止核心技术的失密，但仍然存在核心技术泄密或被他人盗用的风险。若公司关键核心技术发生失密，将可能会对公司的业务发展造成不利影响。公司治理和内部控制风险 股份有限公司成立至今，市场规则不断变化和更新，对股份有限公司治理机制尚需进一步理解、熟悉；此外，公司新制定的内部控制制度尚未充分在实际经营活动中检验，公司治理也需要在公司发展中逐渐完善。因此，公司仍存在一定的公司治理和内部控制风险。实际控制人不当控制的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，德汇集团的持股比例为 39.53%，为公司控股股东；薛加玉持有德汇集团 63.64%的股权，为公司实际控制人。公司已通过公司章程、对外担保管理制度、关联交易决策制度和防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度等制度，建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列公司治理安排，构建了公司治理的相关规范和要求；同时，公司控股股东、实际控制人做出了避免同业竞争的承诺。7 尽管如此，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 母公司和子公司广东汇博(曾用名：佛山市新鹏机器人技术有限公司)分别于 2017 年 12 月 07 日、2019 年 12 月 02 日重新通过认定为高新技术企业，资格有效期为三年。子公司天津汇博已于 2019 年 11 月 28 日获得高新技术企业证书，资格有效期为三年。母公司和子公司广东汇博、天津汇博报告期内享受按 15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。未来如果公司不能持续符合国家高新技术企业的相关标准，或国家调整高新技术企业的税收优惠政策，公司的税后净利润将受到一定影响。行业政策依赖的风险 近些年来，我国陆续出台了包括国家智能制造标准体系建设指南、关于推进工业机器人产业发展的指导意见、中国制造 2025、机器人产业发展规划(2016-2020 年)、新一代人工智能发展规划等在内的一系列产业政策或规划。公司产品的市场需求和市场容量在一定程度上受上述产业政策的推动和实施的影响。若国家调整未来机器人行业相关政策，则可能对公司产生一定程度的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏汇博机器人技术股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu HuiBo Robotics Technology Co.,Ltd 证券简称 汇博股份 证券代码 871462 法定代表人 成锐 办公地址 苏州工业园区方洲路 128 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张微微 职务 财务负责人兼信息披露事务负责人 电话 0512-87171377 传真 0512-87171377-2003 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州工业园区方洲路 128 号 215121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 21 日 挂牌时间 2017 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-其他通用设备制造业-其他通用设备制 造业 主要产品与服务项目 机器人相关的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）115,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海德汇集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 薛加玉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91320000684925310A 否 注册地址 苏州工业园区方洲路 128 号 否 注册资本 115,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号国泰君安大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘勇、侯克丰 会计师事务所办公地址 无锡市新区开发区旺庄路生活区 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司董事会于 2020 年 2 月 10 日收到董事张聪先生递交的辞职报告，自 2020 年 2 月 10 日起辞职生效，辞职后不再担任公司其它职务。2、公司于 2020 年 2 月 12 日召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过关于的议案，目前定向发行正在进行中。3、公司于 2020 年 2 月 12 日召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过关于选举王玲为公司第二届董事会董事议案，自 2020 年 2 月 12 日起任职生效。4、公司于 2020 年 4 月 10 日召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案。5、公司于 2020 年 4 月 25 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过关于聘任舒云为公司高级管理人员的议案，自 2020 年 4 月 25 日起任职生效。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 295,207,007.16 264,846,381.25 11.46%毛利率%40.67%37.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,023,357.59 35,252,564.31-6.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,539,266.18 16,215,226.28 26.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.17%18.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.19%8.60%-基本每股收益 0.32 0.35-8.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 620,160,874.90 451,009,969.00 37.50%负债总计 269,728,991.50 244,468,024.65 10.33%归属于挂牌公司股东的净资产 350,021,039.49 206,240,134.73 69.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.04 2.06 47.57%资产负债率%（母公司）40.01%44.95%-资产负债率%（合并）43.49%54.20%-流动比率 2.09 1.52-利息保障倍数 6.32 15.06-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-67,739,597.12-24,191,806.77-180.01%应收账款周转率 2.06 2.87-存货周转率 1.16 1.50-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.50%36.10%-营业收入增长率%11.46%50.77%-净利润增长率%-5.31%67.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 115,000,000 100,000,000 15.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 80,085.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）14,987,221.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-308,433.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 14,758,873.47 所得税影响数 2,145,261.94 少数股东权益影响额（税后）129,520.12 非经常性非经常性损益净额损益净额 12,484,091.41 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,155,905.00 1,143,109.75 应收账款 108,991,989.32 108,991,989.32 其他应收款 16,948,197.09 16,948,197.09 递延所得税资产 1,752,450.38 1,754,369.67 盈余公积 3,834,212.91 3,833,125.32 未分配利润 67,525,188.60 67,515,400.23 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家从事智能制造技术、机器人技术研发与产业化的高新技术公司，拥有丰富的机器人喷 涂、打磨、抛光、去毛刺、上下料等工艺技术和传感器力感知技术、自编程与智能交互技术、机器视觉控制技术等智能技术储备。公司依据不同的行业和客户进行应用层面的开发和方案实施。公司主要业务分为汇博工业、汇博教装、汇博教育和汇博智能四个领域。工业领域主要提供以机器人为载体的智能制造单元及产线自动化改造和智能工厂解决方案，包括单站产品、产线及整厂自动化等；教装领域主要为院校智能制造类专业提供实训装备及建设标准规划服务;教育领域主要提供以实训设备为载体的专业教学一揽子解决方案，包括课程体系、师资培养、人员培训等，并面向教师、学生、企业员工提供智能制造技术培训服务；汇博智能主要为客户提供基于工业互联的 MES 系统和智能制造相关的其他系统级应用和服务。经过多年发展积累，公司确立了“工业和教育双轮驱动”的战略，并着力打造“工业应用、教育应用与人才培养三位一体”的发展模式，形成了标准化、模块化、定制化的产品体系及服务方案，工业板块和教育板块互为促进，打造智能制造解决方案的闭环。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度公司开展一系列内部管理体系改革。对市场、研发、生产和行政等各方面施行综合指标考核；在汇博本部及控股子公司间调整了内部组织构架及内部管理机制的同时，进一步加强市场体系建设，为 2019 及未来 3 年的业务发展奠定良好基础。公司 2019 年实现营业收入 295,207,007.16 元，归属挂牌公司股东的净利润为 33,023,357.59 元。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 620,160,874.90 元，净资产 350,431,883.40 元。公司营业收入增长主要是因为公司在做好内部管理体系改革的同时，持续完善市场销售体系建设，促进营业收入稳步增长。公司扣除非经常性损益净利润高于上年水平，由于当年结转的其他收益降低，导致 2019 年度归属于挂牌公司股东的净利润为 33,023,357.59 元，低于上年度水平。公司总资产及净资产分别较上年有明显增长，主要是因为公司于 2019 年 10 月完成普通股股票发行融资 112,500,000.00 元。14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 72,725,098.44 11.73%46,192,161.76 10.24%57.44%应收票据 142,992.47 0.02%1,143,109.75 0.25%-87.49%应收账款 153,283,992.69 24.72%108,991,989.32 24.17%40.64%存货 180,639,540.70 29.13%122,546,305.87 27.17%47.41%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 89,450,318.03 14.42%20,195,695.64 4.48%342.92%在建工程 117,184.10 0.02%51,106,244.06 11.33%-99.77%短期借款 65,000,000.00 10.48%80,000,000.00 17.74%-18.75%长期借款 24,520,000.00 3.95%13,020,000.00 2.89%88.33%预付款项 52,407,547.33 8.45%30,272,282.47 6.71%73.12%其他流动资产 7,063,160.14 1.14%4,403,097.45 0.98%60.41%长期待摊费用 2,578,732.22 0.42%1,288,761.30 0.29%100.09%递延所得税资产 2,681,377.43 0.43%1,754,369.67 0.39%52.84%应付票据 43,598,326.28 7.03%14,857,675.72 3.29%193.44%预收款项 11,601,698.15 1.87%28,885,469.42 6.40%-59.84%资本公积 130,649,156.35 21.07%34,891,609.18 7.74%274.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本报告期比上年同期同比增长 57.44%，主要原因是本报告期完成一轮定向增发，收到募集资金，公司货币资金增加。2、应收票据：本报告期比上年同期同比降低 87.49%，主要原因是公司提高货币收款比例。3、应收账款：本报告期比上年同期同比增长 40.64%，主要原因是同期营业收入增长，客户付款节奏阶段性放缓，导致应收增长。4、存货：本报告期比上年同期同比增长 47.41%，主要原因是潜在需求增加，缩短供货周期，公司提前备库导致存货增加。5、固定资产：本报告期比上年同期同比增长 342.92%，主要原因是公司研发大楼、自制设备等在建工程转固定资产。6、在建工程：本报告期比上年同期同比降低 99.77%，主要原因是公司研发大楼等在建工程转固定资产。7、短期借款：本报告期比上年同期同比下降 18.75%，主要原因是利用募集资金偿还银行贷款。8、长期借款：本报告期比上年同期同比增长 88.33%，主要原因是公司研发大楼的建造，长期融资增加。9、预付款项：本报告期比上年同期同比增长 73.12%，主要原因是潜在需求增加，采购订单增加，预付款增多。10、其他流动资产：本报告期比上年同期同比增长 60.41%，主要原因是期末待抵扣增值税进项税额增加。11、长期待摊费用：本报告期比上年同期同比增长 100.09%，主要原因是本期公司发生的待摊装修费用15 增加。12、递延所得税资产：本报告期比上年同期同比增长 52.84%，主要原因是企业固定资产规模增加，折旧金额提高，导致可抵扣暂时性差异增加。13、应付票据：本报告期比上年同期同比增长 193.44%，主要原因是潜在需求增加，采购订单增加，且企业综合实力提升，调整原有付款方式结构，银行承兑汇票增加。14、预收账款：本报告期比上年同期同比下降 59.84%，主要原因是同期项目交付效率提高，影响预收账款的数据。15、资本公积：本报告期比上年同期同比增长 274.44%，主要原因是本报告期完成一轮定向增发。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 295,207,007.16-264,846,381.25-11.46%营业成本 175,144,359.87 59.33%166,756,647.82 62.96%5.03%税金及附加 555,200.05 0.19%803,628.12 0.30%-30.91%毛利率 40.67%-37.04%-销售费用 25,705,315.51 8.71%18,813,333.60 7.10%36.63%管理费用 28,916,650.86 9.80%26,577,358.63 10.04%8.80%研发费用 30,161,597.27 10.22%27,010,301.23 10.20%11.67%财务费用 6,893,973.68 2.34%3,012,959.70 1.14%128.81%信用减值损失-6,237,046.71-2.11%-资产减值损失-5,135,047.67-1.94%-其他收益 14,402,601.97 4.88%21,515,195.24 8.12%-33.06%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 80,085.72 0.03%-30,955.41-0.01%358.71%汇兑收益-营业利润 36,075,550.90 12.22%38,221,344.31 14.43%-5.61%营业外收入 696,530.48 0.24%1,479,477.05 0.56%-52.92%营业外支出 420,344.70 0.14%555,041.37 0.21%-24.27%净利润 33,132,391.88 11.22%34,992,072.19 13.21%-5.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本报告期比上年同期同比增长 11.46%，主要原因是机器人及智能制造行业市场稳定发展，公司订单量增加。2、营业成本：本报告期比上年同期同比增长 5.03%，主要原因是营业收入增长，同时加强成本管理，影响营业成本比例增加。3、税金及附加：本报告期比上年同期同比降低 30.91%，主要原因是公司研发大楼竣工结算，进项税额16 增加。4、销售费用：本报告期比上年同期同比增长 36.63%，主要原因是销售规模扩大，并加强销售渠道建设，导致相关费用增长。5、财务费用：本报告期比上年同期同比 128.81%，主要原因是本报告期为保证资金的周转，报告期内增加银行短期流动贷款及长期融资。6、其他收益：本报告期比上年同期同比降低 33.06%，主要原因是政府补助对应的项目存在一定验收周期，本报告期内递延收益结转至其他收益的金额相比去年减少。7、资产处置收益：本报告期比上年同期同比增长 358.71%，主要原因是本期固定资产处置产生净收益。8、营业外收入：本报告期比上年同期同比降低 52.92%，主要原因是非企业日常经营活动的政府补助减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 293,717,904.78 263,488,850.15 11.47%其他业务收入 1,489,102.38 1,357,531.10 9.69%主营业务成本 174,324,038.15 165,697,720.61 5.21%其他业务成本 820,321.72 1,058,927.21-22.53%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%教育机器人及系统 132,165,704.25 44.77%117,677,375.02 44.43%12.31%工业机器人及系统 156,041,077.74 52.86%144,387,595.28 54.52%8.07%智能制造技术培训 7,000,225.17 2.37%2,781,410.95 1.05%151.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 17 1 广东非凡实业有限公司 29,992,366.07 10.16%否 2 辽宁机电职业技术学院 11,961,918.40 4.05%否 3 广东欧美尔工贸实业有限公司 11,204,474.33 3.80%否 4 天津汇博智联机器人技术有限公司 10,275,816.00 3.48%是 5 紫勋智能科技（深圳）有限公司 9,694,690.29 3.28%否 合计合计 73,129,265.09 24.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海 ABB 工程有限公司 24,178,836.85 9.60%否 2 埃夫特智能装备股份有限公司 19,691,674.30 7.82%否 3 苏州西电产品销售有限公司 9,862,365.87 3.91%否 4 派纳维森（苏州）线束系统有限公司 9,375,229.61 3.72%否 5 上海君蕴机器人科技有限公司 8,400,000.00 3.33%否 合计合计 71,508,106.63 28.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-67,739,597.12-24,191,806.77-180.01%投资活动产生的现金流量净额-19,965,971.94-62,617,697.99 68.11%筹资活动产生的现金流量净额 104,776,818.73 76,060,252.37 37.76%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额-67,739,597.12 元，比上年同期减少 43,547,790.35 元，主要原因是针对潜在需求备货而增加采购支出。2、投资活动产生的现金流量净额-19,965,971.94 元，比上年同期增加 42,651,726.05 元，主要原因是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 104,776,818.73 元，比上年同期增加 28,716,566.36 元，主要是报告期内完成一轮定向增发，取得募集资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 2 家全资子公司，1 家控股子公司。广东汇博机器人技术有限公司，注册号：914406050718963859，公司直接持有其 100%股份。报告期内，广东汇博实现营业收入 114,084,767.41 元，净利润 10,834,738.07 元，截至 2019 年 12 月 31 日，该公司总资产 225,306,367.93 元，总负债 106,637,832.66 元，净资产 118,668,535.27 元。苏州工业园区立宁职业培训学校有限公司，注册号：91320594MA1XM6X648，公司直接持有其 100%18 股份。天津汇博智联机器人技术有限公司，注册号：91120116MA05TAKG5B。公司直接持有其 60%股份。报告期内，2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更 新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”）。在金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别；取消了原金融工具准则的贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等分类；非交易性权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。在金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型要求采用三阶段模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。对于应收账款，选择按照整个存续期预期信用损失计量损失准备。对于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。在首次执行日（即 2019 年 1 月 1 日），原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的金融资产和金融负债账面价值，对合并财务报表相关项目影响情况如下：应收票据 2018 年 12 月 31 日为 1,155,905.00 元，经重新计量减少 12,795.25 元，2019 年 1 月 1 日为1,143,109.75 元；应收账款为 108,991,989.32 元，保持不变；其他应收款为 16,948,197.09 元，保持不变；递延所得税资产 2018 年 12 月 31 日为 1,752,450.38 元，经重新计量增加 1,919.29 元，2019 年 1 月 1 日为 1,754,369.67 元；盈余公积 2018 年 12 月 31 日为 3,834,212.91 元，经重新计量减少 1,087.59 元，2019年1月1日为3,833,125.32元；未分配利润2018年12月31日为67,525,188.60元，经重新计量减少9,788.37元，2019 年 1 月 1 日为 67,515,400.23 元。财务报表列报 因本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，金融资产减值准备所形成的预期信用损失通过“信用减值损失”科目核算，利润表中应收款项减值损失自 2019 年 1 月 1 日起从“资产减值损失”19 项目调整至“信用减值损失”项目列报。该项列报项目的变更