871356_2019_新生力_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 新生力 NEEQ:871356 安徽新生力农机股份有限公司 Anhui Xinshengli Agricultural Machinery Co.,ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司在 2019 年研发出具有较强市场竞争力的新产品：粗康热风炉和新型 5HPX-30B 批式循环谷物干燥机 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。事 件 描 述 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 新生力、公司、本公司 指 安徽新生力农机股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商 指 国元证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的安徽新生力农机股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 循环谷物干燥机 指 以空气为介质，通过燃烧器或热风炉产生的火焰对介质进行加热，然后在吸引风机的作用下，加热后的干燥热空气与干燥部内的谷物层充分接触，截止对谷物传热的同时，是谷物内部的水分子运动进一步加速并向外移动，谷物表层的水分子随截止带出干燥机外 热风炉 指 谷物干燥机的配套设施之一，作为干燥谷物的热源，其目的是把空气从脚底温度加热到较高温度；提高空气吸收水分的能力，以达到干燥谷物的要求 农业部 指 原中华人民共和国农业部，现中华人民共和国农业农村部 农业机械化促进法 指 中华人民共和国农业机械化促进法 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方许、主管会计工作负责人解光柱及会计机构负责人（会计主管人员）解光柱保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、政策风险 公司所在行业为农业机械制造业。近年来我国国务院和农业部均出台了许多支持行业发展的扶持政策,从 2004 年开始颁布了农业机械化促进法以及一系列配套政策,规定由中央财政和地方财政分别安排专项资金,对农民和农业生产经营组织购买国家支持推广的先进、适用的农业机械给予直接补贴。因此,农业机械制造业的发展很大程度上与这些行业政策尤其是农机补贴政策的支持密切相关。但是,随着我国农业经济的不断发展,产业技术革新的深化,农机化水平的提高,如果国家今后降低或取消农机购置补贴,或者农机补贴不及时到位，公司可能会面临经营业绩放缓或下降的风险。二、市场竞争加剧的风险 近年来,在国家政策支持下,以国内广阔的农机市场为依托,我国粮食烘干机械行业呈现出井喷发展势态。目前,国内粮食烘干机械行业中企业超过上千家,企业数量众多而规模较小,竞争较为激烈，此外随着国外新冠肺炎疫情的持续发展，外贸业务发展受限，国内烘干机厂家都只能瞄准国内市场，市场竞争将进一步加剧。公司目前业务规模仍较小,抗风险能力仍较弱,如果不能保持业务持续增长,迅速做大做强,激烈的市场竞争可能对公司成长性造成不利影响,公司面临市场竞争加剧风险。此外,随着行业技术的不断提高、新产品的不断推出,公司如果不能积极进行6 新产品研发设计,或新研发产品无法满足市场需求,公司也将处于不利的市场竞争地位。三、应收账款发生坏账的风险 报告期末,公司应收账款账面余额为 2550.99 万元，占流动资产的比例为 79.73%,占期末总资产的比例为 78.43%。公司应收账款余额占流动资产和总资产比例较大的主要原因系是:国家对于农民和农业生产经营组织购买农用机械给予补贴,公司为了扩大业务规模,允许客户待补贴到账时支付对应货款,导致公司销售回款不及时,如果该客户经营状况今后发生重大不利变化,公司可能存在应收账款不能按期收回或甚至发生坏账损失的风险。为了加快回收应收账款,公司采取的应对措施如下:(1)调整销售回款策略,提高销售付款比例并规定剩余货款支付时间和逾期惩罚措施,加快应收账款回收;(2)对长期未付款的客户进行走访询问,查看未付款原因,与客户协商回款计划,签订承诺书并要求客户按计划回款;(3)对于拒不配合的客户,必要时采取诉讼方式。四、原材料价格波动风险 公司产品和零部件生产所需的主要原材料是钢铁。钢铁的价格变化成本直接影响着烘干设备的制造成本。而近年来钢材等原材料呈现波动上升趋势,未来若原材料价格持续上涨,将对产品成本产生较大不利影响,进而影响公司业绩水平。五、实际控制人不当控制的风险 截止目前，公司实际控制人方许、吴德慧夫妇,合计持有 94.12%的股份。公司虽已按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,但如果控股股东利用其控制地位对公司发展战略、重大资本支出、人事任免、关联交易、财务管理等重大事项施加不当影响,存在可能损害公司和其他中小股东利益的风险。公司实际控制人将认真学习并严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易制度、对外担保制度、对外投资制度、投资者关系管理制度、信息披露管理办法及其他各项规章制度治理公司。六、安全生产风险 公司的生产经营需大量的现场作业活动,存在一定危险性,且生产须符合国家关于安全、环保、消防等方面的法律、法规和行业规定,因此,公司在生产实施过程中,既要考虑施工现场人员的安全和健康,也要考虑项目投产后操作人员的安全和健康;既要考虑生产阶段的环境保护问题,又要考虑产品使用中环境保护问题。如果公司产品在生产、使用过程中出现安全、环保、消防等方面工作不到位的情况,则会面临被相关机构处罚的风险。七、产品存在季节性波动的风险 受农业生产季节性影响,公司谷物干燥机的销售也有明显的季节性,通常情况下,每年的 4-10 月份是公司谷物干燥机销售旺季,导致公司的营业收入在年度内分布不均衡,但公司费用在年度内较为均衡地发生,公司业绩季节性波动会给公司经营带来一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽新生力农机股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Xinshengli Agricultural Machinery Co.,ltd 证券简称 新生力 证券代码 871356 法定代表人 方许 办公地址 安徽省合肥市肥西县桃花工业园汤口路与集贤路交口一号厂房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 解光柱 职务 财务总监 电话 0551-63430788 传真 0551-63430788 电子邮箱 ah_ 公司网址 http:/ 安徽省合肥市肥西县桃花工业园汤口路与集贤路交口一号厂房邮编 231200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽新生力农机股份有限公司 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 19 日 挂牌时间 2017 年 4 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 粮食烘干机械的研发、生产、销售及维修 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 方许、吴德慧 实际控制人及其一致行动人 方许、吴德慧 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340123584566875L 否 注册地址 安徽省合肥市肥西县桃花工业园汤口路与集贤路交口一号厂房 否 注册资本 15,300,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市蜀山区梅山路 18 号国元大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周先宏、石华超 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市九龙路 168 号东湖高新合肥创新中心 9 栋 3 层安徽分所 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,002,452.91 21,397,405.24 16.85%毛利率%28.74%33.50%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,959,075.55-6,318,505.61-68.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,140,472.99-6,415,487.41-52.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.45%39.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.38%39.98%-基本每股收益-0.13-0.41 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 32,525,433.33 35,868,396.09-9.32%负债总计 21,598,000.96 22,981,888.17-6.02%归属于挂牌公司股东的净资产 10,927,432.37 12,886,507.92-15.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.71 0.84-15.20%资产负债率%（母公司）66.40%64.07%-资产负债率%（合并）66.40%64.07%-流动比率 1.48 1.52-利息保障倍数-15.67-75.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,996,988.18-7,571,313.68 126.38%应收账款周转率 1.32 0.85-存货周转率 2.77 1.62-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.32%-34.02%-营业收入增长率%16.85%-62.34%-净利润增长率%-68.88%-725.80%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,300,000.00 15,300,000.00 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,104,400.00 非流动性资产处置损益 6,316.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,681.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,181,397.44 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,181,397.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 19,832,340.55 11 应收账款 19,832,340.55 应收票据 0.00 应付票据及应付账款 16,543,383.23 应付账款 16,543,383.23 应付票据 0.00 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为粮食烘干机械的研发、生产和销售。具体商业模式如下：研发模式 公司拥有一批在粮食烘干机械领域从事多年的专业技术人才，并以自主研发方式为主，具有严格的产品研发、设计开发流程。公司高度重视新产品、新技术、新工艺的研发工作，坚持吸收先进技术，以市场需求为导向，根据产品技术延伸和市场需求等诸多因素确定产品的研发方向，以保证所开发的产品具有良好的市场前景。目前，公司自主研发获得的专利有 12 项。采购模式 公司制定了质量手册、采购控制程序等规范性文件，对合格供应商选择、采购过程、采购信息、采购品的验证等方面进行规范。公司制定了合格供方名录，由采购部负责组织技术部、质量管理部、生产部共同参与对供方的调查和评价，建立公司合格供方清单，并定期由评审小组对供方进行复评，能够保证与优质的供应商保持长期稳定的合作关系，确保了产品质量并有效地控制采购成本。公司主要原材料包括：钢板、风机、电机、各种电子元器件等，公司根据市场需求预测制定采购计划，公司所需的原材料和设备均为市场标准品，并有多家供应商可以选择，市场供应充足。目前公司全部按市场化原则进行采购，即在询价或招标的基础上，综合考虑产品质量、售后服务、业主需求、供应商声誉和历史合作情况等因素，合理确定供应商。生产模式 公司主要依据销售合同、市场需求预测、库存情况等因素制定生产计划。生产部根据顾客订单或需求编制生产作业计划，下发生产车间组织生产；质量管理部负责对产品的检验和试验；销售管理部负责交付和交付后活动实施的控制。公司产品各部件采购、生产和组装工作完成后，由公司统一安排运送至客户指定地，并由公司安装人员进行产品的现场安装及调试工作。公司生产过程中，部分部件生产加工交由定制化零部件供应商完成。销售模式 公司主要以目标促销售，通过对市场的需求预测，制定销售目标；公司采取直销与经销相结合的销售模式，公司主要产品包括：批式循环粮食干燥机、热风炉等，主要面向种粮大户、农机专业合作社、粮食谷物加工企业、农场和粮食收储企业等。公司的销售人员直接对重点区域客户进行产品销售，公司直接控制销售终端，公司在粮食主产区划分业务单元，由业务员负责直接联络，同时采取走经销模式，给经销商制定指导价格，由经销商销售，经销商回款。通过上述销售模式，公司形成了覆盖范围较广且适合行业特性的营销网络。12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内，受整个农机行业下滑及烘干机行业深度调整、用户购买力下降、国家对粮食价格宏观调控导致粮食价格下跌等因素综合影响，行业内诸厂家均仍面临极为严峻的经营形势，虽然公司积极采取应对措施，运用全新销售管理模式加强销售过程管理和渠道管理，积极进行产品更新换代及向上下游延伸产品线推进技术和产品升级，但仍未能有较大扭转态势。报告期内公司销售业绩增长较少，且净利润仍处于亏损状态。全年实现营业收入 2500.25 万元，同比增加 16.85%；营业毛利率为 28.74%，同比下降了 14.21%；实现净利润-195.91 万元，同比上年增长了 68.88%。二、报告期内，在外部环境极为不利的情况下，公司围绕发展战略和经营目标，根据市场需求变化进行产品核心技术升级，研发新款 30B 烘干机、33T 无搅龙烘干机和悬浮炉，报告期末都已完成试生产并销售，2020 上半年即可申请推广鉴定，确保公司烘干及配套设备在行业内核心技术领先，在市场上具有强有力的竞争力。三、报告期内，公司进一步建立完善了内部管控制度，综合管理水平得到较大程度的改善和提高。公司努力优化人才结构，一方面加强对中、高层管理人员的培训；另一方面不断引进各种管理和技术人才。公司不断完善人力资源管理机制，保证公司的人才发展需要。四、报告期内，公司进一步推进管理变革，优化流程及资源配置，精简机构，提升管理效率，取得一定成效；公司同时进一步加大营销及渠道建设、严控销售费用和售后费用政策、加强应收款管理、加大逾期应收账款依法清欠力度，确保公司持续健康发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,332,722.30 10.22%1,595,800.00 4.45%108.84%应收票据 13 应收账款 17,940,151.23 55.02%19,832,340.55 55.29%-9.54%存货 4,532,122.29 13.90%8,334,172.87 23.24%-45.62%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 529,758.18 1.62%942,054.07 2.63%-43.77%在建工程 短期借款 1,000,000.00 3.07%3,000,000.00 8.36%-66.67%长期借款 资产总计 32,525,433.33 35,868,396.09 -9.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本报告期末货币资金金额为 3,332,722.30 元，比上年同期增加 108.84%，主要是本期银行承兑增加，存入保证金导致其他货币资金增加 1,835,000.00 元，而上年同期为 0。2、应收账款：本报告期末应收账款金额为 1,7940,151.23 元，比上年同期减少 9.54%，主要是本期加强销售回款管理收回货款。3、存货：本报告期末存货金额为 4,532,122.29 元，比上年同期减少 45.62%，主要是加强销售，库存产品大幅减少。4、固定资产：本报告末固定资产金额为 529,758.18 元，比上年同期减少 43.77%，主要原因：一是本期没有增加设备，为了盘活资产，处置了多余的剪板机和叉车；二是计提折旧；综合影响固定资产余额大幅减少。5、短期借款：本报告期末短期借款金额为 1,000,000.00 元，比上年同期减少 66.67%，主要是本期加强回款，资金有所好转，减少了 200 万元短期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 25,002,452.91-21,397,405.24-16.85%营业成本 17,816,465.53 71.26%14,229,604.11 66.50%25.46%毛利率 28.74%-33.50%-销售费用 5,246,809.70 20.99%7,383,162.14 34.50%-28.94%管理费用 2,135,141.13 8.54%2,957,564.35 13.82%-27.81%研发费用 1,283,631.49 5.13%1,232,815.25 5.76%4.12%财务费用 78,296.31 0.31%-10,325.34-0.05%858.29%信用减值损失-1,516,600.30 6.07%0.00 100.00%资产减值损失 0.00 -1,491,945.24 6.97%-100.00%其他收益 1,104,400.00 4.42%113,074.00 0.53%876.71%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 14 资产处置收益 6,316.22 0.03%31,735.80 0.15%-80.10%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-2,029,756.77-8.12%-5,766,865.27-26.95%-64.80%营业外收入 71,501.00 0.29%80.00 0.0004%89,276.25%营业外支出 819.78 0.003%47,908.00 0.22%-98.29%净利润-1,959,075.55-8.12%-6,318,505.61-29.53%-68.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年同比增长 16.85，主要原因是国外销售的增长和国内新产品销售的增加。2.营业成本较上年同期增加 25.21%，主要原因是销售增长和钢材价格上涨导致购货成本增加。3.销售费用较上年同期下降 28.94%，主要原因一是加强内部管理，二是精简人员结构，工资和差旅费减少所致。2018 年 1-8 月销售人员人数较 2019 年约多一倍。4.管理费用较上年同期下降 27.81%，主要原因一是精简管理人员结构，二是管理人员薪资降薪等所致。2018 年 1-7 月管理人员人数约比 2019 年约多三分之一。5.财务费用较上年同期增加 858.29%，主要原因是上年利息收入较多导致财务费用是负数影响。6.资产减值损失今年新政调整到信用减值损失，为正常计提。7.其他收益较上年同期增加 876.71%，主要原因是公司本年取得合肥市科技局高新企业补助 30 万元，肥西县经贸局补助 80.44 万元所致。8.资产处置收益较上年同期减少 80.10%，主要原因是本年处置的闲置旧设备净值较少所致。9.营业利润较上年同期减少亏损 64.8%，主要原因一是本年销售额的增长，二是收到政府补助 110.44万元，三是销售费用和管理费用下降所致。10.营业外收入较上年同期增加 89276.25%，主要原因是收到供应商赔偿款 70000 元所致。11.营业外支出较上年同期减少 98.29%，主要原因是上年支出较大所致。12.净利润较上年同期亏损减少 68.99%，主要原因是本年销售收入增加和费用减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,496,596.61 20,832,705.49 17.59%其他业务收入 505,856.30 564,699.75-10.42%主营业务成本 17,327,235.64 14,036,057.18 24.55%其他业务成本 489,229.89 193,546.93 152.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%烘干机 22,061,508.17 88.24%20,174,638.32 96.84%9.35%热风炉 2,435,088.44 9.74%658,067.17 3.16%270.04%配件 505,856.30 2.02%100.00%合计 25,002,452.91 100.00%20,832,705.49 100.00%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司实现主营业务收入 2449.66 万元，比上年同期增加了 17.59%，在农机行业销售市场疲软的情况下，一是国外市场烘干机销售量增加，二是国外的热风炉销量增加，导致主营业务收入中烘干机同比销售增长 9.35%，热风炉销售同比增长 270.04%，非质保期内售后配件材料收入同比增长 100%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 开平新大农机有限公司 2,796,697.24 11.19%否 2 绥化市谷阳农机销售有限公司 1,813,761.46 7.25%否 3 枣庄鑫劢通农机 1,697,247.70 6.79%否 4 安徽云天米业有限公司 1,276,877.49 5.11%否 5 安徽康诺生态农业有限公司 1,233,954.69 4.94%否 合计合计 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽尚苑机械有限公司 3,051,320.34 19.83%否 2 合肥弘裕机械有限公司 1,461,074.83 9.50%否 3 安徽大洋自动化科技有限公司 604,801.48 3.93%否 4 合肥市润丰涂装有限责任公司 567,085.75 3.69%否 5 韩氏粮食机械设备有限公司 492,856.42 3.20%否 合计合计 6,177,138.82 40.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,996,988.18-7,571,313.68 126.38%投资活动产生的现金流量净额 24,500.00-10412.71 335.29%筹资活动产生的现金流量净额-2,118,017.89 2,930,569.19-172.27%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为 1,996,988.18 元，同比较上年增长 126.38%，主要原因一是销售收入增加；二是销售库存产品，采购资金支出大幅减少所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额为 24,500 元，同比较上年增长 335.29%，主要原因是本期处置固定资产收到现金较上期增加所致。16 3、本期筹资活动产生的现金流量净额-2,118,017.89 元，同比较上年减少 172.27%，主要原因是本期归还银行贷款 3,000,000.00 元和付贷款利息 118,017.89 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本报告期无子公司 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：2018.12.31/2018 年度 调整后金额 调整前金额 影响数 应收票据及应收账款 19,832,340.55-19,832,340.55 应收账款 19,832,340.55 19,832,340.55 应收票据 应付票据及应付账款 16,543,383.23-16,543,383.23 应付账款 16,543,383.23 16,543,383.23 应付票据 （2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值 以及 企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期17 损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响：对财务报表的影响 项目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则调整影响 2019 年 1 月 1 日 应收票据 应收款项融资 可供出售金融资产 其他权益工具投资 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则（以下简称新 CAS22）和按原金融工具准则（以下简称原 CAS22）的规定进行分类和计量结果对比：财务报表对比 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则）2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 1,595,800.00 货币资金 摊余成本 1,595,800.00 应收账款 摊余成本 19,832,340.55 应收账款 摊余成本 19,832,340.55 其他应收款 摊余成本 614,400.88 其他应收款 摊余成本 614,400.88 可供出售金融 资产 以成本计量（权益工具）其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应付账款 摊余成本 16,543,383.23 应付账款 摊余成本 16,543,383.23 其他应付款 摊余成本 2,133,872.26 其他应付款 摊余成本 2,133,872.26 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则18 的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表：财务报表调节 项目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1日）A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 按原CAS22列示的余额和按新CAS22 列示的余额 1,595,800.00 1,595,800.00 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 转出至公允价值计量且其变动 计 入 其 他 综 合 收 益(新CAS22)按新 CAS22 列示的余额 应收账款 按原CAS22列示的余额和按新CAS22 列示的余额 19,832,340.55 19,832,340.55 其他应收款 按原CAS22列示的余额和按新CAS22 列示的余额 614,400.88 614,400.88 以摊余成本计量的总金融资产 22,042,541.43 22,042,541.43 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原 CAS22 列示的余额 自应收票据(原 CAS22)转入 按新 CAS22 列示的余额 可供出售金融资产 按原 CAS22 列示的余额 转出至公允价值计量且其变动计入其他 综合收益(新 CAS22)按新 CAS22 列示的余额 其他权益工具投资 按原 CAS22 列示的余额 19 自 可 供 出 售 金 融 资 产(原 CAS22)转入 按新 CAS22 列示的余额 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的总金融资产 B.金融负债 a.摊余成本 应付票据 按原CAS22列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 应付账款 按原CAS22列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 16,543,383.23 16,543,383.23 其他应付款 按原CAS22列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 2,133,872.26 2,133,872.26 以摊余成本计量的总金融负债 18,677,255.49 18,677,255.49 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表：财务报表调节 项目 按原金融工具准则计提的损失准备（2018 年 12月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计提的损失准备（2019 年 1 月 1 日）贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22)应收账款 6,345,592.81 6,345,592.81 其他应收款 395,163.07 395,163.07 2、重要会计估计变更 报告期内本公司未发生重要会计估计的变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 基于以下原因，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力：1、合理的股权结构及较为完善的治理结构 公司的股东大都由中高层管理人员组成，股权结构较为合理；公司建立了较为完善的治理机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制。2、主营业务突出，市场前景逐渐向好 20 公司主营业务突出，近两年的毛利率都维持在 25%以上。2019 年，公司商业模式及主营业务未发生变化，烘干机行业虽相对前几年有所下降，但危机中暗藏机遇，原本一哄而上，遍地开花，相互抄袭的烘干机中小厂家近半消失，只有具备过硬综合实力和专业能力，并深谙行业生存之道的企业才会在这一轮惨烈的洗牌中屹立脱颖，且近年粮食价格稳步上涨，使得市场前景逐步向好。3、优秀的管理团队 公司的管理团队既有一直从事烘干机械行业的资深人士又有专业的技术背景和资本市场经验的专业经验。4、较强的创新能力 公司既有自身的研究开发团队，管理层又有积极创新的意识积极依托合肥的科教资源优势与外界高等院校、科研院所等合作，创新能力较强，为公司的持续经营奠定了良好的基础。在外部环境极为不利的情况下，公司围绕发展战略和经营目标，根据市场需求变化进行产品核心技术升级，研发出市场竞争力较强新款 30B 烘干机和悬浮炉。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、政策风险 公司所在行业为农业机械制造业。近年来我国国务院和农业部均出台了许多支持行业发展的扶持政策,从 2004 年开始颁布了农业机械化促进法以及一系列配套政策，规定由中央财政和地方财政分别安排专项资金，对农民和农业生产经营组织购买国家支持推广的先进、适用的农业机械给予直接补贴。因此，农业机械制造业的发展很大程度上与这些行业政策尤其是农机补贴政策的支持密切相关。但是，随着我国农业经济的不断发展，产业技术革新的深化，农机化水平的提高，如果国家今后降低或取消农机购置补贴，或者补贴发放不及时到位，公司可能会面临经营业绩放缓或下降的风险。2、应收账款发生坏账