871186_2019_中御建设_2019年年度报告_2020-06-21.pdf

1 2019 年度报告 中御建设 NEEQ:871186 中御建设发展（北京）股份有限公司 Zhongyu Construction Development(Beijing)Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月，公司完成了权益分派，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1.540000 股，权益分派后的注册资本（股本）为60,031,080 元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中御建设、公司、本公司、股份公司 指 中御建设发展（北京）股份有限公司 中御有限、有限公司 指 公司前身，中御建设发展（北京）有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东会 指 中御建设发展（北京）有限公司股东会 股东大会 指 中御建设发展（北京）股份有限公司股东大会 董事会 指 中御建设发展（北京）股份有限公司董事会 监事会 指 中御建设发展（北京）股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的中御建设发展（北京）股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 智能舒适家居系统 指 公司融合建筑暖通新型产品技术、空调暖通技术（表面辐射供暖供冷技术）和家居智能设备，集合中央采暖、中央热水、中央空调、中央新风、中央水处理、太阳能、安防报警、智能家居等系统，根据客户需求提供设计的家居系统 建筑装饰 指 建筑装饰装修工程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许小平、主管会计工作负责人初明霞及会计机构负责人（会计主管人员）初明霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东许小平直接持有公司 52.94%的股份，并通过北京中御联合信息咨询中心（有限合伙）、北京中御文化发展中心（有限合伙）、中御创新（北京）科技有限公司间接持有公司8.15%的股份，其妻子闫晶晶通过北京中御联合信息咨询中心（有限合伙）、北京中御文化发展中心（有限合伙）、中御创新（北京）科技有限公司间接持有公司 18.14%的股份，许小平和闫晶晶为公司的实际控制人。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，但是公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理不够健全、运作不够规范，可能存在实际控制人不当控制风险。公司治理风险 在有限公司阶段，公司管理层规范公司治理的意识比较薄弱，公司治理结构较为简单，公司治理机制不够健全。虽然从有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了较为完备的公司治理制度，建立了较为严格的内部控制体系，逐步完善了法人治理结构，但是由于股份公司成立的时间较短，管理层对相关制度的完全理解和全面执行仍然需要一定的时间。因此，公司短期内可能存在治理不规范的风险。6 应收账款风险 由于建筑装饰施工行业的特点，导致公司的应收账款偏高。2019 年末应收账款净额为 91,967,372.89 元，应收账款净额占当期总资产的比例为 73.56%，占当期主营业务收入的比例为157.00%，公司应收账款规模较大，部分应收款项已发生违约情形，公司已通过向法院提起诉讼，并申请强制执行。随着公司业务规模的扩大，应收账款可能保持在较高水平，若催收不力或项目委托方财务状况恶化，则可能给公司带来呆坏账的风险。行业竞争加剧的风险 目前，国内从事建筑装饰企业数量较多，但企业规模普遍较小，企业间竞争激烈，无序竞争的情形普遍存在：许多中小建筑装饰企业利用低价竞标、偷工减料等不规范竞争手段承揽项目，部分施工企业甚至出现违规分包、非法转包、无资质承揽业务的情况；另外，国内从事建筑装饰的部分企业已上市，包括金螳螂、洪涛股份等，上市公司在资金实力、业务规模、专业化程度等方面具有较强的综合实力，在项目承揽方面具有较大优势。公司面对的市场竞争的压力较大。营运资金紧张的风险 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-7,674,823.06 元，主要原因系公司所属装饰工程行业的经营周转资金投入较大，建设施工过程中的前期垫资较多。公司通过借入银行短期借款、延付建材及工程等方式来筹集经营周转所需资金。劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订劳务合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的连带责任风险。工程质量风险 公司承建的建筑装修装饰工程一般为大型商业地产和高级餐饮娱乐工程项目，项目投资规模较大，公司可能因工程不能按期完工、施工质量不合格、不及时支付材料款和人工费、工程委托方拖延付款等产生潜在的诉讼风险，影响公司正常的生产经营。虽然公司一贯把质量和信誉放在企业发展的首位，在装饰装修施工中严格把控工程质量，至今未发生过重大工程质量问题，但一旦出现重大工程质量问题，公司的业绩和声誉将受到严重的影响 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中御建设发展（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongyu Construction Development(Beijing)Co.,Ltd.证券简称 中御建设 证券代码 871186 法定代表人 许中 办公地址 北京市朝阳区广渠路南侧 44 号5-24 号楼 10 层 1003 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 初明霞 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 010-65950166 传真 010-87799558 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东三环南路 48 号中御建设三层 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 7 日 挂牌时间 2017 年 3 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E-501-5010 建筑业-建筑装饰和其他建筑业-建筑装饰业 主要产品与服务项目 建筑工程施工总承包、专业承包工程（包括建筑装饰装修工程、建筑机电安装工程、钢结构工程、建筑幕墙工程、电子与智能化工程、防水防腐保温工程）、智能舒适家居系统及单品商品的销售、智能舒适家居系统集成化工程、建筑装饰装修工程与建筑幕墙工程设计 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,031,080 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 许小平 实际控制人及其一致行动人 许小平、闫晶晶 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105579094260Y 否 注册地址 北京市朝阳区广渠路南侧 44 号5-24 号楼 10 层 1003 室 否 注册资本 60,031,080 是 2019 年 6 月，公司完成了权益分派，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1.540000 股，权益分派后的注册资本（股本）为 60,031,080 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 投资者沟通电话 95565 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张晓敏、李红芳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 58,577,901.11 118,987,945.66-50.77%毛利率%11.92%26.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-19,764,852.49 6,265,496.04-415.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,769,489.04 5,775,096.88-442.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-36.59%10.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.60%9.50%-基本每股收益-0.33 0.12-375.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 125,023,037.60 149,790,963.22-16.53%负债总计 80,896,784.85 85,891,915.03-5.82%归属于挂牌公司股东的净资产 44,191,652.82 63,899,048.19-30.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.74 1.23-39.84%资产负债率%（母公司）64.11%54.51%-资产负债率%（合并）64.71%57.34%-流动比率 1.47 1.71-利息保障倍数-13.26 10.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,674,823.06-7,977,769.37-3.80%应收账款周转率 0.59 1.20-存货周转率 4.00 3.65-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.53%7.75%-营业收入增长率%-50.77%8.31%-净利润增长率%-415.58%-5.56%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,031,080.00 52,020,000.00 15.40%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 43,439.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,020.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,418.95 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）782.40 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,636.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 106,745,916.46-90,842,348.19 应收票据-11 应收账款-106,745,916.46 90,842,348.19 应付票据及应付账款 11,168,651.75-22,009,662.83 应付票据-应付账款-11,168,651.75 22,009,662.83-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于建筑装饰装修行业多年，是一家综合型建筑装饰装修企业，依托其完善的项目管理及出色的质量控制，提供公共建筑装饰装修服务和智能舒适家居系统的销售及安装。报告期内，公司主要承接商场、医院、学校、地铁站等大型公共建筑的装修装饰工程，和智能舒适家居系统的销售及安装。公司建筑装饰业务主要通过招投标、洽谈及邀标的方式承接工程项目，签订合约后组建项目部，通过完成合同约定的装饰工程项目取得收入。公司的主要服务对象为上市公司、政府及央企等，为其提供机电工程、幕墙工程、装修装饰工程等专业化服务。公司的客户一部分源自多次合作的积累，另一部分源自已有客户的介绍，还有部分来自于招投标。公司智能舒适家居系统的销售、设计及安装主要通过实体店经营的方式进行销售，主要的客户群体为个人，同时也为公共建筑装饰工程（即开发商和企业类客户）提供销售及施工服务，通过了解客户需求，为其设计完善的智能舒适家居系统方案，并提供安装及售后的服务。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在业务经营、资本运作等方面严格按照发展规划有序开展，积极的开展各项业务。具体如下：1、积极推进业务经营。全年实现营业收入 58,577,901.11 元，较 2018 年度下降了 50.77%；净利润-19,772,795.44 元，较 2018 年度下降了 415.58%。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 125,023,037.60 元，净资产达到了 44,126,252.75 元。全年经营活动产生的现金流量净额-7,674,823.06元，投资活动产生的现金流量净额 0.00 元，筹资活动产生的现金流量净额 9,518,599.84 元。基本实现2019 年度经营计划。2、开展资本运作，实现战略布局。2019 年 6 月 24 日，公司结合自身的情况，根据 2019 年第一次临时股东大会决议及修改后的公司章程，公司以未分配利润对 2019 年 6 月 21 日止登记在册的全体股东以每 10 股送红股 1.54 股，增加注册资本 801.108 万元，增资后的注册资本（股本）为 60,031,080元，为公司营销能力打下了基础。13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,439,780.09 1.95%596,003.31 0.40%309.36%应收票据-应收账款 91,967,372.89 73.56%106,745,916.46 71.26%-13.84%其他应收账款 12,790,513.66 10.23%5,148,683.75 3.44%148.42%存货 772,433.69 0.62%25,049,015.37 16.72%-96.92%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 254,530.65 0.20%371,175.62 0.25%-31.43%在建工程-短期借款 10,018,608.33 8.01%20,000,000.00 13.35%-50.00%预收账款-21,254,436.39 14.19%-其他应付账款 35,435,697.52 28.34%13,210,907.63 8.82%168.37%长期借款-应交税费 19,319,770.00 15.45%15,320,737.56 10.23%26.10%应付账款 10,892,827.14 8.71%11,168,651.75 7.46%-2.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、其他应收账款期末余额为 12,970,513.66 元，较期初增加了 7,641,829.91 元，增长了 148.42%，主要是公司年度内新增项目的投标保证金和履约保证金增加形成的。本期增加支付给重庆西玥美商贸有限公司履约保证金 1,188.10 万元，为呼伦贝尔项目菌种基地和公墓基地建设两大项目履约保证金，因这两大项目存在基础建设和结构性的建造以及内部的装饰装修工程，业主方要求履约保证金会比一般装修工程要高；合同约定，业主方根据工程的进度支付工程款的同时，一并按照同等的比例返还履约保证金至公司。2、存货期末余额为 772,443.69 元，较期初减少了 24,276,581.68 元，降低了 96.92%，主要是为截止到 2019 年末，部分项目已结算，新启动未结算工程减少。3、短期借款期末余额为 10,018,608.33 元，较期初减少了 9,981,391.67 元，降低了 49.91%，主要是在 2019 年度公司的北京银行借款 2,000.00 万元到期由北京海科金代偿以及新增了华夏银行的1,000.00 万元贷款形成的。4、预收账款期末余额为 0，较期初减少了 21,254,436.39 元，主要是因为 2019 年度缩减了智能舒适家居系统工程（地暖安装业务）的接单量形成的。5、其他应付账款期末余额为 35,435,697.52 元，较期初增加了 22,224,789.89 元，增长了 168.23%，主要是由于 2019 年度公司的北京银行借款 2,000 万到期由北京海科金代偿形成的，公司实际控制人许小平、闫晶晶以房产作为抵押并提供保证担保，双方约定按照银行同期贷款利息归还相应利息。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 58,577,901.11-118,987,945.66-50.77%营业成本 51,597,296.30 88.08%87,108,439.43 73.21%-40.77%毛利率 11.92%-26.79%-销售费用 5,852,453.56 9.99%4,233,492.21 3.56%38.24%管理费用 9,157,083.38 15.63%12,683,239.94 10.66%-27.80%研发费用-财务费用 1,171,667.88 2.00%1,318,944.55 1.11%-11.17%信用减值损失-9,203,327.31-15.71%-资产减值损失-4,610,808.43-7.87%-5,325,682.08-4.48%-13.42%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-23,099,047.18-39.43%7,959,448.92 6.69%-363.70%营业外收入 43,466.08 0.07%800,000.00 0.67%-94.57%营业外支出 38,040.13 0.06%91,622.86 0.08%-58.48%净利润-19,772,795.44-33.75%6,265,496.04 5.27%-415.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年度营业收入为 58,577,901.11 元，较上年同期降低了 50.77%，主要是由于公司作为传统行业，受大环境的影响，房地产行业的萎缩，随之建筑装饰装修行业工程的签约大量减少，导致本期的营业收入较上期明显下降。2、2019 年度营业成本为 51,597,296.30 元，较上年同期降低了 40.77%，主要是由于营业收入的减少，随之营业成本也相应的减少。3、2019 年度销售费用为 5,852,453.56 元，较上年同期增长了 38.24%，主要是因为智能家居系统的售后服务费增加形成的。4、2019 年度信用减值损失为 9,203,327.31 元，主要是随着应收账款账期增长，预期损失上升，坏账计提增加形成的。5、2019 年度资产减值损失为 4,610,808.43 元，列支的是存货的减值损失，主要是因为 2019 年度缩减了智能舒适家居系统工程（地暖安装业务）的接单量，造成存货长期积压形成的淘汰品和残次品，期末对存货价值进行减值测试，计提了减值准备。6、2019 年度营业利润为-23,099,047.18 元，较上年同期降低了 363.70%，主要是因为收入减少、信用减值损失和资产减值损失增加形成的。7、2019 年度净利润为-19,772,795.44 元，较上年同期降低了 415.58%，主要是因为营业利润减少形成的。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 58,577,901.11 118,875,127.48-50.72%其他业务收入-112,818.18-主营业务成本 51,597,296.30 87,108,439.43-40.77%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%装饰装修工程 39,228,896.77 66.97%105,234,621.18 88.53%-62.72%智能舒适家居系统工程 19,034,570.39 32.49%8,570,913.48 7.21%122.08%商品销售-3,905,598.51 3.28%-设计 314,433.95 0.54%1,163,994.31 0.98%-72.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2019 年度装饰装修工程收入为 39,228,896.77 元，较上年同期降低了 62.72%，主要是受国家大环境和经济形势的影响，房地产建筑行业的萎缩，随之建筑装饰装修行业工程的签约大量减少，导致本期的装饰装修工程收入较上期下降。2、2019 年度智能舒适家系统工程收入为 19,034,570.39 元，较上年同期增加了 122.08%，主要是因 2019 年度公司改变了经营模式，缩减智能舒适家居系统工程（地暖安装业务）的接单量，公司在各方面与已签客户沟通，达成了已签合同的全面施工，也保证了工程施工的竣工验收，收入较上期明显增加。3、2019 年度设计收入为 314,433.95 元，较上年同期降低了 72.99%，主要是受大环境的影响，房地产行业的萎缩，随之建筑装饰装修工程的设计需求降低形成的。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中建华昊建筑工程有限公司 14,862,385.32 25.37%否 2 四川万晟房地产有限公司 5,927,250.46 10.12%否 3 阳朔静江酒店管理有限公司 5,733,944.98 9.79%否 4 贵阳互联网金融产业投资发展有限公司 2,399,058.94 4.10%否 5 廊坊云乐迪文化发展有限公司 1,642,480.31 2.80%否 合计合计 30,565,120.01 52.18%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东德广建筑安装有限公司 2,400,000.00 4.65%否 2 九江市建工装饰工程有限公司 2,365,468.00 4.58%否 3 北京润亚环宇建筑工程有限公司 1,322,318.00 2.56%否 4 北京百邦惠达科技有限公司 1,144,853.58 2.22%否 5 常州宇鑫建设工程有限公司 820,000.00 1.59%否 合计合计 8,052,639.58 15.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,674,823.06-7,977,769.37-3.80%投资活动产生的现金流量净额-5,640.00-筹资活动产生的现金流量净额 9,518,599.84 6,822,881.02 39.51%现金流量分析现金流量分析：1、筹资活动产生的现金流量净额为 9,518,599.84 元，较上年同期增长了 39.51%，主要是因为往来款之间的拆借形成的。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止到报告期末，公司拥有 3 家全资子公司。主要情况如下：1、中御建筑劳务（北京）有限公司，经公司 2017 年第二次临时股东大会审议同意设立，成立于2017 年 6 月 30 日，注册资本金 2000 万元，法定代表人：许娇，主要经营范围：劳务分包、专业承包；家庭劳务服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口；技术服务；经济信息咨询；销售家具、机械设备、五金交电、化工产品（不含危险化学品）；租赁建筑工程机械、设备；承办展览展示；会议服务。公司于 2019 年 12 月 13 日召开第二届董事会第二次会议审议关于出售子公司中御建筑劳务（北京）有限公司股权暨关联交易议案，公司将持有中御劳务 5%的股权转让给许娇女士，经过双方充分协商，本次股权转让成交价格确定为人民币 0元。截止到2019年12月31日，总资产2,645,815.76元，净资产-643,517.61 元；2019 年度无经营收入。2、金御科技（北京）有限公司（全资子公司），经公司 2017 年第二次临时股东大会审议同意设立，成立于 2017 年 8 月 16 日，法定代表人：许小平，注册资本金 1200 万元，经营范围：技术开发、咨询、转让、推广、服务；软件开发；市场调查；经济信息咨询；承办展览展示；销售日用品、机械设备、五金、交电；专业承包、劳务分包、施工总承包、货物进出口、技术进出口；代理进出口；工程勘察。截止到 2019 年 12 月 31 日，总资产 900.90 元，净资产-3,274.10 元；2019 年度无经营收入。3、重庆中御舒适家家居有限公司（全资子公司），成立于 2016 年 7 月 7 日，注册资本 100 万元，法定代表人：许中，经营范围：批发、零售；家居用品、建筑材料（不含危险化学品）、装饰材料（不含危险化学品）、电子产品（不含电子出版物）、机械设备、电线电缆、五金交电、日用品、仪器仪表；电脑图文设计、制作；园林绿化设计；室内服饰设计咨询；承办经批准的文化艺术交流活动；会议会展服务；商务信息咨询；从事建筑相关业务（取得相关资质后方可执业）【依法须经批准的项目，17 经有关部门批准后方可开展经营活动】。公司于 2019 年 12 月 13 日召开第二届董事会第二次会议审议关于出售子公司重庆中御舒适家家居有限公司股权暨关联交易议案,公司将持有重庆中御舒适家家居有限公司 1%的股权转让给许中先生，股权转让成交价格确定为人民币 0 元。截止到 2019 年 12 月 31 日，总资产 8,915,013.27 元，净资产-3,322,418.90 元；2019 年营业收入 11,402,791.35 元，净利润-938,513.27 元。?2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更-采用新的会计报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、主要技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。公司不存在营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大的现象；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等对持续经营能力造成的影响的事项。因此，公司具备良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东许小平直接持有公司 52.94%的股份，并通过北京中御联合信息咨询中心（有限合伙）、北京中御文化发展中心（有限合伙）、中御创新（北京）科技有限公司间接持有公司 8.15%的股份，其妻子闫晶晶通过北京中御联合信息咨询中心（有限合伙）、北京中御文化发展中心（有限合伙）、中御创新（北京）科技有限公司间接持有公司 18.14%的股份，许小平和闫晶晶为公司的实际控制人。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，但是公司实际控制人可利用其控股地18 位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理不够健全、运作不够规范，可能存在实际控制人不当控制风险。应对措施：公司将进一步建立健全公司治理机制，完善公司决策程序，加强投资者对公司的监督机制，从而降低实际控制人不当控制风险。2、公司治理风险 在有限公司阶段，公司管理层规范公司治理的意识比较薄弱，公司治理结构较为简单，公司治理机制不够健全。虽然从有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了较为完备的公司治理制度，建立了较为严格的内部控制体系，逐步完善了法人治理结构，但是由于股份公司成立的时间较短，管理层对相关制度的完全理解和全面执行仍然需要一定的时间。因此，公司短期内可能存在治理不规范的风险。应对措施：公司管理层自身积极加强学习，严格落实公司的相关内控制度，提高规范公司治理意识。3、应收账款风险 报告期内，应收账款净额为 91,967,372.89 元，由于公共建筑装饰施工行业的特点，导致公司的应收账款偏高，部分应收款项已发生违约情形，公司已通过向法院提起诉讼，并申请强制执行，随着公司业务规模的扩大，应收账款可能保持在较高水平，若催收不力或项目委托方财务状况恶化，则可能给公司带来呆坏账的风险。应对措施：公司将从财务着手，建立完善应收账款日常管理制度，对应收账款在销售事前、事中、事后进行有效控制，加大回款力度；从工程项目着手，建立客户档案，进行有效的信用评估和跟踪记录，根据客户的特征、交易的状态、业务的状况进行筛选，评定出最优质的客户，评估与新老客户的合作关系及信用风险。4、营运资金紧张的风险 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-7,674,823.06 元，主要原因系公司所属装饰工程行业的经营周转资金投入较大，建设施工过程中的前期垫资较多。公司通过借入银行短期借款、延付建材及工程等方式来筹集经营周转所需资金。应对措施：公司将在后期选择项目上首先匹配客户的信用度，加强与优质客户的合作；梳理前期已经竣工及正在施的项目，加大催款力度；在选择供应商和劳务分包中，已经达成有意向的战略合作伙伴，降低成本并适当延长信用期；加强对存货的管理，减少其对资金的占用。5、行业竞争加剧的风险 目前，国内从事建筑装饰企业数量较多，但企业规模普遍较小，企业间竞争激烈，无序竞争的情形普遍存在：许多中小建筑装饰企业利用低价竞标、偷工减料等不规范竞争手段承揽项目，部分施工企业甚至出现违规分包、非法转包、无资质承揽业务的情况；另外，国内从事建筑装饰的部分企业已上市，包括金螳螂、洪涛股份等，上市公司在资金实力、业务规模、专业化程度等方面具有较强的综合实力，在项目承揽方面具有较大优势。公司面对的市场竞争的压力较大。应对措施：公司将通过提高工程质量及设计能力，不断积累工程经验，形成品牌优势，同时加大互联网工装的投入和海外的拓展，在激烈的市场竞争中保持稳定持续发展。6、劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订劳务合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的连带责任风险。应对措施：（1）公司在与劳务公司签订劳务分包合同前，必须认真审查其营业执照等资质证书，并使劳务作业分包的期限在其资质证书有效期内；（2）公司要确认劳务公司是否已经与劳务19 人员签订了劳动合同，要认真审查该劳动合同的各个要素是否齐备，特别要核查劳动合同的期限是否能够覆盖劳务分包合同的期限；（3）为防范劳务公司规避风险和推卸责任，公司应在劳务分包合同中明确约定劳务公司必须依法为劳务人员发放工资和缴纳社保，不得无故克扣或调低员工工资；（4）约定用工单位对以上事项的检查权以及发现问题的处理机制和责任承担。7、工程质量风险 公司承建的建筑装修装饰工程一般为大型商业地产和地铁等工程项目，项目投资规模较大，公司可能因工程不能按期完工、施工质量不合格、不及时支付材料款和人工费、工程委托方拖延付款等产生潜在的诉讼风险，影响公司正常的生产经营。虽然公司一贯把质量和信誉放在企业发展的首位，在装饰装修