871291_2019_欧宝新材_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 证券代码：证券代码：871291 871291 证券简称：欧宝新材证券简称：欧宝新材 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 2019 年度报告 欧宝新材 NEEQ:871291 广州欧宝新材料股份有限公司（GUANGZHOU OPEL NEW ADVANCED MATERLAL STOCK CO.,LTD）广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 2 公司年度大事记公司年度大事记 欧宝新材欧宝新材 2019 年上海展会年上海展会 欧宝新材2019年参加3月26日在上海举办的第二十一届中国国际地面材料及铺装技术展览会。本次会议发布了最新研发的新产品，重点介绍了新产品的环保性及实用性，现场受到各国客户的赞赏。2019 年年二十二届江西国际医疗器械二十二届江西国际医疗器械展览会展览会 2019 年 6 月 15 日，欧宝新材参加第二十二届江西国际医疗器械展览会，会议以新产品为重点，充分展示了欧宝新材产品优越的性能，宣传自身服务体系与相关细节的处理方式，赢得了客户对品牌产品品质与服务态度的认可。2019 年年 12 月月 9 日新厂动工仪式日新厂动工仪式 为扩大产能，欧宝新材自 2019 年开始购地，拟投资 4 亿在粤港澳大湾区江门市新建生产基地，打造国内弹性地板先进生产线，将各项核心专利转化成新产品。2019年 12 月 9 日举行了隆重的动工仪式，工厂预计 2020 年 9 月左右完成一期建设，建成后将拥有 5 万多平方的生产基地。广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息.3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、欧宝新材、欧宝有限、欧宝公司 指 广州欧宝新材料股份有限公司 大亚圣象 指 大亚圣象家居股份有限公司，沪市上市公司，股票代码 000910 升达林业 指 四川升达林业产业股份有限公司，沪市上市公司，股票代码 002259 KCC CORPORATION 指 是韩国最大的涂料和建材生产企业。总部位于首尔。产品主要运用于汽车、船舶、集装箱、工业、彩钢和建筑等行业。国家环境保护部环境认证中心(CEC)II型环境标志认证 指 依据 GB/T 24021 idt ISO 14021环境管理 环境标志与声明 自我环境声明要求，由第三方对组织的自我环境声明进行评审，经第三方评定机构确认并通过颁发证书和签订标示转让合同，表明组织的自我环境声明符合 GB/T 24021 idt ISO 14021环境管理 环境标志与声明 自我环境声明要求的活动。可认证产品分类包括：办公设备、建材、家电、日用品、办公用品、汽车、家具、纺织品、鞋类等 德国莱茵 TUV 认证 指 TUV 是德语 Technischer berwachngs Verein 的缩写，意为德国技术监督协会。作为第三方验证机构，TUV的业务范围主要有：产品认证、体系认证、验货、工业服务例如产品安全认证(GS)、质量体系认证、及ROHS 检测等等，其认证结果在欧洲得到广泛的接受。广东欧莱宝、控股子公司、子公司 指 欧莱宝环保新材料（广东）有限公司 金福祥 指 广州金福祥养老产业发展有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日?主办券商 指 安信证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员?三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 广州欧宝新材料股份有限公司章程及其历次修订 公司法 指 中华人民共和国公司法及其历次修订 证券法 指 中华人民共和国证券法及其历次修订 股东大会议事规则 指 广州欧宝新材料股份有限公司股东大会议事规则 年度报告重大差错责任追究制度 指 广州欧宝新材料股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度 审计报告 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 CAC 证审字20200137 号审计报告 广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈泽强、主管会计工作负责人黄华芳及会计机构负责人（会计主管人员）黄华芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 国内地板生产、销售行业整体规模较大，竞争激烈，市场参与者包括大亚圣象、升达林业等大型上市公司，公司面临着大型传统木地板生产企业转型生产弹性地板的风险；同时行业内存在一定数量中小型企业。若公司不能很好地利用已有产品优势、产品渠道，对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，在新产品的研发方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求，并形成良好的规模性经济效益，公司将存在市场竞争能力下降的风险。公司将继续加大销售和研发投入力度，拓宽销售渠道，提高产品和服务质量，以应对市场竞争风险。2、中美贸易战和疫情风险 中美贸易战爆发以来，受美国关税政策以及汇率不断变动的影响，公司 2019 年国外销售收入同比下降 83.01%。2020 在世界范围内爆发的新型冠状病毒疫情，可能增加跨国贸易的交易难度，不利于有出口业务的外贸企业。公司将密切关注国际国内经济形势，转而积极拓展国内外销售渠道，寻求发展机会。3、公司规模较小、盈利能力较弱的风险 公司资产和收入规模相对较小，抗风险能力较弱，2019 年公司主营业务收入为 2,245.86 万元，2019 年末资产总额为广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 6 4,678.06 万元，资产规模较小；净利润为-8,933,583.38 元，未分配利润达-19,257,915.44 元，盈利能力较弱。4、公司治理风险 有限公司阶段，由于公司规模较小，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全，实践中也出现过关联方占用公司资金的现象。股份公司成立后，公司治理机制初步建立，运行时间尚短，随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将大幅扩张。全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。5、公司偿债风险 公司本期期末的资产负债率为 58.23%，期初资产负债率为61.60%。由于公司为补充购买库存商品、接受劳务等所需的流动资金，向银行贷入贷款，以及向关联方借款。如果公司不能做好现金收支预算，可能面临无法按时归还银行贷款，从而给企业带来流动性风险。为了进一步提高公司的偿债能力，公司将加强应收账款的回收管理，及时催收货款，另一方面，继续保持与银行的良好合作关系，并积极拓展多种融资渠道，增强公司的融资实力。6、应收账款回款风险 为了加强与客户之间的合作，公司对客户在资金方面给予较长的信用支持，导致部分应收账款账期较长。截至 2019 年 12月 31 日，公司账龄处于 2 至 3 年（含 3 年）的应收账款账面余额为 11,562,269.16 元，占期末应收账款账面余额的 62.03%，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险，进而对公司资金管理形成压力。公司将细化应收账款的账龄，建立日常与业务部门的沟通机制，采取多种方式加强应收账款的催收，对拖欠应收账款的客户采取停止供货及合作的措施。另一方面，在新的合作中约定应收账款的付款期限，选择信用较好的渠道进行合作,对新增的客户尽量采取预收部分货款的方式，有效防止应收账款拖欠的风险，加快应收账款周转速度。本期重大风险是否发生重大变化：是 广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州欧宝新材料股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGZHOU OPEL NEW ADVANCED MATERLAL STOCK CO.,LTD.（OPEL）证券简称 欧宝新材 证券代码 871291 法定代表人 陈泽强 办公地址 广州市海珠区新港东路 1022 号自编 E 栋 3905 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许炽銮 职务 信息披露事务负责人 电话 020-37885508 传真 020-37885600 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市海珠区新港东路 1022 号自编 E 栋 3905 房；510335 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 19 日 挂牌时间 2017 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C29 橡胶和塑料制品业-C292 塑料制品业-C2922 塑料板、管、型材制造 主要产品与服务项目 弹性地板的研发设计、委外加工、定制采购和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 陈泽强、吴晓璇 广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144010566403270XW 否 注册地址 广州市海珠区新港东路 1022 号自编 E 栋 3905 房 否 注册资本 22,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡咸华、林彤 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,458,648.82 28,391,601.40-20.90%毛利率%19.93%24.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,933,583.38-7,433,468.25-20.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,145,851.48-9,391,929.84 2.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-106.26%-44.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-108.78%-56.61%-基本每股收益-0.41-0.34-20.59%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 46,780,625.55 33,525,124.55 39.54%负债总计 27,240,086.59 20,651,002.21 31.91%归属于挂牌公司股东的净资产 3,940,538.96 12,874,122.34-69.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.18 0.59-69.49%资产负债率%（母公司）87.36%61.60%-资产负债率%（合并）58.23%61.60%-流动比率 1.04 1.62-利息保障倍数-10.34-8.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,024,628.92-3,761,959.76 127.24%应收账款周转率 1.15 1.43-存货周转率 2.12 2.30-广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%39.54%-16.52%-营业收入增长率%-20.90%-20.32%-净利润增长率%-20.18%-132.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,000,000 22,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）250,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-272.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 249,727.18 所得税影响数 37,459.08 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 212,268.10 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 14,920,992.80-应收票据-广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 11 应收账款-14,920,992.80-应付票据及应付账款 5,176,004.12-应付票据-应付账款-5,176,004.12-广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于“橡胶和塑料制品业”，主营业务为弹性地板的研发设计、定制采购和销售。欧宝新材立足于橡胶和塑料制品业，在国内有完善的销售渠道，代理商团队分布在华北、华南、东北、华东、西北各个区域，拥有 29 项注册商标、2 项发明专利、8 项外观设计专利、8 项实用新型专利。公司市场定位是产品拥有进口品牌的质量，同时拥有比进口品牌更合理的价格。公司产品通过了国家环境保护部环境认证中心(CEC)II 型环境标志认证、德国莱茵 TUV 认证。公司通过选材、研发、销售、售后服务等各个环节，为客户提供环保、舒适、高性价比的“欧莱宝”品牌弹性地板产品。主要客户有学校、医院、工厂等。公司以代理商以及直销的销售方式进行销售。公司营业收入主要来源于弹性地板的销售收入，2019 年度主营业务收入占公司当年营业收入的比例为 100.00%，公司主营业务突出。公司弹性地板产品从应用领域上分类主要分为弹性地板卷材和弹性地板片材，卷材地板主要应用于地板使用面积较大的工程装修领域，片材地板主要应用于家庭装修领域。1、研发模式 公司采取自主研发与合作研发相结合的模式进行新产品研发，主要负责部门为技术研发中心。其中，合作研发模式包括与供应商的合作研发模式以及与高等院校合作研发的模式。目前公司拥有的专利均是基于公司多年的生产经验，在结合市场需求的前提下开发完成，拥有较高的实践价值。公司与供应商的合作研发当中，公司技术人员前往韩国工厂的实验室驻点，结合生产线和实验室的研究成果来落地研发方案和产品整体的规划设计。2、采购模式 报告期内，公司对弹性地板卷材和部分弹性地板片材采用了定制采购的采购模式，供应商主要是弹性地板的生产厂商。合作形式主要体现在合同、框架协议、达成的协议价格上。公司十分重视对供应商的管理：一是选择合格供应商，公司会对供应商的经营资质、产品品质、价格、交割售后等多方面进行全面评估，评估合格后成为公司的合格供应商；二是坚持比质比价的原则，即评定三家以上合格供应方；三是对供应商实行动态管理，公司为合格供应商建立了档案，进行动态管理、监督检查，对不合格的供应商及时进行通报；四是建立与供应商的长期稳定的关系。公司会将评定结果及时反馈给供应商，以便更好地培养和确定供应商，并与其建立良好、稳固的合作关系。3、销售模式 公司的营销体系由直销模式和经销商模式结合而成。在国内市场采用了经销商销售与直销相结合的模式，在国外市场采用了经销商销售的模式。主要客户有学校、医院、工厂等。报告期内，公司未发生委外加工业务，除此之外，商业模式较上年度没有重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面继续专注于主营业务的发展，进一步完善经营管理体系；另一方面坚持以市场需求为导向，加大研发及技术创新投入，积极展开行业拓展，丰富和优化现有经营模式。报告期内，公司营业收入为 22,458,648.82 元，同比下降 20.90%；净利润为-8,933,583.38 元，同比下降 20.18%。本年度处于亏损状态，主要原因如下：公司近几年致力于研发产品及市场开拓，持续投入人力、物力及研发经费开发产品工艺、提升产品性能，公司积极拓展融资渠道，增加向关联方借款，导致期间费用较大，其中研发费用增加 152,020.14 元，财务费用增加 118,596.23 元；中美贸易摩擦再度升级，2019 年受美国关税政策以及汇率不断变动的影响，国外销售收入同比下降 83.01%；国内市场竞争激烈，收入未达预期目标，出现战略性亏损。管理层为扭转局势，计划采取如下措施：1）公司销售的产品原采取定制模式，这种模式一方面降低了公司的利润，另一方面生产厂家供货不及时，一定程度影响了公司的销售。因此公司拟改为自主生产模式，并于 2018 年 11 月在广东省开平市投资成立了控股子公司欧莱宝环保新材料（广东）有限公司，由子公司购置地块 300.00 亩建立地板生产工厂。截至本年度报告出具日，控股子公司收到股东实缴投资款 1,853.50 万元，并全额缴纳第一期 78.62亩地共计 1,539.00 万元的土地出让金，已获取相应的不动产权证及施工许可证。公司于 2020 年 2 月初正式开始厂房建设，预计 2020 年 9 月底生产线正式投产运行，不仅能够大大的降低公司的成本，而且能够提高产品竞争力。2）公司原来运营模式主要依赖各级代理商，渠道相对比较单一。公司将投入大量的人力，财力，以北、上、广、深四地为主，从大型设计院，大型地产公司，大型精装公司着手拓展业务，建立新的渠道，拓展主流市场，为公司重大转型升级打好基础。3）公司将围绕中国制造 2025 的指导方向，在产品性能及质量上持续投入研发，保持产品的核心技术优势，打造成为技术领先、质量领先、效率领先的标杆企业。公司进一步加大对新产品的研发投入，组建了一支优秀的研发技术团队，还特聘了在片材地板行业长期从事研发工作的台藉员工加入，期望在弹性地板的各种性能及花色方面能不断推出新品。4）公司认真分析成本费用支出情况，制定严控成本费用的措施并有效执行，加强各种可控费用的控制，尽量减少各种不必要的开支，降低成本。5）公司将积极拓展多种融资渠道，增强公司的融资实力。积极申请政府补贴，争取外界财务资助，以改善公司的财务状况、补充现金流和抗风险能力。6）加强客户应收账款的催收，缩短资金回收周期，提高资金周转效率，以满足公司日常经营的资金需求。7）不断优化内部组织架构，根据业务发展情况建立更合理、有效的管理制度，完善考核和激励机制，稳定核心技术和销售人员，推行管理标准化，提升公司发展软实力，为公司持续健康发展提供有力保障。公司将通过以上措施改善经营状况，减少亏损，力求实现营业收入的良性增长，完成业绩增长目标、盈利目标。?广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 82,907.53 0.18%89,577.54 0.27%-7.45%应收票据-应收账款 11,837,120.04 25.30%14,920,992.80 44.51%-20.67%存货 7,151,189.12 15.29%9,785,751.52 29.19%-26.92%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 105,363.41 0.23%97,897.53 0.29%7.63%在建工程 2,359,552.00 5.04%-短期借款 2,128,332.97 4.55%5,042,468.89 15.04%-57.79%长期借款-无形资产 15,546,908.56 33.23%9,883.90 0.03%157,195.28%预付款项 4,869,598.02 10.41%8,506,949.87 25.37%-42.76%其他应收款 4,457,275.69 9.53%114,071.39 0.34%3,807.44%应付账款 2,871,086.23 6.14%5,176,004.12 15.44%-44.53%预收款项 1,026,657.57 2.19%173,137.55 0.52%492.97%其他应付款 20,483,327.29 43.79%9,523,993.82 28.41%115.07%资产总计 46,780,625.55-33,525,124.55-39.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年度短期借款期末余额为2,128,332.97元，较上期期末减少2,914,135.92元，减少幅度为57.79%，主要原因为：本年度资金压力有所缓解，减少向银行借款。2、本年度无形资产期末余额为 15,546,908.56 元，较上期期末增加 15,537,024.66 元，增长幅度为157,195.28%，主要是因为：报告期内，子公司全额缴纳第一期 78.62 亩地共计 1,539.00 万元的土地出让金，获得相应的土地使用权。3、本年度预付款项期末余额为4,869,598.02元，较上期期末减少3,637,351.85元，减少幅度为42.76%；其他应收款期末余额为 4,457,275.69 元，较上期期末增加 4,343,204.30 元，增长幅度为 3,807.44%，主要原因为：公司与安徽奥美塑胶有限公司的诉讼案件经二审裁定发回安徽省郎溪县人民法院重审，由于案件审理结果具有不确定性，因此本年末将预付款项 4,664,964.39 元转入其他应收款核算，计提相应坏账准备。4、本年度其他应付款余额为 20,483,327.29 元，增长幅度为 115.07%，主要是由于本年度经营需要，向关联方借款 595.00 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 15 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 22,458,648.82-28,391,601.40-20.90%营业成本 17,983,691.28 80.07%21,523,864.66 75.81%-16.45%毛利率 19.93%-24.19%-销售费用 4,863,406.73 21.65%4,869,516.31 17.15%-0.13%管理费用 3,293,362.35 14.66%3,698,545.08 13.03%-10.96%研发费用 2,230,770.32 9.93%2,078,750.18 7.32%7.31%财务费用 802,328.37 3.57%683,732.14 2.41%17.35%信用减值损失-2,380,335.72-10.60%-资产减值损失-4,054,117.76-14.28%100%其他收益-4,425.11 0.02%-100%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-9,183,310.56-40.89%-8,604,637.77-30.31%-6.73%营业外收入 250,005.17 1.11%2,300,023.38 8.10%-89.13%营业外支出 277.99 0.00%376.03 0.00%-26.07%净利润-8,933,583.38-39.78%-7,433,468.25-26.18%-20.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年度营业收入为 22,458,648.82 元，同比减少 20.90%，主要原因为：中美贸易摩擦再度升级，2019 年受美国关税政策以及汇率不断变动的影响，国外销售收入同比下降 83.01%；国内市场竞争激烈，收入未达预期目标。2、本年度毛利率为 19.93%，同比下降 4.26%，主要原因为：2019 年国内市场竞争激烈，公司采取积极的销售政策，产品销售毛利率减少。3、报告期内，信用减值损失-2,380,335.72 元，较上年同比减少 100.00%；资产减值损失为 0.00 元，较上年同比增加 100.00%。主要原因是根据财政部于 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式要求编制财务报表。公司加强应收账款的回收管理，及时催收货款，本年度计提坏账准备较上年减少 41.29%。4、本年度营业利润为-9,183,310.56 元，较上期减少 6.73%，净利润为-8,933,583.38 元，较上期减少20.18%，主要原因是：（1）报告期内营业收入和毛利率有所下降使得主营业务利润有所下降；（2）公司加大产品研发投入，增加向关联方借款，使得期间费用增加，其中研发费用增加 152,020.14 元，财务费用增加 118,596.23 元。报告期内公司营业利润较上期减少，导致净利润较上期也相应减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,458,648.82 28,391,601.40-20.90%其他业务收入-广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 16 主营业务成本 17,983,691.28 21,523,864.66-16.45%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%卷材 16,559,609.40 73.73%24,835,123.56 87.47%-33.32%片材 5,522,191.14 24.59%3,556,477.84 12.53%55.27%辅料 376,848.28 1.68%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 22,234,361.97 99.00%27,071,734.25 95.35%-17.87%国外 224,286.85 1.00%1,319,867.15 4.65%-83.01%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、由于国内市场竞争激烈，报告期内公司卷材销售中主推较低价位的卡纳芬及英格兰系列产品，造成卷材销售收入同比减少 33.32%。2、2019 年公司加大产品研发力度，因此片材产品的花色、品种、性能较去年更加优化，成为公司主推的高端产品，片材销售收入同比增长 55.27%。3、本年度国外销售收入为 224,286.85 元，较上年同期减少 1,095,580.30 元，主要是由于中美贸易摩擦再度升级，2019 年受美国关税政策以及汇率不断变动的影响，国外销售收入同比下降 83.01%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 维朗大为（北京）建材科技有限公司 2,686,202.99 11.96%否 2 广州宝邑建材有限公司 1,868,256.21 8.32%否 3 上海麦斯乐建筑装饰材料有限公司 1,588,091.12 7.07%否 4 长春嘉源利康科技有限公司 1,389,159.34 6.19%否 5 无锡市柏高商贸有限公司 1,285,107.49 5.72%否 合计合计 8,816,817.15 39.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 广州欧宝新材料股份有限公司广州欧宝新材料股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-006006 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 金亿源（江苏）新材料有限公司 4,814,382.64 30.23%否 2 常州绿格装饰材料有限公司 3,477,613.54 21.83%否 3 浙江金华天开电子材料有限公司 1,631,545.94 10.24%否 4 山东鑫海新材料股份有限公司 1,018,182.95 6.39%否 5 福罗尔（常州）地板有限公司 859,396.41 5.40%否 合计合计 11,801,121.48 74.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,024,628.92-3,761,959.76 127.24%投资活动产生的现金流量净额-18,375,850.21-54,721.47-33,480.70%筹资活动产生的现金流量净额 17,344,551.28 3,637,541.76 376.82%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 4,786,588.68 元，同比增长 127.24%。主要原因是：报告期内，加强资金周转，减少存货积压，购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少 8,271,813.66 元，因此导致公司报告期内经营活动产生现金流净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少 18,321,128.74 元，下降 33,480.70%。主要原因为 2019年子公司一期厂房建造投入，购建无形资产和其他长期资产所支付的现金为 18,337,444.76 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 13,707,009.52 元，增长 376.82%，主要是由于子公司吸收少数股东投资款 1,560.00 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 1 家控股子公司欧莱宝环保新材料（广东）有限公司（以下简称“广东欧莱宝”）。广东欧莱宝成立于 2018 年 11 月 27 日，注册资本 100,000,000.00 元，公司以货币出资方式取得直接持股比例 60%，董事陈泽攀持股比例为 40%。公司与少数股东于 2019 年 1 月 10 日开始陆续出资，截至本报告出具日，控股子公司已收到股东实缴投资款 1,853.50 万元。注册地址为广东省开平市翠山湖新区翠山湖大道 17 号 1 幢 603，经营范围为“环保新材料技术开发、推广、咨询服务；生产：塑胶地板；销售：建筑材料、装饰材料（不含危险化学品）；货物或技术进出口（国家禁止或缴行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。广东欧莱宝作为公司的生产基地