871292_2019_青游股份_2019年年度报告_2020-04-09.pdf

1 2019 年度报告 青 游 股 份 NEEQ:871292 北京青游易乐科技股份有限公司 Beijing Qingyouyile Technology Co.,ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 策略三国卡牌手机游戏妖姬 OL2获得版号（ISBN 978-7-498-05910-9），自 2019 年 3 月 22 日起，陆续在中国大陆以及港澳台等地区正式上线。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 青游股份、公司、本公司 指 北京青游易乐科技股份有限公司 青乐飞翔 指 公司股东,北京青乐飞翔创业投资中心(有限合伙)永辉瑞金 指 公司股东,北京永辉瑞金创业投资有限公司 金吾创业 指 公司股东,北京金吾创业投资中心(有限合伙)中信资本 指 公司股东,中信资本(深圳)信息技术创业投资基金企业(有限合伙)泰岳梧桐 指 公司股东,宁波泰岳梧桐壹期投资合伙企业(有限合伙)青游信息 指 公司的子公司,北京青游易乐信息技术有限公司 广州青游 指 公司的子公司,广州青游易乐科技有限公司 成都青游 指 公司的子公司,成都青游易乐科技有限公司 成都一合 指 公司的二级子公司,成都一合互动科技有限公司 北纬科技 指 北京北纬通信科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京青游易乐科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)会计准则 指 中华人民共和国财政部发布的企业会计准则 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告年度、报告期、本期 指 2019 年度，2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 Apple Inc.指 公司合作的游戏发行商,中文名为苹果公司 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王露、主管会计工作负责人安立新及会计机构负责人（会计主管人员）安立新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 持续经营存在重大不确定性风险 公司目前已连续三年亏损，截止 2019 年 12 月 31 日，公司累计亏损 58,704,506.49 元，已达公司实收股本 10,872,222 元的539.95%,超过实收股本的三分之一，公司净资产为 3,428,320.42元，流动负债 4,448,303.39 元，流动资产 2,358,412.43 元，流动负债大于流动资产，净资产已低于股本。公司持续经营能力存在重大不确定性?。经营风险 公司本期营业收入 9,981,663.19 元，比去年的 10,413,707.99 元减少了 432,044.80 元，同比下降了 4.15%。同时，2019 年成本费用总额 14,723,103.37 元，比去年的 30,074,261.09 元减少了15,351,157.72 元，2019 年亏损为 10,833,843.07 元。主要原因是：1）魂之轨迹在 2019 年 1 月份停止运营，造成该产品 2019年收入只有 6,884.55 元，而 2018 年该产品运营收入达到4,615,901.26 元，同比下降了 99.85%；2)公司 2013 年出品的产品 妖姬 OL 今年收入也出现下滑，2019年实现收入 3,057,029.15 元，比 2018 年运营收入 5,743,648.99公告编号：2020-004 6 元减少了 2,686,619.84 元，下降比例高达 46.78%；3）2019 年 3 月份，公司新游戏产品妖姬 OL2投入运营，产生新增收入 6,917,745.80 元。2019 年，公司在营业收入基本保持平稳的情况下，大幅压缩人力成本和日常费用开支，各项费用的下降，确保了 2019 年亏损数额比 2018 年出现大幅减少。由于收入的减少，依然存在着经营风险。作为改善措施，目前妖姬 OL2已在多个地区正式上线，2020年力求继续做好产品的数据优化，并力争在东南亚、韩国等国各地区陆续上线运营。对赌未完成风险 公司股东中信资本、泰岳梧桐在增资入股时,与实际控制人王露在增资协议中约定了对赌条款:若公司 2015 年与 2016 年经审计后的两年净利润之和低于 5,000.00 万元人民币,则公司实际控制人向中信资本、泰岳梧桐无偿转让 0.30%即 32,617 股作为补偿;若公司 2015 年与 2016 年经审计后的两年净利润之和高于7,000.00 万元人民币,则中信资本、泰岳梧桐向公司实际控制人无偿转让 0.26%即 28,268 股作为补偿。根据会计师出具的天职业字2017 8016 号审计报告,2015 年及 2016 公司净利润之和为 962.43 万元。根据协议约定,经审计后,上述对赌条款于 2017年 6 月 30 日之前执行完毕。上述股权转让拟完成后,王露在公司的股份比例将由 37.48%降为 37.18%,公司的实际控制人不会发生变化。该对赌协议由于涉及到多方,截止目前,几方正在根据最新修订版的全国中小企业股份转让系统挂牌公司股份特定事项协议转让业务办理指南(试行)准备相应材料,力求尽快完成对赌股份转让。对赌股转转让未完成则存在纠纷的风险 行业监管的风险 公司是一家从事移动终端游戏的开发、运营的企业。随着网络游戏行业的快速发展,有关网络游戏引发的社会问题,如青少年沉迷于网络游戏而影响学习成绩、游戏中含有拜金和暴力等三俗情节可能影响未成年人的身心健康等引起了相关监管部门的高度重视。因此,政府不断加强对网络游戏行业的监管和立法,尤其对运营商的资质、游戏内容、游戏时间等多方面进行了更多、更严格的规定,给网络游戏行业的经营环境带来一定的不确定性。2018 年由于相关主管部门职能变动,导致游戏版号审核暂缓,部分原定于当年上线的游戏出现了延迟。随着游戏进一步的深入大众群体,今后不排除进一步加强监管的可能性。市场竞争加剧风险 随着移动网络的升级和国内智能手机的普及,移动游戏行业发展迅速,近年来游戏数量爆发式增长,国内游戏企业纷纷加大研发、生产、销售等方面的投入,同时,由于国内网络游戏同质化竞争严重,游戏用户黏性较低,单款手机游戏生命周期普遍较短,另外部分已上市文化传媒公司亦通过收购游戏研发公司业务介入到手机游戏领域,使行业竞争俞演俞烈。未来公司将面临更为激烈的竞争,将对公司的竞争优势和盈利能力带来不利影响。人才流失的风险 游戏行业对专业人才需求量大,整个行业面临专业人才供不应公告编号：2020-004 7 求的状况,引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本,是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要,将使公司难以吸引和稳定核心技术人员,面临专业人才缺乏和流失的风险。经营性现金流量净额波动的风险 对游戏开发、运营的企业而言,经营活动现金流量具备一定的周期性特征,即开发项目从启动投资到实现销售收入并回笼资金存在较长的周期,且普遍存在跨期现象;经营活动现金流入流出的非均衡性也是行业的特点,资金流出不均衡且持续,企业现金流量净额会出现一定的波动。未来,公司在扩大生产经营的过程中将可能会出现这种情况。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京青游易乐科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Qingyouyile Technology Co.,ltd.证券简称 青游股份 证券代码 871292 法定代表人 王露 办公地址 北京市海淀区白家疃尚品园 3 号楼 2 层 208 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱东民 职务 董事会秘书 电话 010-57649876 传真 010-57649878 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区白家疃尚品园 3 号楼 2 层 208 邮编 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京青游易乐科技股份有限公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 1 月 23 日 挂牌时间 2017 年 4 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业互联网和相关服务互联网信息服务互联网信息服务 主要产品与服务项目 妖姬 OL、妖姬 OL2等,移动端游戏软件研发与运营 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,872,222 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王露 实际控制人及其一致行动人 王露 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-004 9 统一社会信用代码 91110108061265977H 否 注册地址 北京市海淀区白家疃尚品园 3 号楼 2 层 208 否 注册资本 10,872,222.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层，联系电话 010-87413616 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵丽红、秦俭 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24，联系电话010-52598214 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,981,663.19 10,413,707.99-4.15%毛利率%20.00%-27.24%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,833,843.07-29,365,306.02 63.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,827,379.25-30,906,289.63 64.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-122.48%-101.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-122.41%-106.78%-基本每股收益-1.00-2.70 62.96%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 7,876,623.81 17,648,942.76-55.37%负债总计 4,448,303.39 3,386,779.27 31.34%归属于挂牌公司股东的净资产 3,428,320.42 14,262,163.49-75.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.32 -75.57%资产负债率%（母公司）52.57%15.03%-资产负债率%（合并）56.47%-流动比率 0.5302 68.97%-利息保障倍数 -注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 324,158.45 1,272,283.48-74.52%应收账款周转率 4.4342 1.9200-存货周转率-公告编号：2020-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-55.37%-62.00%-营业收入增长率%-4.15%-43.90%-净利润增长率%63.11%-53.62%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,872,222 10,872,222 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-18,307.80 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 400,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 2,194.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-391,233.02 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,346.32 所得税影响数-882.50 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-6,463.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-004 12 公告编号：2020-004 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于信息传输、软件和信息技术服务业中的手机游戏及相关产品的开发商和运营商。公司作为专注于移动游戏的运营开发商，拥有多项游戏开发技术及工具，目前拥有一款自主知识产权的游戏管理系统和十五项游戏软件著作权证书，可以为全球的网络游戏用户提供高质量的游戏产品及服务。公司主营业务是移动终端游戏产品的技术开发与运营。公司在战略布局上采取研运一体化策略，一方面公司掌握不同类型游戏研发的多项关键技术，研发人员结构合理，不仅在产品质量方面有保障，且具有投资少，研发周期短，人员需求少等特点，可以保证公司产品的快速迭代；另一方面，公司采用联合运营和授权运营两种灵活的运营模式，充分利用不同运营渠道扩大消费群体，并且建立了成熟的运营团队，利用自主知识产权的游戏管理系统为游戏的持续稳定运营提供可靠保障。公司的直接客户主要是游戏运营商和应用平台，包括北京北纬通信科技股份有限公司、Apple Inc等。2019年公司商业模式的各项要素正常，在原有自主知识产权节目的基础上，继续加大研发新产品力度，保障公司经营业绩的相对稳定，为巩固公司产品在行业市场占有率做出贡献。报告期内，公司的商业模式各项要素未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一)公司业绩大幅下滑得到有效遏制 2019年，公司管理层采取了积极有效的措施，加大运营和管理力度，按照企业的各项经营指标，在股东和董事会的支持下，在团队的共同努力下，公司各项工作稳定向好，2019年在营业收入基本保持平稳的情况下，大幅压缩人力成本和日常费用开支，各项费用的下降，确保了2019年亏损数额比2018年公告编号：2020-004 14 出现大幅减少，主要经营指标完成情况如下：1、公司本期营业收入9,981,663.19元，较去年的10,413,707.99元减少了432,044.80元，同比下降了4.15%，主要原因是1）魂之轨迹该产品本期收入只有6,884.55元较去年减少了99.85%，主要是因为2018年底该产品运营数据不理想，2019年1月份公司决定停止该产品的运营，由此导致该产品收入大幅减少；2)公司原有老产品 妖姬OL 2019年实现收入3,057,029.15元，比2018年运营收入5,743,648.99元减少了2,686,619.84元，下降比例高达46.78%，主要原因是该产品已经运营6年，而近年来新产品越来越多，受新产品冲击加大，因而导致此产品的收入下滑；3）2019年3月份，公司新游戏产品妖姬OL2投入运营，由于该产品比较受用户欢迎，形成较好的营业收入，该产品本期营业收入为6,917,745.80元。由于以上原因，确保了2019年营业收入的基本稳定，仅减少了4.15%。2、2019年公司加大管理力度，严格控制人力资源成本和研发费用支出，加强资产管控，避免资产损失的发生，最终使成本费用总额14,723,103.37元，比去年的30,074,261.09元减少了15,351,157.72元，最终使2019年亏损为10,833,843.07元，比去年亏损的29,366,949.87元，减少了18,533,106.80元。3、归属于挂牌公司股东的净利润-10,833,843.07元较去年增加了63.11%，主要原因是公司加大管理力度，降低了主营业务成本和各项费用，使公司亏损额比上期显著减少。(二)充分发挥公司新产品开发优势，寻找创新突破 报告期内公司在开拓合作伙伴、丰富产品线布局等方面做了很多努力。目前公司已经着手进一步深化妖姬 OLIP 系列产品开发，将三国妖姬系列为今后发展的新突破。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,364,098.36 17.32%1,035,613.28 5.87%31.72%应收票据 应收账款 865,758.19 10.99%1,151,751.96 6.53%-24.83%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 144,194.46 1.83%318,328.24 1.80%-54.70%在建工程 短期借款 长期借款 无形资产 5,373,932.85 68.23%17,429.62 0.10%30,732.19%递延所得税资产 84.07 0.00%6,187,720.81 35.06%-100.00%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。公告编号：2020-004 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：由于市场竞争的加剧，新增用户的红利越来越少，手机游戏行业已经进入了存量市场。为了进一步的开源节流。我们加速了新产品妖姬OL2的上线进度，同时不断优化人员结构，并对不能持续产生收益的魂之轨迹做停服处理，在财务数据上，具体表现如下：2019年末公司货币资金总额为1,364,098.36元，比去年的1,035,613.28元增加了328,485.08元，主要是由于2019年公司加强管理，控制投资活动的资金支出，同时加大应收账款的催收力度，严格管理各项费用支出，因此造成货币资金增加了328,485.08元，比去年增加了31.72%。2019年末应收账款865,758.19元，比去年的1,151,751.96元减少了 285,993.77元，主要是由于公司加大收款力度，对2018年底的应收账款进行了全面催收，从而使应收账款比去年减少了 285,993.77元，比去年下降了24.83%。2019年末固定资产总额为144,194.46元，比去年的318,328.24元，减少了174,133.78元，主要是公司按照会计准则的要求计提折旧所致。2019年末无形资产总额为5,373,932.85元，比去年的17,429.62元，增加了5,356,503.23元，主要是公司妖姬OL2完成开发并上线运营，从研发支出资本化支出转入无形资产所致。2019年末递延所得税资产总额为84.07元，比去年的6,187,720.81元，减少了6,187,636.74元，主要是考虑到公司近年盈利能力降低，出于谨慎性原则，将递延所得税资产计入所得税费用所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 9,981,663.19-10,413,707.99-4.15%营业成本 7,984,926.75 80.00%13,250,902.99 127.24%-39.74%毛利率 20.00%-27.24%-销售费用 176,696.31 1.77%589,697.80 5.66%-70.04%管理费用 2,559,801.00 25.65%3,821,551.58 36.70%-33.02%研发费用 3,928,497.46 39.36%12,162,623.77 116.79%-67.70%财务费用 63,433.64 0.64%222,772.86 2.14%-71.53%信用减值损失 91,657.48 0.92%资产减值损失-14,659,990.37-140.78%-100.00%其他收益 410,922.69 4.12%0 0.00%投资收益 2,194.50 0.02%841,096.82 8.08%-99.74%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,236,665.51-42.44%-33,479,446.65-321.49%87.35%营业外收入-1,296,058.58 12.45%-100.00%营业外支出 409,540.82 4.10%375,888.07 3.61%8.95%净利润-10,833,843.07-108.54%-29,366,949.87-282.00%63.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入9,981,663.19元，比去年的10,413,707.99减少了432,044.80 元，同比下降了4.15%，主要原因是魂之轨迹在2018年底运营数据大幅下降，因此公司在2019年1月份停止运营，造成该产品收入只有6,884.55元，而2018年该产品运营收入达到4,615,901.26元，由此造成本年收入减少4,609,016.71元，减少了99.85%；公司老产品妖姬OL由于运营时间较长，客户出现数量减少，造成今年该产品运公告编号：2020-004 16 营收入出现下滑，2019年实现收入3,057,029.15元，比2018年运营收入5,743,648.99元减少了2,686,619.84元，下降比例高达46.78%；最后，公司2019年3月份，公司新游戏产品妖姬OL2投入运营，受到客户的好评，产生新增收入6,917,745.80元。由于以上原因，促使2019年营业收入为9,981,663.19元比2018年的10,413,707.99元，仅减少了432,044.80 元，下降比例为4.15%。本期毛利率为20.00%，比去年的-27.24%出现明显好转，主要是由于本期营业收入与上期营业收入基本保持稳定，而公司本期营业成本总额为7,984,926.75元，比去年同期的13,250,902.99元，减少5,265,976.24元，减少了39.74%，其主要是由于公司控制无形资产研发支出，使本期无形资产摊销成本仅为3,835,638.40元，比2018年无形资产摊销成本成本减少了8,140,515.20元；同时，公司为提高企业竞争力，扩大市场规模，加强了新游戏产品的推广力度，本期发生推广成本3,502,425.97元，比去年同期的337,358.40元增加3,165,067.57元，以上两项变化，使营业成本出现大幅下降，毛利率由去年的-27.24%上升到了20%。本期管理费用2,559,801.00元，比去年的3,821,551.58元减少了1,261,750.58元，减少了33.02%，主要原因是公司根据企业规模的变化，加强管理，严格控制费用的发生，公司对部门和人员进行精简，造成工资薪酬的减少了727,539.18元；同时，公司减少房屋租金的支出，本期房屋租赁费用比去年减少了472,347.71元，由此使公司管理费用本期比上期减少33.02%。本期研发费用3,928,497.46元，比去年的12,162,623.77元减少了8,234,126.31元，下降了67.70%，主要是公司面临销售规模下降，严格研发费用立项管理，对市场前景不乐观的项目不予立项，不立项的研发项目不允许费用的发生，从而使研发费用大幅下降。本期财务费用63,433.64元，比去年的222,772.86元减少了159,339.22元，减少了71.53%，主要是由于本期公司及时对美元资金及时办理结售汇，虽然汇率出现了较大震荡，但公司发生汇兑损失仅为58,298.67 元，比去年的222,389.61元，减少了164,090.94元。本期资产减值损失0元，比去年的14,659,990.37元减少了14,659,990.37元，主要是由于公司一直严格按照谨慎性会计原则进行账务处理，无变现能力的项目不予以确认资产，由此使资产减值损失大幅下降所致。本期投资收益2,194.50元，比去年的841,096.82元出现大幅减少，主要是由于上期公司对无业务的子公司进行处置。处置子公司产生投资收益715,508.36元，从而使上期投资收益较大；同时2019年公司面对市场风险，减少各种投资，使本期投资收益仅为2,194.50元，比上期减少了123,393.96元所致；本期营业外收入0元，比去年的1,296,058.58元出现大幅减少，主要是获得政府补助款减少所致；本期营业外支出409,540.82元，比去年的375,888.07元增加了33,652.75元，主要是本期公司游戏运营需要支出版权方版权许可费用所致。本期公司实现净利润-10,833,843.07，比上期亏损减少63.11%，除上述原因使亏损大幅减少外，公司本期将递延所得税资产作为费用处理，计入本期所得税费用6,187,636.74元，由此造成公司亏损大幅减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,981,659.50 10,379,745.73-3.84%其他业务收入 3.69 33,962.26-99.99%主营业务成本 7,984,926.75 13,250,902.99-39.74%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%魔灵幻想 20,195.48 0.19%-100.00%妖姬 OL 3,057,029.15 30.66%5,743,648.99 55.34%-46.78%魂之轨迹 6,884.55 0.07%4,615,901.26 44.47%-99.85%公告编号：2020-004 17 妖姬 OL2 6,917,745.80 69.37%合计 9,981,659.50 100.00%10,379,745.73 100.00%-3.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京北纬通信科技股份有限公司 2,311,235.00 23.15%是 2 天津火烈鸟网络科技有限公司 1,041,488.46 10.43%否 3 北京维华创业科技有限公司 911,948.12 9.14%否 4 广州爱九游信息技术有限公司 834,164.64 8.36%否 5 华为软件技术有限公司 721,420.30 7.23%否 合计合计 5,820,256.52 58.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京龙域之星科技有限公司 1,624,514.63 32.45%否 2 畅娱互动科技(北京)有限公司 1,250,000.00 24.97%否 3 湖州辉煌明天科技有限公司 606,019.63 12.10%否 4 阿里云计算有限公司 280,431.25 5.60%否 5 欢聚时代文化传媒(北京)有限公司 30,000.00 0.60%否 合计合计 3,790,965.51 75.72%-。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 324,158.45 1,272,283.48-74.52%投资活动产生的现金流量净额-420,699.12-3,802,455.92 88.94%筹资活动产生的现金流量净额 -现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额 324,158.45 元，比去年的 1,272,283.48 元减少了 948,125.03 元，减少了 74.52%，主要是由于：1、公司自 2018 年开始加大应收账款收款力度，努力争取政府各项补助，虽然 2019 年也加强应收账款的催收、争取政府补助，但由于资源减少造成实现销售商品、提供劳务收到的现金仅为 12,377,892.80 元，比去年的 20,116,168.90 元减少了 7,738,276.10 元；同时公司加大运营推广力度，2019 年购买商品、接受劳务支付的现金 4,008,875.87 比去年的 1,035,734.46 增加了 2,973,141.41 元；公司严格控制人员管理，造成本期支付工资薪酬总额为 6,248,807.59 元，比去年工资薪酬总额 12,184,276.61 减少了 5,935,469.02 元；还有，公司支付其他与经营活动有关的现金 1,736,596.20 比去年的 5,178,857.66 减少了 3,442,261.46，由此造成经营活动产生的现金流量净额比去年了减少了 948,125.03 元；2、公司控制各项长期资产的投入，2019 年公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金仅为 422,893.62 元，比去年同期的 4,925,265.01 元，减少了 4,502,371.39 元，最终使 2019 年投资活动产生的现金流量净额比去年少支付了 3,381,756.80 元；公告编号：2020-004 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司成立了全资子公司北京青游易乐信息技术有限公司、广州青游易乐科技有限公司、成都青游易乐科技有限公司，其中：广州青游易乐科技有限公司、成都青游易乐科技有限公司是公司在 2016 年新设立的全资子公司，主要是为了充分发挥地缘优势，提高企业整体竞争力而创办，设立子公司完全按照对外投资权限进行审议批准后进行的投资；公司投资成都青游易乐科技有限公司因为长期没有业务，于 2019年 7 月份完成了工商注销处理，关于该子公司的注销，已经第二届董事会第三次会议以及 2018 年年度股东大会审议通过，具体可参见公告北京青游易乐科技股份有限公司关于拟注销子公司的公告（公告号：2019-009），北京青游易乐信息技术有限公司 2019 年亏损 267,869.72 元；广州青游易乐科技有限公司实现利润 1,595,874.72 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：1、本公司董事会认为审计意见客观地反映了本公司的实际情况；2、鉴于此种情形，本公司管理层已采取以下措施增强持续经营能力：1）加大新产品研发风险管控，避免出现研发资金大量投入、新产品上线失败造成巨额损失；2）发挥原有产品在东南亚及港澳台市场的优势，加大新产品在东南亚及港澳台市场的开发力度，增强企业的盈利能力；3）完善产品的更新换代，使公司产品更适合于客户的需求。开发出具有更好市场贴合度升级产品，增强企业产品的盈利能力；4）继续不断优化人员结构，做好产品精细化运营。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具了与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告。董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度财务状况和经营成果。董事会将组织公司相关人员积极采取措施，尽快消除审计报告中非标准意见事项对公司的影响。董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该公告编号：2020-004 19 准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采