871135_2019_鼎邦科技_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 鼎邦科技 NEEQ:871135昆明鼎邦科技股份有限公司 KUNMING DIBOO TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年度，公司投资建设于云南省红河哈尼族彝族自治州建水县羊街工业园区的“真空冶金法制备有色金属新材料生产基地”项目的环境评价获得了批准。硫化亚锡新材料产品的生产线具备了开工生产的条件。2019 年度，公司投资于云南省杨林工业园区的“新材料研发中心”项目建设完毕已经投入使用。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、鼎邦科技 指 昆明鼎邦科技股份有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 昆明鼎邦科技股份有限公司的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 昆明鼎邦科技股份有限公司股东大会 董事会 指 昆明鼎邦科技股份有限公司董事会 监事会 指 昆明鼎邦科技股份有限公司监事会 三会 指 昆明鼎邦科技股份有限公司股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 云南展创 指 昆明鼎邦科技股份有限公司的全资子公司云南展创科技有限公司 鼎邦冶金 指 昆明鼎邦科技股份有限公司的全资子公司昆明鼎邦冶金技术研究有限公司 建水展创 指 昆明鼎邦科技股份有限公司的全资子公司建水展创新材料有限公司 元、万元 指 货币单位：人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴卫平、主管会计工作负责人陈艳及会计机构负责人（会计主管人员）陈艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人戴卫平持有公司 58.34%股权,是公司法定代表人，担任公司董事长和总经理，对公司具有实际控制权。虽然公司自设立以来从未发生过控股股东利用控股地位侵害其他股东权益的情形，但是仍不排除控股股东、实际控制人利用其控制地位干涉公司的重大经营、财务决策、人事决策等活动，进而侵犯公司和其他股东利益情形的发生。公司治理机制不能有效发挥作用的风 险 公司自 2017 年 3 月在新三板挂牌后，进一步完善了公司法制化治理结构和制度，不断完善适应公司发展的内部控制体系，但未来随着公司规模的继续扩大，现有法律法规将对公司治理提出更高要求。如果公司治理机制不能满足新发展阶段的需要，或者不能真实、准确、完整、及时地进行信息披露，将在一定程度上影响公司的运营和损害投资者的利益。公司运营资金不足的风险 公司 2019 年 12 月 31 日经营活动现金流量净额为6 5,183,069.67 元,公司面临着运营资金不足的风险。同时，随着公司规模的扩大，公司对运营资金的需求问题将会更加凸显。如果不能即时通过其他渠道获得资金，公司可能面临因营运资金不足而影响持续健康发展的情况。仿冒产品出现对公司经营不利影响的 风险 公司每年持续投入大量的研发支出，不断推出新产品并成功投放市场，为了保护公司推出的新产品不被侵权、仿冒，公司申请了多项发明专利和实用新型专利，但公司的产品仍然存在被 侵权、被仿冒的风险，容易对公司业绩造成极其不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 昆明鼎邦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Kunming Diboo Technology Co.,LTD.证券简称 鼎邦科技 证券代码 871135 法定代表人 戴卫平 办公地址 云南省昆明市五华区学府路 296 号昆明理工大学科技园创业大厦 8410 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曹劲松 职务 董事、副总经理兼董事会秘书 电话 0871-65820997 传真 0871-65820786 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 云南省昆明市五华区学府路 296 号昆明理工大学科技园创业大厦 8410 室。650033.公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 昆明鼎邦科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 10 日 挂牌时间 2017 年 3 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M-科学研究和技术服务业 75-科技推广和应用服务业 751-技术推广服务 7514-节能技术推广服务（M7514）主要产品与服务项目 有色金属真空冶金新工艺技术及成套真空冶金设备产业化研发和成果推广、新材料制取工艺及设备的研究和开发、新材料和高纯金属材料的生产与销售、真空冶金成套设备的租赁与技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）21,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 戴卫平 实际控制人及其一致行动人 戴卫平 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530103781666533A 否 注册地址 云南省昆明市盘龙区江东花园二期兰香园 32 栋1 单元 101 号 否 注册资本 21,300,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门二号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李梅 杨盛宇 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,641,287.58 36,012,683.51 4.52%毛利率%50.88%59.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,368,912.43 12,232,848.24-64.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,749,230.65 10,693,320.20-64.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.10%26.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.95%23.44%-基本每股收益 0.21 0.57-63.16%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 79,331,121.55 60,930,611.14 30.20%负债总计 23,230,616.24 9,199,018.26 152.53%归属于挂牌公司股东的净资产 56,100,505.31 51,731,592.88 8.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.63 2.43 8.23%资产负债率%（母公司）26.97%12.41%-资产负债率%（合并）29.28%15.10%-流动比率 1.81 3.39-利息保障倍数 19.12 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,183,069.67 5,437,098.49-4.67%应收账款周转率 4.18 5.80-存货周转率 1.68 2.21-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%30.20%22.57%-营业收入增长率%4.52%4.54%-净利润增长率%-64.29%-4.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,300,000 21,300,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）743,600.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,739.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 719,860.91 所得税影响数 100,179.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 619,681.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并资产负债表：应收票据及应收账款 8,622,859.92 应收票据 1,210,801.50 11 应收账款 7,412,058.42 应付票据及应付账款 1,878,742.12 应付票据 应付账款 1,878,742.12 母公司资产负债表：应收票据及应收账款 7,405,909.92 应收票据 1,210,801.50 应收账款 6,195,108.42 应付票据及应付账款 1,603,748.02 应付票据 应付账款 1,603,748.02 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事有色金属和新材料制取工艺及设备产业化研究和成果推广的国家高新技术企业，公司致力于以真空蒸馏冶金技术为核心的有色金属冶炼工艺及设备研发、生产和销售，是国内外领先的有色金属绿色生产解决方案提供商。公司自主研发生产的新工艺及设备主要应用于铅、锡、铜、银、铟、锌、铋、锑、砷等有色金属的分离和提纯，为有色金属行业实现提质增效和节能减排提供技术支撑。1、经营模式 公司的经营模式是通过分析研究有色金属冶炼行业中存在的工艺难题，结合自身技术研发的特长，研发出新工艺技术，开发出成套设备，通过专利技术实施许可方式提供给国内外有色金属冶炼企业应用，从而获得经济收益。公司坚持“自主研发为主，联合研发为辅”的研发模式。自主研发方面，公司已建立起老、中、青相互配合的人才梯队，研发团队拥有丰富的真空蒸馏冶金理论及实践经验，研发能力强，能够快速高效地研发出符合当今有色金属行业需要的新工艺技术和新设备。联合研发方面，公司通过与昆明理工大学“真空冶金国家工程实验室”专家教授的合作，更加确保公司始终保持在真空冶金技术领域产业化能力的领先地位。同时，公司注重与国内外有色金属冶炼企业开展研发合作，加快公司研发与成果推广的工作进程。今年以来，公司根据此前技术研发成果积累，完成了真空法制备金属硫化物新材料、真空法处理 ITO 靶材废料提取金属铟等的新工艺生产线的建设工作，自主投资建设的新材料生产基地已经具备生产和销售的条件，期望在全球汽车刹车片原料市场（硫化亚锡材料是高档汽车刹车片重要原料）赢得重要地位；在稀贵金属二次资源再生利用领域更加展现公司真空冶金技术的巨大经济价值和环保价值。2、采购模式 公司主要采购物资包括外销设备的零部件、研发设备零部件与研发物资、周转材料等。制造采供部通过询价结合实地考察的方式，确定几家最优供应商后报公司总经理审批，总经理审批通过后将其纳入备选供应商；根据研发部、设计部和项目与市场协调部的采购申请，由制造采供部经理直接在备选供应商中选择供货单位，并签订采购合同。公司采购部件主要分两大类，标准化部件和非标准化部件。标准化部件主要包括真空泵、电线、耐火材料、水管配件，制造采供部根据年度采购计划、库存情况进行集中批量采购；非标准化部件主要是真空炉壳，减速机，石墨件，保温材料等，公司根据设备型号的不同，委托第三方定制加工。3、生产模式 13 公司采用“以销定产”的生产模式，销售的产品均按客户需求以定制化方式进行生产。具体而言，接到客户订单后，公司对订单进行技术、制造、服务方面的会审，确认无误后，公司的项目与市场协调部即向制造采供部下达采购任务。部分原材料发至公司进行组装后再运至客户处，部分非标组件加工完成后由供应商直接发货至客户处。待各部件准备完毕，由项目与市场协调部前往客户处进行组装并调试，达到合同要求后交付给客户使用。4、客户类型与销售模式 公司目前的客户集中在有色金属冶炼企业，包括行业中的国有大中型企业、国外大型企业及国内民营企业。公司产品的销售主要通过参加有色金属冶炼行业会议、用户口碑传递等方式对真空蒸馏冶金工艺及产品进行推广。在获得客户定购意向后，公司会邀请客户技术人员进行实地考察，通过对比讲解及实地演示的方式从原理和实践两方面论证产品的先进性，让客户了解公司产品在节能、环保和高效经济性等方面的优势，进而通过商务谈判获取订单。5、收入模式 报告期内，主要来源于自有技术实施许可收入、设备销售收入、配件销售收入、金属材料销售及代加工、技术服务、房租收入等。公司年营业收入37,641,287.58元，其中技术实施许可收入为9,230,000.00元,占报告期总收入的 24.52%，设备销售收入为 11,337,977.42 元，占比 30.12%，技术服务收入为249,056.60 元，占比 0.66%，国内配件销售收入为 7,663,560.88 元，占比 20.36%，出口设备和配件收入为 2,442,178.55 元，占总收入的 6.49%，金属材料销售及代加工收入 5,468,140.58 元,占总收入的14.53%,其他收入 1,250,373.55 元,占总收入的 3.32%。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司全年实现营业收入 37,641,287.58 元，增长 4.52%，利润总额 3,777,678.75 元，净利润 14 4,368,912.43 元，净利润较上年减少 64.29%，扣除非经常损益后净利润 3,749,230.65 元，较上年下降 64.94%，基本每股收益 0.21 元/股，较上年减少 0.36 元/股；总资产 79,331,121.55 元，较上年增加18,400,510.41 元，增长 30.20%；净资产 56,100,505.31 元，较上一年增加 4,368,912.43 元；每股净资产2.63 元/股，较上一年增长 8.23%，加权平均净资产收益率 8.10%，同比下降了 18.72%。报告期，公司的高新技术产品销售和技术服务收入 32,122,194.00 元，下降 1.62%；建成采用真空冶金法制取新材料硫化亚锡产品的新生产线，具备了该材料产品批量生产的条件；完成针对硫磺渣的处理的新工艺产业化开发工作。报告期，公司开展研发课题 5 项；获得发明专利授权 7 项，实用新型专利授权 4 项。新申请并获得受理的发明专利 1 项，实用新型专利 1 项。截至报告期末，公司拥有专利技术 51 项，其中发明专利 20项，含 3 项 PCT 专利，实用新型专利 31 项，含 4 项 PCT 专利。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,751,122.92 4.73%9,213,532.03 15.12%-59.29%应收票据 890,000.00 1.12%1,210,801.50 1.99%-26.49%应收账款 8,667,926.19 10.93%7,412,058.42 12.16%16.94%预付账款 3,052,263.01 3.85%836,322.93 1.37%264.96%存货 13,606,785.93 17.15%8,402,255.47 13.79%61.94%投资性房地产 6,198,972.83 7.81%6,722,792.74 11.03%-7.79%长期股权投资 固定资产 17,173,747.53 21.65%15,117,132.14 24.81%13.60%在建工程 6,621,074.88 8.35%2,965,679.38 4.87%123.26%其他流动资产 9,577,009.57 12.07%591,743.27 0.97%1,518.44%短期借款 5,600,000.00 7.06%长期借款 应付账款 3,267,928.25 4.12%1,878,742.12 3.08%73.94%预收款项 12,372,234.00 15.60%4,827,733.75 7.92%156.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金较上年同期下降 59.29%，主要原因：本期公司杨林生产基地新增实验生产车间、子公司建水展创投资建设生产线等购建长期资产支出增加；本期公司购买中国银行理财产品所15 致。2、报告期末应收账款增长 16.94%，主要原因：公司主要客户内蒙古兴安银铅冶炼有限公司由于未到合同约定付款日期，造成应收账款过大。3、报告期末存货增长 61.94%，主要原因：部分销售设备还在备货阶段，尚未完成成套设备；六个项目设备正在安装调试的过程中，尚未验收交付使用所致。4、报告期末固定资产较上年同期增长 13.60%，主要原因：公司杨林基地新增一条实验生产线所致。5、报告期末在建工程较上年同期增长 123.26%，主要原因：建水展创子公司投资建设新材料生产线，目前正在调试过程中，尚未达到预定可使用状态；公司杨林生产基地投资兴建一个生产车间，工程尚未达到预定可使用状态。6、报告期末其他流动资产增长 1518.44%，主要原因：本期公司购买了 860.80 万元的银行理财产品。7、报告期末短期借款较上年同期增加 560 万元，主要原因：2019 年公司向中国银行昆明市东风支行借入流动资金所致。8、报告期末预收账款较上年同期增长 156.27%，主要原因：期末公司项目预收合同款项后，由于未达交付或者调试验收条件较上年同期增长较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 37,641,287.58-36,012,683.51-4.52%营业成本 18,488,685.99 49.12%14,547,257.90 40.39%27.09%毛利率 50.88%-59.61%-销售费用 1,453,842.19 3.86%1,513,463.76 4.20%3.94%管理费用 8,072,688.76 21.45%5,902,039.42 16.39%36.78%研发费用 6,146,646.22 16.33%2,265,943.12 6.29%171.26%财务费用 196,667.58 0.52%-54,680.32-0.15%459.67%信用减值损失-80,939.82-0.22%资产减值损失 -330,035.64-0.92%-100.00%其他收益 743,600.04 1.98%1,431,797.80 3.98%-48.07%投资收益 96,024.97 0.26%70,909.95 0.20%35.42%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 3,801,417.88 10.10%12,775,077.04 35.47%-70.24%16 营业外收入 8,260.91 0.02%301,893.20 0.84%-97.26%营业外支出 32,000.04 0.09%0.01 0%320,000,300.00%净利润 4,368,912.43 11.61%12,232,848.24 33.97%-64.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业成本较上年同期上升 27.09%，主要原因：公司将一笔实验用的物料销售，该物料的成本为 423.87 万元，占营业成本的比重比较大，造成成本同比大幅上升。2、报告期内管理费用较上年同期上升 36.78%，主要原因：建水展创子公司生产资质许可的办理费用支出较高；公司长期资产规模增加，导致资产折旧及摊销金额较上年同期相应增加。3、报告期内研发费用较上年同期上升 171.26%，主要原因：研发项目资金投入的加大；研发项目数量增加且研发费用尚未满足资本化条件，费用化支出过大所致。4、报告期内财务费用较上年同期上升 459.67%，主要原因：报告期内，公司向中国银行昆明市东风支行借款产生利息所致。5、报告期内营业利润较上年同期下降 70.24%，主要原因：营业成本的上升；管理费用及研发费用大幅增加所致。6、报告期内净利润较上年同期下降 64.29%，主要原因：同营业利润的下降的原因。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 32,247,161.67 34,886,967.23-7.57%其他业务收入 5,394,125.91 1,125,716.28 379.17%主营业务成本 13,315,543.44 13,440,493.58-0.93%其他业务成本 5,173,142.55 1,106,764.32 367.41%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%新型连续式铅锡锑合金真空分离炉 13,264,735.75 35.24%20,294,612.36 56.35%-34.64%新型连续式贵铅合金真空分离炉 8,286,862.44 22.01%7,056,281.58 19.60%17.44%间断式真空蒸7,448,215.06 19.79%3,831,345.11 10.64%94.40%17 馏炉 新型粗硒合金真空精炼成套系统 1,385,813.36 3.68%762,786.71 2.12%81.68%金属物料销售 5,231,001.04 13.90%878,625.36 2.44%495.36%其他收入 2,024,659.93 5.38%3,189,032.39 8.85%-36.51%合计 37,641,287.58 100.00%36,012,683.51 100.00%4.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%江西 4,966,793.05 13.20%10,412,150.77 28.91%-52.30%云南 9,354,603.96 24.85%9,574,770.39 26.59%-2.30%出口 2,442,178.55 6.49%5,275,093.55 14.65%-53.70%湖南 8,617,857.29 22.89%2,811,650.61 7.81%206.51%广西 992,305.38 2.64%1,925,620.07 5.35%-48.47%广东 1,062,057.47 2.82%1,651,640.25 4.59%-35.70%安徽 451,387.22 1.20%1,148,060.36 3.19%-60.68%浙江 306,524.11 0.81%772,277.45 2.14%-60.31%内蒙古 4,205,577.75 11.17%5,172.41 0.01%81,207.90%甘肃 2,101,018.47 5.58%102,771.55 0.29%1,944.36%河南 2,044,458.41 5.43%46,764.96 0.13%4,271.77%中国大陆其他地区 1,096,525.92 2.91%2,286,711.14 6.35%-52.05%合计 37,641,287.58 100.00%36,012,683.51 100.00%4.52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，因做研发实验需要，公司采购了一笔金属物料，不含税采购金额为 423.87 万元，实验完成后，为减少资金占用，将其及时进行出售处理，由于实验过程中物料形态发生改变，同时金属量也产生了一定的损耗，所以销售时发生了 23.12 万元的亏损，该笔业务在其他业务收支科目中核算，因占比过大，使其他业务收入和其他业务成本大幅增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 个旧云辉华溪有色金属技术工程有限公司 4,275,178.81 11.36%否 18 2 云南锡业郴州矿冶有限公司 4,238,685.65 11.26%否 3 内蒙古兴安银铅冶炼有限公司 4,041,692.79 10.74%否 4 江西自立环保科技有限公司 2,397,012.07 6.37%否 5 中国恩菲工程技术有限公司 2,351,724.14 6.25%否 合计合计 17,304,293.46 45.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南华晓机械设备有限公司 9,746,842.32 36.34%否 2 云南锡业锡材有限公司 4,238,685.71 15.80%否 3 南通三和新型石墨制品厂 1,598,924.74 5.96%否 4 辽阳晟誉炭纤维有限公司 1,188,333.68 4.43%否 5 昆明凯特立电控科技有限公司 951,258.44 3.55%否 合计合计 17,724,044.89 66.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,183,069.67 5,437,098.49-4.67%投资活动产生的现金流量净额-16,037,026.28-2,993,774.43 435.68%筹资活动产生的现金流量净额 5,391,547.50 现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额同比降低 435.68%，主要原因：1、本期子公司建水展创新材料生产基地的生产线及配套设施的建设投入增加；2、本期增加杨林实验基地新建设实验车间的收尾投资；3、本期增加云南展创研发项目的投资；4、本期购买银行理财产品支出增加。筹资活动产生的现金流量净额同比增加 5,391,547.50 元，主要原因：公司 2019 年开始向中国银行昆明市东风支行借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有全资子公司三家，具体情况如下：1、公司名称：云南展创科技有限公司；19 注册资本：200万元；成立于2010年7月26日；法定代表人：戴卫平；公司类型：有限责任公司；公司住所：嵩明杨林工业园区南环路与天创路交口处；经营范围：冶金技术、冶金机械设备、电气控制、电器机械设备、新材料等相关领域的新工艺研究与开发、设计加工制造、销售、贸易及技术转让、咨询及安装服务；科技成果的转化与产业化；计算机网络、计算机软件的技术开发、应用及技术咨询服务；货物进出口及技术进出口业务；采用真空冶金工艺技术对有色金属及稀散金属粗合金进行精炼加工生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2019年末，云南展创科技总资产为917.86万元；净资产为625.61万元；2019年实现收入636.64万元，净利润为17.44万元。2、公司名称：昆明鼎邦冶金技术研究有限公司；注册资本：30万元；成立于2018年6月28日；法定代表人：戴卫平；注册类型：有限责任公司；公司住所：云南省昆明市五华区学府路296号昆明理工大学科技园创业大厦A栋4楼8412号 经营范围：冶金技术的研发、技术转让、技术咨询及技术服务；专业设计服务；检测服务；机械设备、电气设备、五金产品、汽车配件、建材的销售；普通机械设备的安装；货物及技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的货物技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2019年末，鼎邦冶金技术总资产为26万元；净资产为25.08万元；2019年实现营业收入0万元；净利润为-7.32万元。3、公司名称：建水展创新材料有限公司；注册资本：500万元；成立于2018年11月15日；法定代表人：戴卫平 注册类型：有限责任公司 20 公司住所：云南省红河哈尼族彝族自治州建水县南庄镇羊街工业园区1号与2号交叉3号标准厂房 经营范围：冶金技术与新材料等相关领域的新工艺研究、开发、设计、加工、生产、销售；货物进出口及技术进出口业务；采用真空蒸馏法对金属硫化物、高纯金属进行加工生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2019年末，建水展创新材料总资产为453.57万元；净资产为312.71万元；2019年实现营业收入为0元；净利润为-185.29万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）新金融工具准则 财政部于2017年3月31日分别发布了 企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177号）、企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）（财会20178号）、企业会计准则第24号套期会计（2017年修订）（财会20179号），于2017年5月2日发布了企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）（财会201714号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行。公司根据该要求依法对会计政策进行相应变更。按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用21 减值损失。于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。（2）财务报表列报 根据财会（2019）6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关列报。相关列报调整影响如下：2018年12月31日受影响的合并资产负债表项目：项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 1,210,801.50 1,210,801.50 应收账款 7,412,058.42 7,412,058.42 应收票据及应收账款 8,622,859.92-8,622,859.92 应付票据 应付账款 1,878,742.12 1,878,742.12 应付票据及应付账款 1,878,742.12-1,878,742.12 2018年12月31日受影响的母公司资产负债表项目：项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 1,210,801.50 1,210,801.50 应收账款 6,195,108.42 6,195,108.42 应收票据及应收账款 7,405,909.92-7,405,909.92 应付票据 应付账款 1,603,748.02 1,603,748.02 应付票据及应付账款 1,603,748.02-1,603,748.02 注：调整数中，以正数表示调增数，以负数表示调减数。2、重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。22 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，始终专注于有色金属真空冶金技术产业化研发、新工艺设备的开发、制造和销售。公司主要产品和服务技术含量高、具有较强的核心竞争力。公司拥有的关键性资源主要包括真空冶金技术研发团队、有色金属行业精炼工艺领先的装备、技术体系与持续研发能力等。公司所有产品所包含的核心技术来自自主研发和产学研合作产生的成果，拥有自主知识产权。公司采用自主创新的有色金属真空冶金技术，把行业领先的绿色有色金属冶炼装备