873266_2019_东方一哥_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 东方一哥 NEEQ:873266 广东东方一哥新材料股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 3、2019 年 7 月 1 日，公司正式成功挂牌新三板。4、2019 年 7 月 26 日，公司获得新的发明专利：一种耐粉化喷胶及其制备方法，有效期二十年。5、2019 年 12 月，通过高新技术企业复审，有效期三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东方一哥 指 广东东方一哥新材料股份有限公司 东方之子 指 佛山市顺德区东方之子电子商务有限公司，系公司全资子公司 甘竹罐头 指 广东甘竹罐头有限公司 东方面粉 指 广东东方面粉有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东东方一哥新材料股份有限公司公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林润强、主管会计工作负责人蔡颖茵及会计机构负责人（会计主管人员）蔡颖茵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事章解新由于疫情原因在武汉隔离未能出席 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动的风险 公司胶粘剂生产的主要原材料包括溶剂、甲苯、6#汽油、松香、SBS、多元醇等基础化工品。这些基础化工品价格与原油价格有很强的正相关性，易受原油价格影响出现较大波动。如果出现原材料价格快速上涨的情况，将会导致公司产品成本的快速上。如果未来原材料的市场价格波动较大，原材料价格持续上涨，则不利于公司的生产预算及成本控制。自建厂房未取得房产证风险 公司第一期自建的办公楼和生产车间都未取得房产证，因此存在被处罚的风险以及被认定为违建而被主管机关拆除的风险。如公司房屋被强制拆除或要求停止使用，公司可能会出现因搬迁而中断运营的风险，对公司的业绩造成一定的影响。6 环保风险 公司在生产过程中会产生少量废水、废气、固废和噪音等，公司一直注重环境保护，具有完善的环保设施和管理措施，确保相关排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准。但是随着整个社会环境保护意识的增强，国家环境保护力度不断加强，并可能在未来出台更为严格的环境标准，这将对胶粘剂行业提出更高的环保要求。环境标准的提高需要公司进一步加大环保投入，提高运营成本，可能对公司盈利水平带来一定影响。安全生产风险 公司部分产品生产过程中使用溶剂油等危险化学品。溶剂油在储存、运输过程中存在发生火灾和爆炸的危险。公司已取得安全生产及危险化学品相关许可证。制定了安全生产责任、防火防爆、消防管理、禁烟与动火管理、重大危险源管理、安全生产奖惩，注重提高全员安全防范意识及分析处理事故的能力。报告期内，公司没有发生安全生产事故。公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度，但公司制度能否有效严格的执行，需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。税收优惠丧失的风险 公司于2019年12月2日通过高新技术企业复审认定，有效期三年，2019-2021年公司按照15%的税率征收企业所得税。如果公司2022年不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将按25%的税率征收企业所得税。公司十分重视产品研发工作，每年保持研发高投入，到期后公司将继续申请高新技术企业认定。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东东方一哥新材料股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Orient YIGE New Material CO.,Ltd.证券简称 东方一哥 证券代码 873266 法定代表人 林润强 办公地址 佛山市顺德区杏坛镇杏龙路东村路段 23 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡颖茵 职务 董事会秘书、财务总监、董事 电话 0757-22898566 传真 0757-22891882 电子邮箱 公司网址 http:/ 佛山市顺德区杏坛镇杏龙路东村路段 23 号 528300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 30 日 挂牌时间 2019 年 7 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C2669 其他专用化学产品制造 主要产品与服务项目 胶黏剂、产销：含易燃溶剂的合成树脂、油漆、涂料等制品；水性涂料、水性胶黏剂；和代理各类商品及技术的进出口业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-实际控制人及其一致行动人 林润强、林海、蔡国强、蔡建强、蔡明强、蔡根强 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440606770951291F 否 注册地址 广东省佛山市顺德区杏坛镇杏龙路东村路段 23 号 否 注册资本 1500 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李雯宇、王振 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 195,964,848.24 210,454,134.23-6.88%毛利率%17.76%15.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,380,082.25-1,850,581.89 25.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,071,032.35-3,045,365.03-0.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.83%-2.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.08%-3.96%-基本每股收益-0.01-0.12 25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 122,416,995.08 122,444,759.99-0.02%负债总计 46,255,724.37 46,475,376.41-0.47%归属于挂牌公司股东的净资产 76,161,270.71 75,969,383.58 0.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.07 5.06 资产负债率%（母公司）37.64%37.89%-资产负债率%（合并）37.78%37.96%-流动比率 1.96 2.09-利息保障倍数 0.64-0.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,399,913.91 279,031.84 6,494.20%应收账款周转率 9.75 8.11-存货周转率 4.54 5.31-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.02%-0.86%-营业收入增长率%-6.88%-9.95%-净利润增长率%25.42%-118.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,843,610.99 非流动性资产处置损益 3,185.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,846,796.45 所得税影响数 298,402.96 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,548,393.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 27,492,891.62 应收票据 5,241,529.40 应收账款 22,251,362.22 11 应付票据及应付账款 8,802,347.60 应付账款 8,802,347.60 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事健康胶黏剂的研发、生产、技术服务的高新技术企业，产品覆盖水性聚氨酯、鞋胶、喷胶、装饰胶、乳胶漆、PUR(热熔胶)等，为胶黏剂终端用户提供整体解决方案。公司拥有 5 万多平方米现代化生产基地和大面积的油库，配备现代化设备和仪器,结合 ERP 管理系统，实现了全自动化的精益生产，为客户提供高标准、高质量的健康产品。与华南理工大学长期保持产学研合作，引入华南理工大学的研究成果提升产品技术含量。公司先后荣获 5 项国家发明专利；参与制定了“鞋和箱包用胶粘剂国家标准、木家具空气喷涂涂着率测定方法国家标准、鞋用水性聚氨酯胶粘剂国家标准”；拥有“广东省高性能水性聚氨酯胶粘剂工程技术研究中心、佛山市水性聚氨酯胶粘剂工程技术研究开发中心、顺德区水性聚氨酯胶粘剂工程技术研究开发中心”三大工程技术研发中心；拥有“水性软包装复合胶黏剂的关键技术及其产业化 2012年重大专项、活化温度可控的高性能水性胶黏剂关键技术及产业化 2011 年重大专项”。公司采用“订单制”的生产模式，主要通过经销模式拓展业务，为了获取更多终端工厂信息公司 2019 年加大了网络平台销售模式使终端客户更加方便下单，营销网络覆盖全国根据市场特点灵活调整产品功能，从而有效、快速满足不同区域不同客户以及不同终端用户的个性化需求。并且通过“一物一码”追溯体系对每一件产品进行全过程监控，保证质量，确保正品。遍布全国多个区域的销售团队和技术服务顾问，第一时间为用户提供专业、高效的技术指导和服务。公司做到全过程跟踪服务体系，解决了用户服务跟踪难的问题，深受经销客户和终端用户好评。东方一哥使用“产品对比模式”成为行业营销的主导，真实记录与反馈东方一哥产品性能，为合作终端厂家提供更好和适合的产品和服务。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至年报披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司将持续加大研发投入，提升产品的技术和质量，降低成本与费用，加强开拓二级经销商和终端客户；逐步加大对水性环保产品设备投入从而增加产品质量，提升销售量。公司将进一步优化人员结构、加强公司管理，保障公司健康稳定发展。目前的亏损不会对公司持续经营能力产生重大影响。1、报告期内公司资产总额122,416,995.08 元，比上年同期下降0.02%；负债总额46,255,724.37元，比上年同期下降了0.47%；净资产总额76,161,270.71，比上年同期增长0.25%。公司资产总额与上年度基本持平；负债减少主要是年末还了一部分银行贷款；净资产总额增长系2019年开始按照规定设置专项储备科目。2、报告期内公司实现营业收入195,964,848.24元相比上年同期下降了6.88%，营业成本161,165,843.96元，相比上年同期下降9.48%。主要原因是客户广东莱尔新材料科技股份有限公司没有继续与公司合作，年销售额达到600多万。由于国家对房地产政策有所调整，对公司在建筑市场和家具市场销售有一定的影响：如喷胶、装饰万能胶、免钉胶的销售都有一定的下滑，导致报告期内的总体营业收入下滑。3、报告期内公司营业成本收入161,165,843.96元相比上年同期下降了9.48%，是由于随着营业收入的下降，营业成本也会相应下降。4、报告期内公司净利润为-1,385,903.78元相比上年同期上升了25.42%，主要原因投资收益有增长；营业外支出减少。5、公司经营活动产生净现金流量净额18,399,913.91元，同比上年同期上升了6494.20%。主要上升原因一是各项税费减少，增值税由16%下降到13%；上年同期房产税要补缴以前年度费用但2019年就正常缴纳。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 28,647,767.82 23.18%15,014,873.78 12.26%90.79%应收票据 1,621,457.00 1.32%5,241,529.4 4.28%-69.06%应收账款 17,958,456.88 14.53%22,251,362.22 18.17%-19.29%存货 33,535,804.47 27.39%37,445,756.35 30.58%-10.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,867,920.37 17.69%23,787,543.40 19.43%-8.07%在建工程 14 短期借款 28,944,349.78 23.64%29,176,043.90 23.83%-0.79%长期借款 预付账款 1,572,348.43 1.28%6,472,653.66 5.29%-75.71%其他应付款 1,072,572.35 0.88%4,138,343.56 3.38%-74.08%其他非流动资产 7,123,786.68 5.82%4,842,028.33 3.95%47.12%其他应收款 384,701.43 0.31%611,658.67 0.50%-37.11%无形资产 695,871.34 0.57%639,026.75 0.52%8.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金余额28,647,767.82 元，较上年同期增加90.79%，主要由于年末货款回收及时。2、报告期末，应收票据余额1,621,457元，较上年同期降低69.06%，主要原因是货款回收及时。3、报告期末，应收账款余额17,958,456.88元，较上年同期降低19.29%，主要原因是货款回收及时。4、报告期末，存货余额33,535,804.47元，较上年同期降低10.44%。一方面，由于第四季度是属于旺季，订单增加，生产部门领取了足量的材料来满足生产需要，导致年末原材料存货下降。5、报告期末，固定资产余额较上期减少21,867,920.37元，较上期减少8.07%，主要原因在于公司固定资产已使用一定年限，累计折旧额比例大于新增固定资产额。6、报告期末，短期借款余额28,944,349.78元，较上年同期减少0.79%，主要原因是年末借款到期还款。7、报告期末，预付账款余额1,572,348.43元，较上年同期减少75.71%，主要原因是减少与要先付款后发货的供应商合作而选择货到付款的供应商。8、报告期末，其他应付款余额1,072,572.35元，较上年同期减少74.08%，主要原因是租用甘竹罐头土地费减少了109,771.74元 9、报告期末，其他非流动资产余额7,123,786.68元，较上年同期增加47.12%，主要原因是水性车间要增加投产，预付了工程费。10、报告期末，其他应收款余额384,701.43元，较上年同期减少37.11%，主要原因是（1）公司收回客户顾家工艺的押金100,000元；（2）收回员工黎庆安借款50,000元。11、报告期末，无形资产余额695,871.34元,较上年同期增加8.09%，主要原因是公司增加一些办公软件。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 195,964,848.24-210,454,134.23-6.88%营业成本 161,165,843.96 82.24%178,034,994.72 84.59%-9.48%毛利率 17.76%-15.40%-销售费用 14,686,403.32 7.49%13,570,575.75 6.45%8.22%管理费用 12,459,515.60 6.36%12,285,503.16 5.84%1.42%15 研发费用 6,754,341.49 3.45%6,945,586.03 3.30%-2.75%财务费用 3,677,587.53 1.88%1,505,694.22 0.72%144.25%信用减值损失 460,381.26 0.23%资产减值损失-181,602-0.09%330,443.67 0.16%-154.96%其他收益 1,945,619.23 0.99%2,032,726.84 0.97%-4.29%投资收益 232,302.89 0.12%-579,141.95-0.28%140.11%公允价值变动收益-140,687.93-0.07%-资产处置收益 3,185.46-汇兑收益-营业利润-1,385,903.78-0.71%-1,732,468.07-0.82%20.00%营业外收入 6,014.73-32,000 0.02%-81.20%营业外支出 193.20-150,113.82 0.07%-99.87%净利润-1,380,082.25-0.71%-1,850,581.89 25.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期下降6.88%，主要原因是客户广东莱尔新材料科技股份有限公司2018年销售额达到600多万，在2019年未与我司继续合作。2、营业成本下降9.48%，是由于随着营业收入的下降，营业成本也会相应下降。3、管理费用较上期增长1.42%，这是由于2019年度公司新三板挂牌成功后发生的一些中介费用和安排了公司中高层员工去北京参加挂牌仪式的费用较高。4、研发费用下降2.75%，主要原因是PUR热熔胶项目的工程师离职导致此项目暂时停止研发，另外2019年投入研发设计鉴定费用减少200,000元。5、销售费用相比上年度增长8.22%，为开拓市场2019年公司加大了推广费用的投入，增加了各个地区的广告投入，增加了阿里巴巴外贸服务平台。6、财务费用上升144.25%，主要原因是2019年为了保证有足够原材料和防止材料升价向银行贷款了58,275,735.30元的银行流贷导致财务利息增加。7、营业利润较上期上升20.00%，主要原因是（1）公司低价储备较多的原材料所以产品成本下降，（2）投资收益有上升。8、营业外支出下降99.87%，主要原因是（1）没有税收滞纳金，（2）2019年杏坛镇没有举办元旦公益徒步活动不需要捐款。9、净利润较上期上升25.42%，主要原因是（1）营业利润比同期上升；（2）营业外支出减少了。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 195,885,608.90 210,442,249.72-6.92%其他业务收入 79,239.34 11,884.51 566.74%主营业务成本 161,165,843.96 178,034,994.72-9.48%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%鞋胶 71,959,523.83 36.74%79,639,736.51 37.84%-9.64%喷胶 65,033,208.92 33.2%71,962,563.16 34.20%-9.63%水性胶 46,297,453.32 23.63%43,830,842.87 20.83%5.63%热熔胶 2,420,558.94 1.24%4,255,539.45 2.02%-43.12%装饰万能胶 10,065,210.00 5.14%10,511,057.74 4.99%-4.24%水性漆 109,653.89 0.06%242,509.99 0.12%-54.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 192,423,909.38 98.23%206,229,015.66 97.99%-6.69%国外 3,461,699.52 1.77%4,213,234.06 2.01%-17.84%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入较上期增长566.74%，主要原因租金收入和部分原材料销售收入相比去年增长较快。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市东赞化工涂料有限公司 42,446,835.50 21.68%否 2 广州欣固圣化工科技有限公司 22,115,717.57 11.29%否 3 广州市赞阳新材料科技有限公司 17,115,510.86 8.74%否 4 泉州正信贸易有限公司 9,571,985.10 4.89%否 5 东莞伟丰化工有限公司 8,566,404.87 4.37%否 合计合计 99,816,453.90 50.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海长炼石化设备有限公司 25,644,079.10 15.24%否 2 佛山市泓诚化工有限公司 14,233,356.00 8.46%否 3 佛山市华喜印铁制罐有限公司 10,592,007.92 6.29%否 4 佛山市南海兆洋橡胶有限公司 7,671,476.50 4.56%否 17 5 中国石化化工销售有限公司华南分公司 6,510,166.15 3.87%否 合计合计 64,651,085.67 38.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,399,913.91 279,031.84 6,494.20%投资活动产生的现金流量净额-852,187.42 7,892,794.04-110.80%筹资活动产生的现金流量净额-4,084,836.65-1,920,268.68-112.72%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年，公司经营活动产生的现金流量净额较 2018 年上升了 6,494.20%，主要原因是 2019 年支付各项税费减少了 3,695,137.26 元。2、2019 年，公司投资活动产生的现金流量净流较2018年下降了110.80%，主要原因预付水性车间新设备款9,894,695元。3、2019年，公司筹资活动产生的现金流量净额较2018年下降了112.72%，主要原因是偿还银行借款和所支付的利息而导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司 佛山市顺德区东方之子电子商务有限公司成立于 2014 年 7 月 25 日，位于佛山市顺德区杏坛镇杏龙路东村路段 23 号。2019 年年度报告公司营业范围：批发兼零售：预包装食品、建筑材料；不带有存储设施经营（贸易经营）。截止本报告期末公司营业收入 160,366.83,元、净利润-164,203.07 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 1、财政部分别于2019 年4 月30 日和2019 年9 月19 日发布了关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2、财政部于2017 年度修订了企业会计准则第22 号金融工具确认和计量、企业会计 准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第24 号套期会计和企业会计准则第37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确18 认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营、业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经验指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。此外公司将持续加大研发投入，提升产品研发技术水平和工艺，完善产品结构，积极开拓高附加值的产品；积极参加国内外的贸易展销会，加强重点客户维护及潜在客户开发。因此，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、原材料价格波动的 公司胶粘剂生产的主要原材料包括溶甲苯、6#汽油、松香、SBS、多元醇等基础化工品。这些基础化工品价格与原油价格有很强的正相关性，易受原油价格影响出现较大波动。如果出现原材料价格快速上涨的情况，将会导致公司产品成本的快速上。如果未来原材料的市场价格波动较大，原材料价格持续上涨，则不利于公司的生产预算及成本控制。应对措施：时刻留意价格波动，在低位时候做好原材料的储备预防将来价格提升。二、自建厂房未取得房产证风险 公司第一期自建的办公楼和生产车间都未取得房产证，因此存在被处罚的风险以及被认定为违建而被主管机关拆除的风险。如公司房屋被强制拆除或要求停止使用，公司可能会出现因搬迁而中断运营的风险，对公司的经营业绩造成一定的影响。应对措施：公司已跟当地政府沟通如何补办房产证的相关手续，争取在 2021 年内办结并取得房产证。三、环保风险 公司在生产过程中会产生少量废水、废气、固废和噪音等，公司一直注重环境保护，具有完善的环保设施和管理措施，确保相关排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准。但是随着整个社会环境保护意识的增强，国家环境保护力度不断加强，并可能在未来出台更为严格的环境标准，这将对胶粘剂行业提出更高的环保要求。环境标准的提高需要公司进一步加大环保投入，提高运营成本，可能对公司盈利水平带来一定影响。应对措施：公司逐步完善环保设施和管理措施，确保相关排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准。四、安全生产风险 公司部分产品生产过程中使用溶剂油等危险化学品。溶剂油在储存、运输过程中存在发生火灾和爆炸的危险。公司已取得安全生产及危险化学品相关许可证。制定了安全生产责任、防火防爆、消防管理、禁烟与动火管理、重大危险源管理、安全生产奖惩，注重提高全员安全防范意识及分析处理事故的能力。报告期内，公司没有发生安全生产事故。应对措施：公司已取得安全生产许可证，制定了涵盖安全生产管理、消防管理、动火管理、危险化学品管理等安全生产的各个环节的管理制度，注重提高全员安全防范意识及分析处理事故的能力。19 定期安排员工进行安全生产的培训。五、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度，但公司制度能否有效严格的执行，需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。应对措施：逐步树立规范治理意识，正确认识规范创造的价值；逐步完善公司各项制度，制定相应的违规措施，确保公司制度得以执行。六、税收优惠丧失的风险 公司于 2019 年 12 月 2 日通过高新技术企业复审认定，有效期三年，2019-2021 年公司按照 15%的税率征收企业所得税。如果公司 2022 年不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将按 25%的税率征收企业所得税。公司十分重视产品研发工作，每年保持研发高投入，到期后公司将继续申请高新技术企业认定。应对措施：公司将会加大对研发费用的投入如水性设备的增加，加强工程师团队的建设、提高公司产品的研发质量。七、市场竞争风险 胶粘剂行业是一个充分竞争的行业，国内生产胶粘剂的企业数量较多、市场集中度较低，且世界知名品牌跨国公司在市场占有率和技术研发上占有明显的竞争优势，将使公司面临一定的市场竞争风险，对公司各项业务的市场份额、毛利率产生不利影响。应对措施：公司提升研发团队的能力更好的完善产品。提高业务开拓能力获取更多终端厂家，从而减少经销商赚取公司更多的差价。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 6 6、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保对象担保对象是否为控是否为控股股东、股股东、实际控制实际控制人或其附人或其附属企业属企业 担保金额担保金额 担保担保余额余额 实际实际履行履行担保担保责任责任的金的金额额 担保期间担保期间 担保类担保类型型 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 起始起始日期日期 终止终止日期日期 21 广东东方面粉有限公司 是 48,600,000 0 0 2016年 6月 14日 2019年 6月 14日 保证 连带 已事前及时履行 总计总计-48,600,000 0 0-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保）48,600,000 0 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：公司为其关联方广东东方面粉有限公司提供担保系银行借贷互保关系，通过互相提供担保，增强彼此银行授信评级，有效增强公司的融资能力。截至报告期末，该项对外担保已履行完毕。(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额