873411_2019_浩辉股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号：2020-005 1 2019 年度报告 浩辉股份 NEEQ:873411 安徽省浩辉电力股份有限公司 Anhui Haohui Electric Power Co.,Ltd 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司 2、2019 年 12 月 30 日，公司取得在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，股票代码为【873411】公告编号：2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六第六节节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 公告编号：2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、浩辉股份、股份公司 指 安徽省浩辉电力股份有限公司 科泰电力 指 合肥科泰电力技术有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 西安亮丽电力集团有限公司及其子公司 指 西安亮丽电力集团有限责任公司及其控股子公司西安市长安区亮丽电力工程有限公司、户县亮丽电力工程有限公司、陕西众源实业发展有限公司等 国网系统公司 指 国家电网有限公司下属各级省市县级供电公司 合肥电力安装有限公司及其子公司 指 合肥电力安装有限公司及其控股子公司合肥庐源电力工程有限公司、合肥力能电力工程有限责任公司、长丰县阳光电力维修工程有限责任公司等 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 安泰达 指 安徽安泰达律师事务所 容诚 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙），原名称为“华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）”，2019 年 6 月变更为现名称 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 安徽省浩辉电力股份有限公司章程 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王刚、主管会计工作负责人张庆及会计机构负责人（会计主管人员）张庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、所得税风险 公司于 2018 年 7 月，根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务局安徽省税务局联合下发的【关于公布安徽省 2018 年第一批高新技术企业认定名单的通知】（科高【2018】81 号，公司被认定为安徽省 2018 年度第一批高新技 术 企 业，取 得 高 新 技 术 企 业 证 书（证 书 编 号：GR201834000980),证书有效期三年。根据【中华人民共和国企业所得税法】等相关法规规定，本公司自 2018 年 1 月 1 日起三年内享受 15.00%的企业所得税优惠税率。根据【高新技术企业认定管理办法】的规定，高新技术企业资格有效期为三年，期满后企业需再次提出认定申请。若公司高新技术企业认证到期后，不能再次通过认定，公司将不在享受税收优惠，公司适用的企业所得税税率将会上升，可能在一定程度上影响公司盈利水平。公告编号：2020-005 6 2、客户集中风险 2019 年度公司向前五名客户销售的金额占销售总额的比例较高，预计公司客户集中度短期内仍将处于较高水平。若前五大客户的经营发生重大不利变化或者其与公司的合作产生不利变化，则将对公司的经营业绩产生一定影响。3、市场环境激烈竞争的风险 随着国内电缆附件行业的市场环境逐渐成熟，市场规模不断扩大，许多国内企业在电力电缆及附件的生产技术、产品品种、经营手段等方面得到了大幅度的提升，电缆附件 行业发展迅猛，尤其是生产高中低压电缆附件的企业具有很强的趋同性，存在严重的市场竞争同质化现象。同时，随着电力体制改革的深化，电缆附件市场领域的市场化程度越来越高，越来越多的电力系统采用招投标等市场化进行采购，增加了电缆附件行业竞争的激烈程度。公司目前的主要产品为高中低压电缆附件，面临着较大的市场竞争的风险。4 应收账款无法收回的风险 2019 年末，公司应收账款账面余额为 8,528,543.53 元,应收账款账面余额占营业收入比例为 35.83%，应收账款占比较高。公司应收账款为 1 年以内的占比为 90.65%，公司的主要客户是国家电网和电力工程施工企业，客户较为优质，信誉良好，公司与客户建立了良好的合作关系，公司应收账款回款可控，发生坏账风险较小。但随着公司销售规模的扩大，应收账款余额将随之增长，若公司应收账款不能及时收回，将会对公司的经营业绩产生一定影响。5、公司治理风险 公司系由有限公司整体变更成立。股份公司成立后，审议通过了“三会”议事规则、对外投资管理制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度等规章制度，进一步健全与完善了公司法人治理结构。但由于股份公司成立时间较短，管理层规范运作意识的提高是一个循序渐进的过程，且相关制度在后期是否能够严格得以执行也需要时间检验。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。公告编号：2020-005 7 6、存货余额较大的风险 2019 年末，公司存货余额为 10,022,583.93 元，占流动资产比例为 47.34%。2019 年，公司存货周转率为 1.22，存货周转率相对较低。公司存货余额较大，占资产比重较高，较大的存货余额占用了公司较多流动资金。若市场环境发生重大不利变化或客户经营状况恶化，导致存货积压或减值，将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽省浩辉电力股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Haohui Electric Power Co.,Ltd 证券简称 浩辉股份 证券代码 873411 法定代表人 王刚 办公地址 安徽省合肥市高新区火龙地路 02618 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴春凤 职务 董事会秘书 电话 0551-62565172 传真 0551-62565176 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 安徽省合肥市高新区火龙地路 02618 号，230601 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 20 日 挂牌时间 2020 年 3 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3833 类：绝缘制品制造 主要产品与服务项目 电缆附件及配套安装件的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）26,261,070 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 王刚、孙国玉、厉枫顺、胡宗华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340100661416628E 否 公告编号：2020-005 9 注册地址 安徽省合肥市高新区火龙地路02618 号 否 注册资本 26,261,070 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 付劲勇、吴舜 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜城门外大街 22 号外经贸大厦 922-926 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2020-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,799,766.20 18,661,443.01 27.53%毛利率%50.42%48.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,137,017.91 795,270.05 42.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,308,599.65 795,270.05 64.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.07%3.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.07%3.09%-基本每股收益 0.04 0.03 33.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 38,061,800.31 39,894,075.55-4.59%负债总计 9,840,349.34 6,002,122.40 63.95%归属于挂牌公司股东的净资产 28,221,450.97 33,891,953.15-16.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.47 -26.66%资产负债率%（母公司）25.85%15.05%-资产负债率%（合并）25.85%15.05%-流动比率 2.16 4.60-利息保障倍数 8.28 19.80-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,821,611.95-5,402,978.53 170.73%应收账款周转率 2.77 2.27-存货周转率 1.22 1.33-公告编号：2020-005 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.59%44.60%-营业收入增长率%27.53%11.46%-净利润增长率%42.97%-71.37%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,261,070 23,130,000.00 13.54%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）20,100.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-200,712.50 非经常性损益合计非经常性损益合计-180,612.36 所得税影响数-9,030.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -171,581.74 七、七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 （一）销售模式（一）销售模式 公司的产品销售主要为直销模式，集中力量服务重点市场，公司客户主要为国家电网下属企业以及电力工程施工单位，主要客户的取得方式为通过招标方式、商务洽谈方式获得。公司销售部通过网上电子商务平台集中公开发布的招投标信息及时制作招标文件组织投标，进行公平竞标。根据目标客户的分布情况实行分区负责制，中标后与客户及指定的下属地方电力公司、电力施工单位签订产品销售合同，由区域业务员跟踪合同的执行情况，及时收集用户意见，处理项目现场相关事务，与客户建立长期稳定的合作关系。公司的售后服务由生产技术部和工程部协同负责，公司委派专业技术人员、生产人员进行现场安装、指导、培训，或通过远程沟通的方式为客户提供售后服务。（二）采购模式（二）采购模式 公司采购材料不仅包括原材料硅橡胶，还包括铜连接管、铜端子、防水胶带、铠装带、电缆复合盖板、配套附件以及一些成品电线电缆及附件。公司物资采购由办公室下设采购部完成。生产部门根据已有订单及合理库存情况提出采购需求，填写采购申请表标明数量及技术要求，报部门领导及分管领导审核同意后，报采购部门进行采购。公司一般定期组织对合格供应商评定，通过对供应商的生产技术能力、质量保证能力、商业信誉和历史合作情况等方面的考评，确定供应商。公司对供应商进行了严格考察和认真筛选，能够和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关系，一般不轻易更换，以保证公司生产所需原材料及相关产品质量的稳定性和供货的及时性。（三）生产模式（三）生产模式 电缆附件企业，通常整个合同的执行需经过物料采购、产品生产、出厂检验、发货、安装服务、现场验收等步骤，周期相对较长。为控制存货数量，避免超量生产而造成产品积压，同时又能快速满足客户的需求，公司采取“以销定产”和“备库生产”相结合的生产模式。由生产部门根据销售需求组织生产，同时根据市场预估，针对常规型号产品，结合现有成品数量、生产周期，公司会制定安全库存线，进行备库生产。公司已建立了一套完整的质量控制体系，从产品设计、物资采购、过程控制、检测和测量设备的控制等多个环节确保产品的质量。在产品生产过程中,实验室负责所有的抽检作业，生产技术部负责所有的自检与互检作业。检验不合格，交由上一道工序返工。实验室同时还负责所有成品的检验，检验不合格交由生产技术部调整处理。公司承接客户业务订单，若公司生产技术、工期、设备等即时满足合同要求，则由生产技术部组织生产；若不能即时达到要求，公告编号：2020-005 13 则由公司委托外包供应商进行加工生产。由公司负责产品模具的设计，对方根据公司设计图纸、原材料品质要求组织生产。生产完工后，公司质检部门、实验室对外包供应商的供应产品严格把关，对产品加工工艺控制、产品尺寸、产品性能进行检验，经检验合格后方能入库。公司再将外协产品、配件加工、组装，形成最终产品。（四）盈利模式（四）盈利模式 公司专注于电缆附件及配套安装件的研发、生产和销售。电缆附件为公司生产的核心产品，公司生产和销售电缆附件的同时，通过向客户提供配套安装器具及材料取得收入，实现盈利。公司依靠“稳定、可靠、安全”的电缆附件及配套产品和“专业、安全、快捷”的服务，与客户建立良好的合作关系，实现产品销售，同时通过严格的材料价格管理及成本控制等控制管理机制确保盈利边际。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主要从事电缆附件及配套安装件的研发、生产和销售。公司秉承“奋斗、诚信、创新、追求”经营理念和“造一流产品，创一流服务”的企业宗旨，致力于为客户提供优质、安全、可靠的电缆线路附件产品及服务。2019 年公司年度计划为：新三板股挂牌，产值突破 2500 万元，根据这一目标重点制定了企业发展战略规划，依托新三板挂牌不断规范公司经营管理，在开拓市场、人才储备、项目研发和科技创新等方面取得了长远的发展。1、上下一心，新三板挂牌 公告编号：2020-005 14 2019 年初在公司董事会的部署下，全公司统一思想上下一心，制定了公司新三板挂牌计划，在不到一年的时间内完成了公司资产减资、增资、股改、挂牌等一系列的工作，全体员工特别是公司高层管理人员付出了大量心血，终于在年底通过股转系统审查。2、积极开拓市场，促进企业产品的市场占有率 公司销售部在董事长孙国玉的带领下，不断地开拓市场，通过一年多的努力，打开了内蒙古包头和呼和浩特市场，并在两地建立了办事处，准备依托这两地进军整个内蒙市场。目前公司在陕西、四川、河南、江西、内蒙等多地市场建立分支机构，公司的产品从单一的电力系统延伸到了铁路、石化、钢铁等大型企业，为公司 5 年底产值过亿的目标奠定了基础。3、加大研发投入，提高产品附加值 过去的一年对公司发展来说是至关重要的一年。公司对生产车间进行改造，建立了 110kV 电压等级的电缆附件生产线、200kV 无局放工频耐压试验室和原材料性能检测室。现在公司的 110kV 电缆附件已投放市场使用，先后在西安、包头、合肥、安庆等地中标。2019 年公司先后投入了 500 多万元用于新产品的研发、设备的更新换代。目前公司的电缆附件产品的电压等级从 1kV 至 110kV 全系列涵盖，公司最新研发的热缩式中间接头也在不断的向市场推广。公司一直秉承科技创新的理念，目前已取得 8 项实用新型专利，还有 8 项发明专利正在申请中。4、强化内部管理，引进研发人才 公司通过新三板挂牌的契机，完善了公司管理制度，整体提升了公司的经营管理能力，挖掘出了企业员工的潜力。为了适应现代化企业营业模式，公司在 2019 上半年和下半年各组织了一次管理人员培训，引进研发人才 6 人，直接推动了公司的 110kV 产品顺利面世。2019 年公司共计 10 人取得二级建造师、工程师等各类证书，并取得了总承包三级的建筑类资质。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上上年期末年期末金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 1,694,997.66 4.45%2,089,318.91 5.24%-18.87%应收票据 0%应收账款 7,842,745.68 20.61%8,056,911.03 20.20%-2.66%存货 10,022,583.93 26.33%9,332,367.04 23.39%7.40%投资性房地 0%公告编号：2020-005 15 产 长期股权投资 0%固定资产 15,221,007.95 39.99%10,248,961.10 25.69%48.51%在建工程 0%短期借款 3,004,585.63 7.89%3,000,000.00 7.52%0.15%长期借款 0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期期末比上年同期减少 18.87%,主要系报告期内公司为增加产能新购置了机器设备支付资金大幅增加所致。2、固定资产报告期末比上年同期增加 48.51%，主要系公司为增加产能而新购置了机器设备 所致。1.1.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 23,799,766.20-18,661,443.01-27.53%营业成本 11,799,678.80 49.58%9,587,549.91 51.38%23.07%毛利率 50.42%-48.62%-销售费用 3,504,415.60 14.72%3,572,229.78 19.14%-1.90%管理费用 5,417,381.85 22.76%2,941,835.49 15.76%84.15%研发费用 1,280,425.25 5.38%1,202,034.36 6.44%6.52%财务费用 194136.13 0.82%81,217.25 0.44%139.03%信用减值损失-13,823.48-0.06%0 0%0%资产减值损失 0 -110,756.44 0.59%100%其他收益 20,100.14 0.08%0 0%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,365,594.54 5.74%868,179.00 4.65%57.29%营业外收入 14,500.00 0.06%0%0%公告编号：2020-005 16 营业外支出 215,212.50 0.90%0%0%净利润 1,137,017.91 4.78%795,270.05 4.26%42.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入报告期比上年同期增加 27.53%主要原因系公司加大了市场开拓力度，原有客户加大了产品采购量及新增内蒙古等市场销售所致。2、营业成本报告期比上年同期增加 23.07%，2019 年收入增加成本也相应增加。3、管理费用报告期比上年同期增加 84.15%主要系员工工资增加以及中介机构服务费增加所致。4、财务费用报告期比上年同期增加 139.03%主要系 2018 年 11 月 16 日从合肥科技农村商业银行股份有限公司高新分行取得的人民币 3，000，000.00 元贷款利息支付所致。5、营业利润报告期比上年同期增加 57.29%，2019 年收入增长，期间费用相对刚性，导致利润增长较快。6、净利润报告期比上年同期增加 42.97%，2019 年收入增加，营业利润增加，净利润也相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 23,448,337.63 18,428,421.58 27.24%其他业务收入 351,428.57 233,021.43 50.81%主营业务成本 11,761,345.13 9,561,994.13 23.00%其他业务成本 38,333.67 25,555.78 50.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电缆附件 19,029,323.30 79.96%14,134,890.70 75.74%34.63%配套安装器具及材料 1,998,512.47 8.40%2,201,805.56 11.80%-9.23%电力电缆 2,420,501.86 10.17%2,091,725.32 11.21%15.72%合计 23,448,337.63 98.52%18,428,421.58 98.75%27.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变收入金额收入金额 占营业占营业收入收入收入金额收入金额 占营业占营业收入收入公告编号：2020-005 17 的比的比重重%的的比重比重%动比例动比例%安徽地区 12,428,536.90 52.22%12,029,732.02 64.46%3.32%陕西地区 8,826,440.31 37.07%5,323,410.88 28.53%65.8%其他地区 2,193,360.42 9.22%1,075,278.68 5.76%103.98%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司加大了电缆附件的销售力度，同时新开发了合肥电力安装有限公司肥西分公司、陕西汉水电力实业（集团）有限责任公司、四川宏业电力集团有限公司城西分公司三家客户，由此导致电缆附件销售较上年增长 34.63%,电缆附件产品销售占比提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 西安亮丽电力集团有限公司及其子公司 6,708,768.67 28.19%否 2 国网系统公司 6,400,463.43 26.89%否 3 合肥电力安装有限公司及其子公司 4,278,585.29 17.98%否 4 合肥国庆电力安装有限公司 1,850,677.84 7.78%否 5 陕西汉水电力实业（集团）有限责任公司 917,905.29 3.86%否 合计合计 20,156,400.52 84.7%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州矽能电力技术有限公司 2,277,075.35 16.51%否 2 沈阳国联电缆附件制造有限公司 1,358,550.00 9.85%否 3 深圳沃尔核材股份有限公司 904,963.90 6.56%否 4 金锚电力控股有限公司 764,114.62 5.54%否 5 佛山市南海格洛力精密模具有限公司 660,342.00 4.49%否 合计合计 5,965,045.87 42.95%-公告编号：2020-005 18 2.2.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,821,611.95-5,402,978.53 170.73%投资活动产生的现金流量净额-5,369,760.41-1,793,666.63-199.37%筹资活动产生的现金流量净额 1,195,054.16 3,567,735.24-66.50%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 3,821,611.95 元，较去年同期增加 9,224,590.48 元，主要由于报告期内销售商品收到的现金 27,094,755.06 元，上年为 20,876,580.03 元，较上年同期增加6,218,175.03 元，购买商品接受劳务支付的现金报告期内为 11,585,974.73 元，上年为13,206,981.56 元，较上年同期减少 1,621,006.83 元，从而导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期有一定幅度增长。投资活动产生的现金流量净额相比较去年同期出现较大程度减少，主要因为报告期内公司固定资产投资支付现金 5,384,260.41 元，上年为 1,793,666.63 元，从而导致本期投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少 3,576,093.78 元。筹资活动产生的现金流量净额相比较上年同期出现一定程度的减少，主要是由于报告期内取得借款收到的现金 4,000,000.00，上年同期 3,000,000.00 元，报告期内偿还债务支付的现金3,200,000.00 元，上年同期为零。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计估计会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更重要会计政策变更 公告编号：2020-005 19 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第24 号套期会计（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、6。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。因执行新金融工具准则，本公司财务报表相应调整 2019年 1 月1 日应收账款 -59,510.82 元、其他应收款-19,924.58 元、递延所得税资产 11,915.31 元、短期借款 4,585.63 元，其他应付款-4,585.63 元。相关调整对本公司财务报表中股东权益的影响金额为-67,520.09 元，其中盈余公积公告编号：2020-005 20 为 0.00 元、未分配利润为-67,520.09 元。2.2.重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。3.3.首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018年12月31日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 2,089,318.91 2,089,318.91-应收账款 8,056,911.03 7,997,400.21-59,510.82 预付款项 80,340.55 80,340.55-其他应收款 7,271,716.74 7,251,792.16-19,924.58 其中：应收利息-应收股利-存货 9,332,367.04 9,332,367.04-其他流动资产 428,428.90 428,428.90-流动资产合计 27,259,083.17 27,179,647.77 -79,435.40 非流动资产：固定资产 10,248,961.10 10,248,961.10-无形资产 1,585,298.10 1,585,298.10-递延所得税资产 103,063.18 114,978.49 11,915.31 其他非流动资产 697,670.00 697,670.00-非流动资产合计 12,634,992.38 12,646,907.69 11,915.31 资产总计 39,894,075.55 39,826,555.46 -67,520.09 流动负债：短期借款 3,000,000.00 3,004,585.63 4,585.63 应付账款 2,038,140.43 2,038,140.43-预收款项 146,428.57 146,428.57-公告编号：2020-005 21 应付职工薪酬 546,815.07 546,815.07-应交税费 97,506.77 97,506.77-其他应付款 23,294.63 18,709.00-4,585.63 其中：应付利息 4,585.63-4,585.63 应付股利-一年内到期的非流动负债 68,876.18 68,876.18-流动负债合计 5,921,061.65 5,921,061.65-非流动负债：长期应付款 81,060.75 81,060.75-非流动负债合计 81,060.75 81,060.75-负债合计 6,002,122.40 6,002,122.40-所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）23,130,000.00 23,130,000.00-资本公积 11,579,561.10 11,579,561.10-未分配利润-817,607.95-885,128.04-67,520.09 所有者权益（或股东权益）合计 33,891,953.15 33,824,433.06-67,520.09 负债和所有者权益（或股东权益）总计 39,894,075.55 39,826,555.46 -67,520.09 4.4.首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则）2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 8,056,911.03 应收账款 摊余成本 7,997,400.21 其他应收款 摊余成本 7,271,716.74 其他应收款 摊余成本 7,251,792.16 于 2019 年 1 月 1 日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表 公告编号：2020-005 22 项 目 2018 年 12 月 31日的账面价值（按原金融工具准则）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的账面价值（按新金融工具准则）一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 应收账款（按原金融工具准则列示金额）8,056,911.03-重新