873400_2019_井得电机_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

2019 年度报告 井得电机 NEEQ:873400 广东井得电机股份有限公司 Guang Dong Kingtec Electrical CO.,LTD.公司年度大事记公司年度大事记 20192019 年年 1010 月月 2929 日，公司获得五日，公司获得五华县工匠杯产品创新大赛“金奖”华县工匠杯产品创新大赛“金奖”全国股转系统于全国股转系统于20192019年年8 8月月3030日受理日受理了公司在全国股转系统挂牌的申请材了公司在全国股转系统挂牌的申请材料料 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、井得电机 指 广东井得电机股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 股东大会 指 广东井得电机股份有限公司股东大会 董事会 指 广东井得电机股份有限公司董事会 监事会 指 广东井得电机股份有限公司监事会 公司章程 指 广东井得电机股份有限公司章程及历次修订 公司法 指 中华人民共和国公司法及历次修订 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 上会、会计师 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）华得企业 指 华得企业有限公司 立上五金 指 立上五金（深圳）有限公司 深得光能 指 深得光能（深圳）有限公司 报告期、报告期末 指 2019 年度、2019 年 12 月 31 日 上期、期初 指 2018 年度、2019 年 1 月 1 日 万元、元 指 人民币万元、人民币元 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄明智、主管会计工作负责人邓丽丽及会计机构负责人（会计主管人员）刘国强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 公司主营业务为起动电机、发电机和继电器的研发、生产和销售；公司客户相对明确，主要为国内知名内燃机主机厂。2019 年，公司前五大客户销售收入占当期总销售收入的比重 80.17%，报告期内，公司客户集中度较高。如果公司的主要客户由于产品、服务质量等原因终止与公司合作，将直接影响公司的生产经营，从而给公司持续经营能力造成不利影响。盈利能力下降的风险 公司 2019 年度的净利率为-1.21%，加权平均净资产收益率为-0.63%；报告期内，公司净利率、加权平均净资产收益率等盈利指标为负，主要原因为：（1）公司股票在全国股转系统挂牌，导致相关咨询服务费增加；（2）受宏观环境影响，公司产品综合毛利率 2019 年 23.26%较 2018 年下滑了3.95%；（3）公司取得的政府补助逐年减少。若公司未来不能提升产品竞争力及有效管控期间费用，公司将面临盈利能力继续下降的风险，从而给公司持续经营能力造成不利影响。实际控制人控制不当风险 黄明智、李素池和黄威翰分别持有华得企业 10.00%、33.33%和 21.67%的股权，三人合计持有华得企业 65.00%的股权，能够控制华得企业，华得企业直接持有公司 95.00%的股权；黄明智、李素池、黄威翰分别持有井得企业有限公司 81.00%、10.00%和 5.00%的股权，三人合计持有井得企业有限公司 96.00%的股权，井得企业有限公司 100.00%控股立上五金，进而控制立上五金持有公司 3.00%股权；黄明智和李素池持有深得有限公司80.00%和 20.00%的股权，深得有限公司 100.00%控股深得光能，进而控制 深得光能持有公司 2.00%的股权。综上，黄明智、李素池和黄威翰三人控制公司 100.00%的股权和表决权。同时黄明智和李素池系夫妻关系，黄威翰为黄明智和李素池的儿子，为巩固并稳定公司的控制权，黄明智、李素池和黄威翰三人于 2017 年 1 月 1 日共同签署一致行动人协议约定成为一致行动人。且三人在股份公司董事会五名董事中，一致行动人占据了三名，能够对公司董事会决议和重大决策产生重大影响和控制。公司治理风险 公司业务快速发展，经营规模不断扩大，对公司组织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。股份公司成立后，公司制定了较为完备的各项规章制度，但由于相关治理制度制定时间较短，有效运行的时间较短，公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌后，对公司的治理水平提出更高层次的要求。而公司管理层对于新制度的执行水平需要逐步提高，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。市场竞争风险 内燃机配件行业属于市场充分竞争行业，存在众多国内外厂商参与，竞争比较激烈。内燃机配件企业对于内燃机主机厂具有较大的依赖性，并且随着内燃机主机厂行业集中化程度的提升，上游内燃机配件企业的议价能力还会进一步减弱，面临较大的市场风险。尽管凭借良好的市场信誉、先进的工艺技术及有效的产品质量管控体系，近年公司在竞争中占据了一定的市场份额，但公司规模仍然较小，抵御市场风险能力有限，存在市场竞争风险。专业技术人员不足的风险 公司经过多年的发展和经营积累，已研发并掌握了业内较为领先的技术，但随着市场竞争的不断加剧，行业发展对研发技术类、管理类、营销类等专业人才的需求与日俱增。公司地处广东省梅州市五华县，较难吸引高端技术人才，且目前公司员工普遍年龄较大、学历偏低。公司资产和经营规模不断扩张，未来必将需要更多的专业人才。如果公司研发、生产、管理、营销人员的核心人员流失，且无法及时得到补充，将对公司未来经营发展产生不利影响。新产品及新技术替代的风险 目前公司的客户以内燃机主机厂为主，虽然经过长期发展，内燃机行业已经形成复杂的技术、专利和工艺系统，但由于能源危机、环境污染等问题的凸显，节能减排已成为全世界内燃机零部件行业技术研发的主要课题。新产品的出现和新技术工艺的导入也可能造成公司现有产品使用数量的减少甚至完全被替代的可能，会对公司经营业绩造成一定不利影响。部分建筑物未办理房屋产权的风险 公司目前生产经营场地存在部分未取得房屋所有权证的建筑，具体为值班室 115 平方米、仓库 240 平方米、空压站 420 平方米及废料仓库 200 平方米，共计约 975 平方米，上述未取得房产证的建筑占公司主要经营用地面积约 1.46%，占比较小，且并非为公司的主要生产经营场所。上述建筑物存在被拆除或受到主管机关行政处罚的风险。商标存在争议的风险 报告期末，公司合法拥有的注册商标仍被吉利集团及其关联方荷花集团、第三人以连续三年不使用或无效宣告或近似商标为由申请撤销，但根据商标法、商标法实施条例及国家知识产权局的历年决定书，上述商标争议不会对公司的商标注册、登记和使用以及持续经营产生实质性影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东井得电机股份有限公司 英文名称及缩写 Guang Dong Kingtec Electrical CO.,LTD.证券简称 井得电机 证券代码 873400 法定代表人 黄明智 办公地址 广东省梅州市五华县转水镇枫林村 188 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邓丽丽 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 13826618183 传真 0753-4888999 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广东省梅州市五华县转水镇枫林村 188 号 514479 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司管理部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 5 日 挂牌时间 2020 年 3 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-锅炉及原动设备制造（C341）-内燃机及配件制造（C3412）主要产品与服务项目 起动电机、发电机及继电器的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 华得企业有限公司 实际控制人及其一致行动人 黄明智、李素池、黄威翰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914414007536856490 否 注册地址 广东省五华县转水镇枫林村 188号 否 注册资本 50,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所 签字注册会计师姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 经公司第一届董事会第六次会议审议及 2020 年第一次临时股东大会审议通过，任命邓丽丽为公司董事。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 47,796,020.97 48,610,630.81-1.68%毛利率%23.26%27.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-576,227.11 4,008,570.22-114.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,149,678.76 1,988,995.39-208.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.63%4.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.33%2.20%-基本每股收益-0.01 0.08-112.5%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比增减比例例%资产总计 99,368,829.09 104,658,842.27-5.05%负债总计 7,517,549.76 12,231,335.83-38.54%归属于挂牌公司股东的净资产 91,851,279.33 92,427,506.44-0.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.86-1.08%资产负债率%（母公司）7.57%11.69%-资产负债率%（合并）7.57%11.69%-流动比率 9.98 6.80-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,023,903.53 1,284,428.09-257.57%应收账款周转率 3.46 3.28-存货周转率 1.41 1.22-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.05%2.33%-营业收入增长率%-1.68%11.83%-净利润增长率%-114.37%-10.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 49,662,606.87 0.68%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 注：期初股本为公司股份制改造前有限公司阶段注册资本数。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,844.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,556,200.00 委托他人投资或管理资产的损益 376,433.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-62,886.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,864,902.43 所得税影响数 291,450.78 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,573,451.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为起动电机、发电机、继电器等内燃机配件制造行业，根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所从事行业属于“通用设备制造业”（行业代码：C34）；根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所从事的行业属于“内燃机及配件制造”（行业代码：C3412）。公司生产的内燃机配件全部用于内燃机上。公司立足于内燃机配件制造行业，核心技术主要是在大功率内燃机配套设备中具有的专有技术，部分处于国内领先的地位；经营模式上采用“以销定产”的生产模式，根据订单条款和客户的特殊要求进行设计、生产，公司根据市场需求状况贯彻以有效直销为主的销售模式，并在此基础上深度挖掘客户需求，探索符合自身产品结构和业务特征的延展销售模式，通过持续营销和及时的售后服务，提高目标市场设备配套的匹配性，强化重要客户对公司产品的需求，以使公司产品市场地位稳步提升。凭借公司多年的口碑，公司已与重庆康明斯发动机有限公司、上海柴油机股份有限公司、河北华北柴油机有限责任公司、中国石油集团济柴动力有限公司、陕西北方动力有限责任公司、潍柴动力股份有限公司等众多知名内燃机主机厂建立稳定合作。1、研发模式 公司技术部根据客户需求或基于对行业的了解，自主提出新产品的研制，对新技术、新产品研发项目进行评审，研发课承接项目后定出研发方案后进行打样或样试，并且进行工装模具设计。工装模具完成后进行样试、考核，然后将样品送交给客户试用，经客户测试、试用、考核合格后进行量产。2、采购模式 公司采购分为标准零部件采购和定制零部件采购。标准零部件直接向市场采购；扁铜线、机壳、铸铝件等非标准零部件，公司向合格供应商定制化采购。采购课根据营业部的预发货计划和仓库库编制物料请购计划及采购订单，采用定制化采购模式；对车间零配件及生产用低值易耗品的采购需求，采购课根据需求单位申请编制采购订单向市场采购。采购订单经采购课长、厂务部负责人及公司分管领导审批后向供应商目录中合格供应商进行询价、议价，确定供应商后，签署采购合同或采购订单。采购物资到公司后，经质检人员检验合格后办理入库手续，采购课按协议约定申请付款和账务核算。3、生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式，即先预估客户需求编制预发货计划，然后按请购计划采购原材料，生产单位（包括机械课和生产课）根据市场需求及材料到位情况组织生产、灵活调度，确保客户需求和生产任务的完成。生产过程中公司严格按照产品工艺流程和作业指导书实施生产，若有异常无法处理时组织相关部门人员协调解决。品管课负责原材料、半成品、成品的检验，并监督作业员自检。4、销售模式 公司销售模式以直接面向客户销售为主，客户主要为发动机主机厂、售后协议服务客户。对于长期合作的客户，特别是发动机主机厂公司会指派业务员驻厂沟通交流，同时公司领导及相关部门人员会不定期对客户进行拜访，了解客户需求，同时在合作过程中根据客户需求及时研发新产品和新技术，以增强客户凝聚力。在新订单的获取上，公司通过参加展会、老客户推荐等方式获取，同时启动公司的产品技术是否满足新订单的技术评审，通过与新客户反复验证，最后新客户确认产品小批量试产通过后，公司即可向客户批量供货。经过多年的发展，公司已经建立了较为稳定的客户资源网络，在业内形成了良好的口碑。公司将继续为老客户提供优质的产品和服务，以获取稳定的客户满意度为前提，通过不断与老客户的沟通、推广新技术，主动帮助老客户研发新产品，通过服务、创新和引导来拓展新市场。除了巩固已有国内客户以外，公司将利用行业影响和技术号召力开拓新客户。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司通过挂牌新三板，在会计核算、财务管理、内部制度建设更加健全完善，主要经营业务指标健康；经营层、核心技术人员稳定；通过在全国股转系统挂牌增加公司知名度，有助于公司开拓市场。（一）主要财务指标 报告期内，公司实现营业收入 47,796,020.97 元，同比下滑 1.68%，系宏观经济下行及市场竞争激烈导致；实现净利润-576,227.11 元，同比下滑 114.37%，主要是：公司股票在全国股转系统挂牌相关咨询服务费增加；受宏观环境影响公司产品综合毛利率 2019 年 23.26%较 2018 年下滑了 3.95%；公司取得的政府补助逐年减少。截至报告期末，公司总资产 99,368,829.09 元，净资产 91,851,279.33 元。（二）突破市场，不断进取 1、公司现有配套重庆康明斯发动机有限公司的部分产品已经升级为康明斯公司全球货源产品，未来公司产品逐步打开康明斯发动机国内其它四家发动机主机厂（东风康明斯、福田康明斯、西安康明斯、广西康明斯）内燃机配套市场和全球康明斯发动机售后服务配件市场，市场广阔。2、从 2019 年起，公司船机起动电机开始向潍柴重机股份有限公司配套供货；燃气机起动电机开始向湖南力宇燃气动力公司配套供货；与江苏康沃动力科技股份公司、江苏普瑞亚动力科技公司、上海东风柴油机动力研究所已确定起动电机配套供货业务；与上海申动新能源有限公司、上海乾能内燃机有限公司、上海卡得城仕发动机有限公司、上汽菲亚特红岩动力总成公司等发动机公司正在洽谈配套供货业务。3、同时为了增强公司营销实力，公司拟在国内客户集中区域城市（如广州、上海、重庆、济南等）建立办事处，加强产品物流配送和售后服务的及时性，提高顾客满意度，维系好老客户，扩展新用户、新市场。（三）留住并吸引人才 公司制订完备的员工培训制度和晋升激励机制，让员工适应不断变化的客户需求与公司发展的需要，提高员工的忠诚度，培养员工的客户服务意识，达到吸引人才、培养人才、留住人才目的，实现员工和公司双重进步。（四）技术创新 公司始终重视研发投入，推动产品及技术创新。2019 年 10 月 29 日，公司获得五华县“工匠杯”产品创新大赛“金奖”，2020 年 1 月 8 日，公司获得梅州市创新创业大赛“银奖”。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比例额变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 4,113,489.61 4.14%2,412,191.48 2.30%70.53%应收票据 17,198,727.08 17.31%18,492,109.00 17.67%-6.99%应收账款 14,637,873.26 14.73%12,959,103.99 12.38%12.95%存货 24,158,877.86 24.31%27,761,656.53 26.53%-12.98%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 22,429,120.84 22.57%19,950,025.40 19.06%12.43%在建工程 短期借款 长期借款 交易性金融资产 13,150,000.00 13.23%其他流动资产 1,040,736.02 1.05%20,895,904.86 19.97%-95.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）报告期初，公司其他流动资产为预缴税金 90.5 万元及银行理财 1,999 万元，截至报告期末，预缴税金已经完成，银行理财 1,315 万元按照新金融工具准则要求，调整至交易性金融资产科目列报。（2）其他科目无重大变化。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 47,796,020.97-48,610,630.81-1.68%营业成本 36,679,686.94 76.74%35,387,039.92 72.80%3.65%毛利率 23.26%-27.20%-销售费用 2,461,125.94 5.15%2,546,320.86 5.24%-3.35%管理费用 5,593,770.32 11.70%4,733,208.88 9.74%18.25%研发费用 2,458,690.55 5.14%2,555,007.62 5.26%-3.77%财务费用-48,393.59-0.10%-79,172.19-0.16%38.88%信 用 减 值 损失-473,919.13-0.99%资 产 减 值 损失-2,238,367.62-4.68%-514,626.28-1.06%-334.95%其他收益 806,200.00 1.69%1,573,100.00 3.24%-48.75%投资收益 376,433.15 0.79%776,010.18 1.60%-51.49%公 允 价 值 变动收益 0 0 资 产 处 置 收益-4,844.57-0.003%-2,863.54-0.006%45.55%汇兑收益 0 0 营业利润-1,524,553.93-1.62%4,711,396.97 9.69%-83.56%营业外收入 760,372.08 0.02%55,229.08 0.11%-81.22%营业外支出 73,258.23 0.15%25,000.00 0.05%193.03%净利润-576,227.11-1.21%4,008,570.22 8.25%-114.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期，本期净利润比上期减少 114.37%，系（1）公司股票在全国股转系统挂牌，导致相关咨询服务费增加；（2）受宏观环境影响，公司产品综合毛利率 2019 年 23.26%较 2018 年下滑了 3.95%；（3）公司取得的政府补助逐年减少。2、除此之外，报告期内，公司无金额占营业收入 10%以上，且与上一年度相比发生重大变化的科目。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 47,697,929.52 47,839,297.61-0.30%其他业务收入 98,091.45 771,333.20-87.28%主营业务成本 36,494,138.15 35,387,039.92 3.13%其他业务成本 185,548.79 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%起动机 40,297,646.51 84.31%39,634,623.56 81.53%2.78%继电器 4,209,173.17 8.81%4,314,476.32 8.88%-0.07%发电机 3,175,893.20 6.64%3,861,319.81 7.94%-1.30%其他 15,216.64 0.03%28,877.92 0.06%-0.03%商标使用费及98,091.45 0.21%771,333.20 1.59%-1.38%其他 合计 47,796,020.97 100.00%48,610,630.81 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%南方区域 19,363,534.45 40.51%20,045,337.40 41.24%-0.73%华东区域 14,429,465.00 30.19%15,882,053.47 32.67%-2.48%北方区域 14,003,021.52 29.30%12,683,239.94 26.09%3.21%合计 47,796,020.97 100%48,610,630.81 100%0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期收入构成与上期相比，未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆康明斯发动机有限公司 17,698,780.91 37.03%否 2 上海柴油机股份限公司 10,227,703.76 21.40%否 3 河北华北柴油机责任有限公司 5,844,294.51 12.23%否 4 中国石油集团济柴动力有限公司 2,619,000.29 5.48%否 5 陕西北方动力股份有限公司 1,928,531.46 4.03%否 合计合计 38,318,310.93 80.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 五华县华新泰机械有限公司 3,773,446.22 16.90%否 2 常州大朝金合铜业有限公司 2,841,519.37 12.70%否 3 梅州市瑞发五金电器有限公司 1,699,300.75 7.60%否 4 瑞安市上升机械配件厂 1,637,932.26 7.30%否 5 丽水市信毅单向器有限公司 1,480,000.00 6.60%否 合计合计 11,432,198.6 51.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,023,903.53 1,284,428.09-257.57%投资活动产生的现金流量净额 3,725,201.66-1,117,250.56 433.43%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 现金流量分析现金流量分析：（1）报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少了 330.83 万元，主要系本期公司归还了前期向股东借款 338.70 万元；（2）报告期投资活动产生的现金流量净额较上期增加了 484.24 万元，主要系本期购买固定资产较上期增加了约 164 万元及上期购买的理财到期；（3）报告期经营活动产生的现金流量净额-202.39 万元与本年度净利润-57.62 万元有重大差异，系本期公司归还了前期向股东借款及计提了较多的资产减值准备。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无取得和处置子公司的情形。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是否否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 财政部于分别于 2019 年 4 月 30 日、2019 年 9 月 19 日颁布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发 2019 年度合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据通知的有关要求，公司对财务报表格式及部分科目列报进行了相应调整。财政部于2019年5月9日发布了 企业会计准则第7号非货币性资产交换（2019修订）（财会 20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追 溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。2017 年，财政部颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(简称“新金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。（2）重要会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。（3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 2,412,191.48 2,412,191.48 交易性金融资产 19,990,000.00 19,990,000.00 应收票据 18,492,109.00 18,492,109.00 应收账款 12,959,103.99 12,959,103.99 预付款项 564,871.61 564,871.61 其他应收款 123,443.00 123,443.00 存货 27,761,656.53 27,761,656.53 其他流动资产 20,895,904.86 905,904.86-19,990,000.00 流动资产合计 83,209,280.47 83,209,280.47 非流动资产：非流动资产：固定资产 19,950,025.40 19,950,025.40 无形资产 1,034,304.85 1,034,304.85 递延所得税资产 465,231.55 465,231.55 非流动资产合计 21,449,561.80 21,449,561.80 资产总计 104,658,842.27 104,658,842.27 流动负债：流动负债：应付账款 2,854,900.09 2,854,900.09 应付职工薪酬 1,765,016.29 1,765,016.29 应交税费 459,657.30 459,657.30 其他应付款 7,151,762.15 7,151,762.15 流动负债合计 12,231,335.83 12,231,335.83 负债合计 12,231,335.83 12,231,335.83 所有者权益：所有者权益：股本 49,662,606.87 49,662,606.87 资本公积 99.33 99.33 盈余公积 10,186,800.90 10,186,800.90 未分配利润 32,577,999.34 32,577,999.34 所有者权益合计 92,427,506.44 92,427,506.44 负债和所有者权益总计 104,658,842.27 104,658,842.27 调整说明：根据新金融工具准则要求将其他流动资产中银行非保本理财产品分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，将期初计入其他流动资产的银行理财产品金额 19,990,000.00 元调整至交易性金融资产。（4）首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重述。2019 年 1 月 1 日，公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表 原金融工具准则 新金融工具准则 科目 计量类别 账面价值 科目 计量类别 账面价值 其他流动资产 公允价值计量 19,990,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 19,990,000.00 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务为起动电机、发电机及继电器的销售，所处行业市场空间巨大。国家目前建立了一系列法律法规，推出了较多政策，鼓励并促进着内燃机行业的发展和产业升级，“一带一路”国家战略等政策也有力引导和促进着内燃机行业的发展。公司具有丰富的行业经验和技术储备，保持较高的研发投入，具有健全的市场渠道，在行业内具备较强竞争能力。公司已经与国内内燃机主机厂行业龙头企业，包括重庆康明斯发动机有限公司、上海柴油机股份有限公司、河北华北柴油机有限责任公司、中国石油集团济柴动力有限公司等建立了紧密且稳定的业务合作关系，未来公司在巩固现有客户需求基础上，挖掘现有客户新需求，不断拓展新客户和新领域 公司目前依法开展生产经营，报告期内不存在因违反法律法规而被处罚的情形；公司亦无影响生产经营的重大诉讼、仲裁事项。综上，公司具备较强的可持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 客户集中度较高的风险 客户集中度较高的风险具体内容描述，请参见第一节“重要风险提示”。应对措施：公司在稳固与现有重点客户合作关系的基础上，不断对新产品进行研发升级，逐步拓宽新的销售渠道，提高产品市场占有率，同时坚持优化客户结构，逐步降低客户的集中度 2 盈利能力下降的风险 盈利能力下降的风险具体内容描述，请参见第一节“重要风险提示”。应对措施：（1）在经营上，公司继续巩固市场推广成果，不断推出新产品，扩大产品的销售业绩。（2）在营销上，公司积极拓展行业客户，加强新客户拓展。（3）在管理上，保证精细管理深化进行，提高工作