873327_2019_凯丰源_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 1 证券代码：873327 证券简称：凯丰源 主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 凯丰源 NEEQ:873327 北京凯丰源信息技术股份有限公司 北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 7 月 4 日公司获得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函 2019 年 6月 19日获得知识产权管理体系认证证书 北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .错误!未定义书签。第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、凯丰源 指 北京凯丰源信息技术股份有限公司 海淀分公司 指 北京凯丰源信息技术股份有限公司海淀分公司 华兴信达 指 全资子公司，新疆华兴信达信息技术有限公司，曾用名称为新疆丝路汇创网络科技有限公司 北京分公司 指 全资子公司的分公司，新疆华兴信达信息技术有限公司北京分公司 兆领科技 指 全资子公司的子公司，上海兆领科技有限公司，曾用名称为上海兆零技术有限公司 金斯纳克 指 公司股东，石家庄金斯纳克投资管理中心（有限合伙）股东大会 指 北京凯丰源信息技术股份有限公司股东大会 监事会 指 北京凯丰源信息技术股份有限公司监事会 董事会 指 北京凯丰源信息技术股份有限公司董事会 公司高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）“三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 北京凯丰源信息技术股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证券法 指 中华人民共和国证券法（2013 年修订）公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 云计算 指 即 CloudComputing，是分布式计算技术的一种，其最基本的概念，是透过网络将庞大的计算处理程序自动分拆成无数个较小的子程序，再交由多部服务器所组成的庞大系统经搜寻、计算分析之后将处理结果回传给用户。透过这项技术，网络服务提供者可以在数秒之内，达成处理数以千万计甚至亿计的信息，达到和“超级计算机”同样强大效能的网络服务。云计算是一种资源交付和使用模式，通过网络获得应用所需的资源（硬件、平台、软件）。提供资源的网络被称为“云”。“云”中的资源在使用者看来是可以无限扩展的，并且可以随时获取。这种特性经常被比喻为像水电一样使用硬件资源，按需购买和使用。大数据 指 即 Big Data，无法在一定时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理的数据集合，是需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产。北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 5 智慧城市 指 即 Smart City，利用各种信息技术或创新意念，集成城市的组成系统和服务，以提升资源运用的效率，优化城市管理和服务，以及改善市民生活质量。移动互联网 指 即 Mobile Internet，是互联网与移动通信在各自独立发展的基础上相互融合的新兴领域，主要由移动终端、移动通信网络和公众互联网服务等三要素 构成，涉及无线蜂窝通信、无线局域网以及互联网、物联网、云计算等诸多领域，能广泛应用于个人即时通讯、家庭互联、现代物流、智慧城市等多个场景。物联网 指 即 Internet of things（IoT），万物相连的互联网。物联网将用户端之间的连接延伸和扩展到了任何物品与物品之间。信息安全 指 主要包括以下五方面的内容，即需保证信息的保密性、真实性、完整性、未授权拷贝和所寄生系统的安全性。IT 指 即 Internet Technology，在计算机技术的基础上开发建立的一种信息技术。PC 指 即 Personal Computer，个人计算机一词源自于 1981年 IBM 的第一部桌上型计算机型号 PC，在此之前有Apple II 的个人用计算机。个人计算机由硬件系统和软件系统组成，是一种能独立运行，完成特定功能的设备。期初 指 2019 年 01 月 01 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛开安、主管会计工作负责人张艳菊及会计机构负责人（会计主管人员）张艳菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较大的风险 公司 2018 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日应收账款余额分别为 27,735,403.84 元和14,996,648.67元，占当期总资产的比例分别为 40.67%和 30.90%，公司应收账款余额及占总资产的比重较大，因公司单个项目合同金额较大，客户完成验收后分步回款，需要一定的时间，导致应收账款回款周期相对较长。尽管公司重视客户信用管理，客户的资信状况良好，发生大额坏账的可能性较小，但随着公司销售收入的增长，应收账款余额会相应增加，应收账款规模也会保持在较高水平，如果公司不能对应收账款进行有效管理，不能按时收回客户所欠的货款，一旦应收账款发生大额坏账损失，将会对公司经营造成不利影响。销售区域较集中的风险 报告期内，公司的营业收入 90%以上均来自新疆地区。公司目前业务发展稳定，但如果未来该区域行政政策或市场情况发生波动，将直接影响公司的营业收入。虽然公司也在其他省市开拓业务，但依然存在业务区域集中的风险。客户集中风险 公司面临客户集中度较高的风险。2018 年度和 2019 年度，公司来自前五名客户的销售额占当期营业收入比重分别为100.00%和 98.95%，其中第一大客户收入占当期营业收入比重北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 7 分别为 99.60%和 82.14%。公司来自主要客户的销售额占当期营业收入的比重相对较高，存在客户相对集中的风险，如果来自主要客户的收入大幅下降，则会严重影响公司盈利的稳定性。税收优惠政策变化风险 公司于 2018 年 7 月 19 日被认定为高新技术企业，自 2018 年度至 2020 年度享受企业所得税 15%的优惠税率。同时，公司享受国家的增值税税收优惠政策，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。如若国家有关政策发生不利变动或公司无法续期高新技术企业资质，公司未来适用的所得税税率提升，将会对公司的税后利润产生不利影响。存货余额较高的风险 公司 2018 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日存货账面价值分别为 31,892,844.77 元和23,693,995.84元，占各期末流动资产比例分别为 48.66%和 48.83%。公司主营业务为提供信息系统集成服务，期末存货主要为未完工项目成本。由于报告期末存货余额较大，存货资金占用成本较高。随着公司业务的稳步增长，公司存货余额仍可能保持较高的水平，对公司的资产结构、资产周转水平可能产生不利影响，对公司的流动资金亦可能产生一定的压力。核心技术人员流失的风险 信息系统集成属于智力密集型行业，核心技术人员除了要具备IT 设计、开发、数据传输等专业技能以外，还要具备统筹全局的能力、创新能力以及将最新的软硬件技术转化为终端用户解决方案的能力。因此，核心技术人员会直接影响公司的经营业绩和未来发展。随着未来公司经营规模扩大，如果薪酬体系和绩效考核奖励制度不能及时调整跟进，公司将很难稳定和吸引核心技术人员。公司存在核心技术人员流失的风险。技术研发风险 公司所从事的系统集成业务具有技术更新速度快、产品生命周期短等特点。尽管公司系统集成业务盈利能力较强，但由于未来技术研发投入大，如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势，在系统集成研发方向的决策上出现重大失误，或不能及时将最新技术运用于产品开发和升级，将可能使公司丧失相应的市场地位，面临技术与产品开发的风险。行业政策风险 政府对软件行业给予了高度的重视，国务院及有关部门先后颁布了 20062020 年国家信息化发展战略、软件和信息技术服务业“十二五”发展规划、国家电子政务“十二五”规划、教育信息化十年发展规划（2011-2020 年、软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）等一系列支持行业发展的政策和措施，若未来产业政策或扶持政策发生变化，政府对信息技术产业相关配套领域投资放缓，可能对公司所处行业产生政策风险。市场竞争加剧风险 我国的软件和信息技术服务业市场竞争较为激烈，存在众多中小型规模的企业，市场集中度不高。公司目前虽然拥有稳定的客户资源和成熟的业务体系，核心团队具有丰富的项目承揽和执行经验，然而公司业务范围主要在新疆省内，区域集中度高。北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 8 如果公司不能整合资源，提升核心竞争力，较难从现有市场脱颖而出。知识产权侵权风险 公司设立技术部专门进行系统集成配套软件和行业软件产品的研发，而软件产品研发需要投入大量的人力和物力，在产品研发成功之后，公司会申请相关的软件著作权证书，但从研发开始到取得著作权证书的周期较长，一旦研发过程中的重要资料丢失或者被竞争对手获取，公司将面临核心技术外泄和产品知识产权被侵害的风险。公司治理和内部控制风险 公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今运营时间较短，公司治理层和管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉，此外内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验，治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此股份公司设立初期，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。实际控制人控制不当的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，薛开安先生直接持有公司 51.00%的股份，同时薛开安担任公司董事长、总经理，对公司经营和管理起决定性作用，对公司的重大事项具有决策权，能够实际控股公司。若薛开安先生利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营管理带来重大不利影响。未缴纳住房公积金的风险 报告期内，公司下属子公司未为全体员工缴纳住房公积金，根据住房公积金制度的相关规定，公司未为员工足额缴纳住房公积金存在如下两方面风险：第一，住房公积金管理中心有权责令用人单位限期缴纳，逾期仍不缴存的，可以申请法院强制执行；第二，员工可以要求用人单位补缴入职以来的住房公积金。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京凯丰源信息技术股份有限公司 证券简称 凯丰源 证券代码 873327 法定代表人 薛开安 办公地址 北京市昌平区科技园区超前路 9 号 B 座 2234 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张艳菊 职务 董事会秘书 电话 010-82826035 传真 010-62011980 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西直门外大街高梁桥斜街 59 号中坤大厦 910 室 邮政编码：100044 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 28 日 挂牌时间 2019 年 7 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I653 信息系统集成和物联网技术服务-I6531 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 为企事业单位提供定制化软件、硬件设备、信息系统集成的解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 薛开安 实际控制人及其一致行动人 薛开安 北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110114696304423F 否 注册地址 北京市昌平区科技园区超前路 9号 B 座 2234 室 否 注册资本 5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李晓斐 张磊 会计师事务所办公地址 北京西城阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,203,758.37 78,605,855.74-69.21%毛利率%29.64%54.21%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,118,869.17 16,594,984.66-173.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,136,627.06 16,592,051.10 -173.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-43.02%59.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-43.08%59.44%-基本每股收益-2.5532 3.319-172.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 48,527,952.72 68,203,725.59-28.85%负债总计 25,810,719.34 32,144,045.95-19.70%归属于挂牌公司股东的净资产 24,093,265.39 36,212,134.56-33.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.82 7.24-33.47%资产负债率%（母公司）53.98%30.32%-资产负债率%（合并）53.19%47.13%-流动比率 1.71 2.04-利息保障倍数-59.63 350.66-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,732,207.96-799,935.88-116.54%应收账款周转率 1.13 4.13-北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 12 存货周转率 0.62 3.19-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-28.85%110.00%-营业收入增长率%-69.21%95.02%-净利润增长率%-181.15%123.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计-239,837.36 所得税影响数-257,595.25 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 17,757.890 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务行业细分领域。公司拥有北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、国家税务总局北京市税务局颁发的 高新技术企业证书，拥有中关村科技园区管理委员会颁发的 中关村高新技术企业证书；公司主营业务收入中占比最大的业务为信息系统集成服务，此外还有少量的硬件设备销售、软件开发及技术服务收入。公司的客户为企事业单位。主要通过商业谈判及参与招投标取得业务，公司通过在招标网站上获取潜在客户的信息，参与招投标来获得业务机会并签订合同，为客户提供信息系统集成方案设计、软硬件采购、系统搭建、软件开发、安装调试并进行后期维护从而获取利润。公司专注于产品的研发和应用，获得客户的一致好评认可，同时根据市场反馈的信息及时调整产品开发，公司的经验积累和创新技术使得公司的产品更加贴近客户实际需求，不断地创造生产力价值，进而不但加大客户的采购量，还增强了客户的粘度和依赖，达到双赢效果。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司实现销售收入 24,203,758.37 元，净利润-13,342,446.26 元。北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 14 1、财务状况财务状况 报告期末公司总资产为 4,852.80 万元，较上年末下降 28.85%；公司负债总额为 2,581.72 万元，较上年末下降 19.01%；净资产总额为 2,271.72 万元，较上年末下降 37.00%。公司的资产负债率为 53.19%,较上年末上升 6.06%。2、经营成果经营成果 报告期内，公司实现营业收入 2,420.38 万元，同比减少 69.21%；净利润-1,334.24 万元，同比下降 181.15%；毛利率 29.64%，同比下降 45.32%。营业收入的减少原因主要是由于（1）公司 2018 年开拓的新疆项目，本期尚未完成最终验收，目前正在积极开展项目验收工作；（2）因公司项目周期较长，2018 年末以及 2019 年新发生的项目，本期已经按照项目进度验收确认收入，未验收部分工作还在积极进行中；（3）公司正在积极开拓新市场，由于整个市场行情不景气,公司目前开发的物联网技术及产品新市场项目正在招投标，到本年年末公司未签回的项目的将在 2020 年完成签单。同时虽然收入下降，人员没有大幅减少，办公房租费上涨较上期大幅增长所致经营成本不断提升，导致公司利润空间存在下降压力。公司股东一致同意利用公司的沉淀资金，跟随国家对于物联网产业发展规划步伐，基于公司原有多年信息系统集成项目的运营技术能力和专业团队的基础上，于下半年重心投入积极开拓物联网领域，具体方向为：智慧市政管网、智慧水务/水利、智慧安防、智慧环保等等，研发计划涉及平台、网络、网关、终端四个方向，具体有：（1）HXD iView 可视化智能多元平台；（2）HXD iLTE 综合 LTE 专网产品；（3）HXD iMelo 综合无线自组网与定位产品；（4）HXD iCombo 综合宽窄融合物联网关；（5）HXD iSense AI 智能感知器；（6）物联网数据采集系统 HX-WSC-32；（7）LoRaWAN 窄带无线专网。上述几个项目有望在 2 年内投入市场应用。毛利率大幅下降的原因是 2019 年公司实现收入的项目其主要成本是硬件成本，根据客户不同要求，匹配的硬件成本变动较大，造成不同年度系统集成项目毛利率变动较大。3 3、经营活动、经营活动 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-173.22 万元，同比下降 116.54%。公司经营性现金流的下降主要是由于报告期内公司开标项目减少而导致业绩下滑，致销售商品、提供劳务收到的现金比上期下降 38.92%，且支付给职工以及为职工支付的现金增加 79.70%所致。4、新技术新产品新技术新产品研发方面研发方面 特别是物联网领域方面的投入，报告期内研发费用 298.83 万元，同比增长 31.41%；本报告期内共取得 19 项软件著作权，截止 2019 年公司共取得 46 项软件著作权，1项实用新型、1 项发明。两项发明专利申请已被受理，并进入实质审查。北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 15 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,165,824.63 2.40%3,692,330.98 5.41%-68.43%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 11,596,478.01 23.90%25,355,637.46 37.18%-54.26%存货 23,693,995.84 48.83%31,892,844.77 46.76%-25.71%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,378,947.64 2.84%1,694,651.71 2.48%-18.63%在建工程 短期借款 3,000,000.00 6.18%5,000,000.00 7.33%-40.00%长期借款 其他应收款 3,596,167.62 7.41%1,726,070.75 2.53%108.34%递延所得税资产 2,841,022.20 5.85%704,466.53 1.03%303.29%应交税费 430,389.34 0.89%2,079,254.91 3.05%-79.30%其他应付款 2,087,302.36 4.30%239,302.40 0.35%772.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期降低了 68.43%，主要原因是报告期内银行存款减少了 252.65 万元，主要原因是本期营业收入大幅减少使销售商品、提供劳务收到的现金扣减购买商品、接受劳务支付的现金的金额大幅下降，减少了年末公司的货币资金，但不影响公司日常资金使用。2、应收票据无。3、应收账款较上年同期降低了 54.26%，主要原因是报告期内营业收入较上年同期减少了 69.21%，公司新开发的市场业务没有形成业务订单实现收入导致。4、存货较上年同期降低了 25.71%，主要原因是报告期内项目订单减少。5、固定资产较上年同期减少了 18.63%，主要原因是报告期内没有新增固定资产。6、短期借款较上年同期减少了 40%，主要原因是报告期内短期借款期末数减少 200 万元，报告期内归还借款 500 万；新增贷款 100 万。7、长期借款无。8、其他应收款较上年同期增加 108.34%，主要原因是报告期内大幅增加保证金所致。9、递延所得税资产上年同期增加 303.29%，主要原因是报告期内大幅增加可抵扣亏损导致的递延资产2,126,580.48 所致。10、应交税费较上年同期减少了 79.30%，主要原因是本年末收入下降，应缴未交增值税较上年同期减少了。11、其他应付款较上年同期增加了 772.24%，主要原因是本期增加资金拆借款 1,724,551.50 元所致。北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同年同期金期金额变额变动比动比例例%金额金额 占营业占营业收入收入的的比比重重%金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%营 业收入 24,203,758.37-78,605,855.74-69.21%营 业成本 17,029,774.95 70.36%35,996,650.15 45.79%-52.69%毛 利率 29.64%-54.21%-销 售费用 3,512,076.77 14.51%3,759,805.08 4.78%-6.59%管 理费用 9,489,908.16 39.21%8,214,408.08 10.45%15.53%研 发费用 7,517,703.42 31.06%8,162,262.67 10.38%-7.90%财 务费用 292,663.89 1.21%250,604.26 0.32%16.78%信 用减值损失-1,844,148.91-7.62%0 0%100.00%资 产减值损失 0 0%-1,715,656.97-2.18%100.00%其 他收益 81,136.95 0.34%216,502.21 0.28%-62.52%北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 17 投 资收益 16,572.37 0.07%1,729.43 0%858.26%公 允价值变动收益 0 0%0 0%0%资 产处置收益 0 0%-582.52 0%100.00%汇 兑收益 0 0%0 0%0%营 业利润-15,601,339.35-64.46%20,120,157.54 25.60%-177.54%营 业外收入 2,287.65 0.01%3,000.62 0%-23.76%营 业外支出 260,832.88 1.08%1,441.84 0%17,990.28%净 利润-13,342,446.26-55.13%16,442,529.74 20.92%-181.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期下降 69.21%，营业成本下降 52.69%，毛利率同比下降 45.32%。主要原因是由于（1）公司 2018 年开拓的新疆项目，本期尚未完成最终验收，目前正在积极开展项目验收工作；（2）因公司项目周期较长，2018 年末以及 2019 年新发生的项目，本期已经按照项目进度验收确认收入，未验收部分工作还在积极进行中；（3）公司正在积极开拓新市场，由于整个市场行情不景气,公司目前开发的物联网技术及产品新市场项目正在招投标，到本年年末公司未签回的项目的将北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 18 在 2020 年完成签单。毛利率大幅下降的原因是 2019 年公司实现收入的项目其主要成本是硬件成本，根据客户不同要求，匹配的硬件成本变动较大，造成不同年度系统集成项目毛利率变动较大。2、管理费用同比增长 15.53%，主要原因为虽然收入下降，人员没有大幅减少，办公房租费上涨较上期大幅增长所致。3、其他收益下降 62.52%，原因为本期收到增值税即征即退比上期下降所致。4、投资收益上涨 858.266%，主要原因为处置理财产品产生的收益所致。5、营业利润下降 177.54%，主要原因为本期收入较上年同期大幅下降所致，新开拓市场的项目 2019年末未完成招投标，项目将在 2020 年签单，不存在较大风险。6、营业外支出增长 17990.24%，原因为本期内增加一笔经营性罚款所致。7、净利润下降 181.15%，主要原因为新开拓市场项目在 2019 年末未实现收入导致本年度营业收入比上年同期大幅下降 69.21%，但销售费用、管理费用、研发费用和财务费用较上年同期并无大幅下降，对本期净利润产生较大影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,203,758.37 78,605,855.74-69.21%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 17,029,774.95 35,996,650.15-52.69%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年收入 24,203,758.37 元和 2018 年收入 78,605,855.74 元均为集成收入，没有发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆联海创智信息科技有限公司（含和田22,280,164.42 92.04%否 北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 19 分公司）2 中国移动通信集团新疆有限公司塔城地区分公司 941,193.96 3.89%否 3 新疆民航凯亚信息网络有限责任公司 703,150.44 2.91%否 4 北京中诚佳汇科技有限公司 210,222.99 0.87%否 5 中国水利水电第四工程局有限公司 69,026.56 0.29%否 合计合计 24,203,758.37 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 漳州顶竹通讯技术有限公司 2,610,036.98 13.33%否 2 北京锐成天地科技有限公司 2,132,500.00 10.89%否 3 新疆斯瑞投资有限公司 2,004,442.47 10.24%否 4 铁力山（北京）控制技术有限公司 1,640,950.16 8.38%否 5 新疆允升中迅信息科技有限公司 1,350,000.00 6.90%否 合计合计 9,737,929.61 49.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,732,207.96-799,935.88-116.54%投资活动产生的现金流量净额-236,146.67-2,115,568.19 88.84%筹资活动产生的现金流量净额-558,151.72 4,740,566.33-111.77%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期减少 116.54%，主要是由于报告期内公司营业收入回款减少38.92%，且支付给职工以及为职工支付的现金增加 79.70%所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期增加 88.84%：主要是由于报告期内无大额支出所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期减少 111.77%：主要是由于报告期内偿还借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司：1.2017 年 11 月 03 日，公司以货币资金收购全资子公司新疆华兴信达信息技术有限公司，注册资本1000.00 万元，截止到 2019 年 12 月 31 日，公司实缴注册出资 1000 万元。截止到报告期末，该子公司资产总额为 39,792,667.87 元，营业收入 19,338,461.41 元，营业成本 13,680,410.48 元，实现净利润112,007.97 元。2.2018 年 10 月 09 日，华兴信达成立控股子公司上海兆领科技有限公司，注册资本 500.00 万元，新北京凯丰源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告号：2020-006 20 疆华兴信达信息技术有限公司占注册资本的 51%，截止到 2019 年 12 月 31 日，公司实缴注册出资 255万元。截止到报告期末，该子公司资产总额为 1,288,966.99 元，营业收入 210,222.99 元，营业成本216,986.26 元，实现净利润-2,497,096.10 元。3.2019 年 12 月 25 日，公司参股公司西藏成丰源科技有限公司，注册资本 1000.00 万元，北京凯丰源信息技术股份有限公司占注册资本的 10%，截止到 2019 年 12 月 31 日，公司实缴注册出资 0 万元。截止到报告期末，该子公司尚在筹备业务经营开展期。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格