873065_2019_秦元热力_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

2020-008 1 2019 年度报告 秦元热力 NEEQ:873065 陕西秦元热力股份有限公司 SHAANXI QINYUAN THERMODYNAMIC CO.,LTD.团结 奋进 求效 发展 2020-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司荣获省国资委颁发的 2019 年度 陕西国有企业文明单位（标兵）2020-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 31 1 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 41 1 2020-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、秦元公司、秦元热力、股份公司 指 陕西秦元热力股份有限公司 秦龙、秦龙公司、秦龙电力 指 陕西秦龙电力股份有限公司 热力公司、热力总公司 指 西安市热力集团有限责任公司 瑞行、瑞行集团 指 西安瑞行城市热力发展集团有限公司 股东大会 指 陕西秦元热力股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西秦元热力股份有限公司董事会 监事会 指 陕西秦元热力股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总经济师 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 律师事务所 指 北京金诚同达（西安）律师事务所 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 陕西秦元热力股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王明川、主管会计工作负责人叶晓兰及会计机构负责人（会计主管人员）刘洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）特许经营权终止的风险 2012 年 5 月 29 日，秦元热力与陕西省西咸新区秦汉新城管理委员会签订 陕西省西咸新区秦汉新城供热特许经营协议（编号：QHSZ20120013），特许经营权期限为 30 年，自 2012 年 5 月 29 日起至 2042 年 5 月 29 日止，特许经营权地域 范围为陕西省西咸新区秦汉新城规划区，具体以陕西省西咸新区秦汉新城市政工程规划-热力专项规划和经批准的区域范围为准，若协议履行期间，该区划因法律或国家政策原因调 整或取消，双方应再次协商予以明确。2017 年 3 月 14 日，秦 元热力与商洛市人民政府签订商洛市城市集中供热项目特许 经营协议，特许经营权期限为 30 年，自 2017 年 3 月 14 日至 2047 年 3 与 14 日止，供热区域范围为商洛市城市总体规划的 中心城区和新型工业园区，以及未来城市发展所建设的新城区 和工业园区。若未来特许经营协议因某些无法预见的事项提前 终止，将可能对公司业务造 成重大不利影响。（二）经营区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入为供热收入，主要来自于陕 西省。公司经营区域集中主要与公司所属行业的特殊性有关，供热的采购与销售均具有较强的区域性。因此，未来若公司主要经营区域出现重大不利事件，将可能影响公司生产经营活 公告编号：2020-008 6 动。（三）公司无热源的风险 公司主要从事热力销售，但尚未拥有热源。报告期内，公 司的热力采购自于陕西渭河发电有限公司。虽然陕西渭河发电 有限公司是西北规模较大的电厂，且报告期内公司与其合作稳 定，但随着国家环保力度不断加大，环境保护标准日益提高，陕西渭河发电有限公司仍有被关停的风险，导致公司热源不稳 定，影响公司日常经营。（四）客户与供应商集中度较高 报告期内，公司客户集中度较高。虽然公司热源稳定，公 司向主要客户提供的产品存在不可替代性，且公司已经拥有区 域内的特许经营权，但未来若公司主要供应商或主要客户的经 营情况出现重大变化，仍然可能会对公司造成不利影响。（五）关联交易与关联方依赖风险 报告期内，公司与关联方存在比较频繁的关联交易，关联 交易类型主要包括销售、采购、租赁、担保等。股份公司成立 后，公司根据相关法律法规和公司章程的规定，制定了三 会议事规则、关联交易管理办法等制度，公司将严格执行 上述规定或文件中关于关联交易的规定，规范关联交易。虽然 公司已通过制度安排、承诺等方式规范了关联交易，但若未来 如果公司未能严格按照相关制度要求履行相应的决策程序，导 致关联交易价格不公允，将会损害公司及其他股东的利润。（六）主要资产抵押风险 公司于 2017 年 12 月与同一控制下关联方陕西君成融资 租赁股份有限公司签订了编号为【H-2017Y-15-019-01】的融资 租赁合同，同时签订了合同编号为【H-2017Y-15-019-02】的所 有权转让合同，合同约定以本公司已建造完成的三条供热管网 为标的物，采用售后租回的方式融资 1.7 亿元，期限为 5 年，其中本金为 1.7 亿元，手续费及利息共计 31,996,269.24 元。三 条供热管网原值225,703,748.04元。合同标的三条管网明细为：因此，若未来公司无法及时偿付利息，且无法与陕西君成融资 租赁股份有限公司就解决方案达成一致，将直接影响公司的生产经营。（七）偿债能力风险 公司运营前期投入较大，所需资金较多，因此负债金额较 大。当面临被债权人要求偿还到期债务时，若不能及时筹措资 金，公司将面临债务违约的风险。（八）安全生产风险 公司牢固树立“以人为本、安全生产、绿色发展”理念，认 真贯彻党的“十九大”精神，全面贯彻“安全第一、预防为主、综 合治理”的方针，全面落实企业安全环保主体责任，全面构建 风险和隐患双重预防机制。公司严格执行安全生产的督查和考 核，定期对涉及安全生产的各个环节进行检查。公司重视安全 应急管理，制定了各种事故应急预案并不定期进行现场演练，通过开展“安全生产月”等活动，推进安全生产长效机制建设，形成安全生产文化。自公司成立以来，公司严格遵守相关法律 法规的规定，从未发生过安全事故。但是公司主要从事热力销 售，在日常生产经营过程中，公司热网等仍存在安全隐患。若 公司出现安全事故，将会对公司生产经营造成较大影响。（九）经营规模扩大导致的管理风险 目前，公司新立项的项目有西安 2#供热管网工程、西咸新 公告编号：2020-008 7 区秦汉新城集中供热管网建设项目等，投产后，公司热水及蒸 汽的销售能力、供暖能力，将显著提升。同时，公司业务、资 产、人员规模将逐步扩大，对公司的管理水平将提出更高的要 求。若公司无法及时调整、完善相关管理制度及模式，将可能 出现经营效率下降、管理费用增加等情况，从而阻碍公司的发 展。（十）应收账款回收风险 公司主要客户均与公司保持了长期的业务往来，拥有较为 稳定的合作关系，但仍然存在不可预见的应收账款无法及时收 回的风险，从而可能对公司的经营业绩产生不利影响。（十一）政策变动风险 城市供热行业是国家保障性行业之一，行业发展与国民 经济发展情况变化具有较高的相关性，国内外宏观经济形势变 化、国家宏观经济政策调整和经济增长周期性变化等都会对城 市供热行业产生影响。如果国、内外宏观经济环境欠佳，我国 城市供热行业生产经营亦将受到一定的影响，虽相对其他行业 影响较小，但预计整体发展速度会有所减缓。（十二）公司治理风险 公司在有限公司阶段虽建立了公司治理机制及内部控制 体系，但治理机制存在一定的缺陷，如关联交易未履行相应的 程序等，公司在有限公司阶段存在公司治理不规范的情况。2018 年 3 月整体变更为股份公司后，公司已根据公司法等 相关法律、法规建立了股东大会、董事会、监事会和管理层组 成的公司治理架构，并制定了三会议事规则及其他内部管理制 度。但鉴于股份公司成立时间较短，相关治理机制建立时间不 长，而公司及管理层规范运作意识的提高以及相关制度的执行 与完善均需要一定过程。因此，短期内公司仍可能存在治理不 规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。（十三）税收优惠政策变动风险 根据财政部、海关总署及国家税务总局联合下发的关于 深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税 201158 号）的规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31日，对设在西部地区的鼓励类企业减按 15%的税率征收企业所得税。报告期内，公司征得税务机关的同意下执行 15%的所得 税税率。2017 年 7 月 1 日之前根据中华人民共和国增值税 暂行条例 第二条规定，纳税人销售暖气、热水的增值税实行 优惠税率为 13%。自 2017 年 7 月 1 日起根据财政部税务总局 关于简并增值税税率有关政策的通知（财税【2017】37 号）简并增值税税率结构，取消 13%的增值税税率，纳税人销售暖 气、热水的增值税税率为 11%。如果未来西部大开发及增值税有关的税收优惠政策发生变化，公司可能将不再享受相关税收 优惠，税率的提高将对公司经营业绩产生一定影响。（十四）环保政策风险 随着国家环保力度不断加大，环境保护标准日益提高，城 市供热企业污染物排放缴费额度和环保设施改造运行维护费 用支出可有增加，进而提高公司的运营成本。加之对供热行业 环保治理的标准日趋严格，企业的节能减排成本也将不断增 加，不符合环保要求的企业将面临被淘汰的风险。虽然集中供热符合环保政策，但随着国家对热源、热网等相关环保要求进 公告编号：2020-008 8 一步提高，公司在环保方面也将面临更大的风险。（十五）技术风险 城市供热行业现处于成长阶段，技术进步的空间还很大，企业面临的技术风险也相应升高。环保、安全生产技术不到位 将面临淘汰的危险；新热源利用的发展使企业面临着技术落后 的风险。市场供求的风险主要体现在，如果燃气锅炉、太阳能、生物质等分散供热新技术发展很快，对于传统的集中供热方式 将造成很大冲击，尤其是在一些非传统供热的区域里。因此，集中供热项目的开展要仔细考虑当地的市场需求状况，以及产 能的匹配性。（十六）公司业绩受政府定价影响的 风险和业绩季节性波动的风险 公司向居民用户及非居民用户的供暖收费依据为物价局 下发的供暖收费标准，公司业绩存在受政府定价影响的风险。公司收入中 95%左右为供暖收入，供暖收入在供暖期间即每年 11 月至次年 3 月确认，公司业绩季节性波动明显。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西秦元热力股份有限公司 英文名称及缩写 SHAANXI QINYUAN THERMODYNAMIC CO.,LTD 证券简称 秦元热力 证券代码 873065 法定代表人 王明川 办公地址 陕西省西咸新区秦汉新城正阳镇咸红路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘红 职务 总经济师、证券事务代表 电话 029-33653006 传真 029-33653092 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省西咸新区秦汉新城正阳镇咸红路 712085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 陕西秦元热力股份有限公司证券事务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 14 日 挂牌时间 2018 年 11 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-D44 电力、热力生产和供应业-D443 电力、热力生产和供应业-D4430 热力生产和供应 主要产品与服务项目 热水及蒸汽的销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）120,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陕西秦龙电力股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 陕西投资集团有限公司 公告编号：2020-008 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91611103567103553G 否 注册地址 陕西省西咸新区秦汉新城正阳街办咸红路 否 注册资本 120,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴丽、杨博 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 247,123,469.88 183,995,781.99 34.31%毛利率%17.87%22.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,870,025.50 18,284,246.65-35.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,097,091.03 18,692,950.22-45.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.87%12.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.69%12.98%-基本每股收益 0.0989 0.1524-35.10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 656,936,534.59 664,969,594.68-1.21%负债总计 508,327,142.88 511,790,228.47-0.68%归属于挂牌公司股东的净资产 148,609,391.71 153,179,366.21-2.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.28-2.98%资产负债率%（母公司）77.38%76.96%-资产负债率%（合并）77.38%76.96%-流动比率 0.64 1.27-利息保障倍数 1.72 2.79-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 86,916,642.57 79,103,820.62 9.88%应收账款周转率 5.99 4.03-存货周转率-公告编号：2020-008 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.21%29.48%-营业收入增长率%34.31%13.30%-净利润增长率%-35.08%6.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 120,000,000 120,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-13,825.45 计入当期损益的政府补助 1,600,000 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 499,630.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,085,805.26 所得税影响数 312,870.79 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,772,934.47 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2020-008 13 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 36,265,574.18-应收票据-应收账款-36,265,574.18-应付票据及应付账款 155,973,280.17-应付票据-应付账款-155,973,280.17-财政部 2019 年 5 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会(2019)6号)，对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”及“应收账款”；将原“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”及“应付账款”。公告编号：2020-008 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司地处西咸新区秦汉新城区域，从公司建立以来一直从事市政供热、供汽业务，向用户输送热水及蒸汽是公司目前的的主营业务，目前公司尚未开展其他业务。公司购买陕西渭河发电有限公司热电联产产生的热水、蒸汽，通过自建管网向西安北郊及周边其他区域输送，利用购热价与售热价的差值来获取利润。公司与秦汉新城管委会签订了供热特许经营协议，属于秦汉新城区域内主要供热公司，同时公司供热管网属于向西安北郊供热的支柱性供热管网。公司经营的关键资源是渭河电厂热电联产产生的余热。公司目前有趸售和直供两种销售模式，热水趸售用户主要为热力公司，具体有西安市热力总公司、西安瑞行汉城热力发展有限公司、陕西泾合热力有限公司；热水直供用户主要为住宅小区、商业办公楼等，具体有星河湾小区、兰池佳苑小区、秦汉立交收费站等；蒸汽直供用户为陕西天宏硅材料有限责任公司、陕西蓝池宇洁洗涤服务有限公司等。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据公司实际经营状况，2019 年完成热水/蒸汽销售 689.03 万吉焦，完成销售计划 720 万吉焦的95.70%，实现营业收入 24712.35 万元，完成计划值 25694.45 万元的 96.18%，产生经营总成本 23154.52万元，完成计划值 24784.09 万元的 93.42%，实现利润总额 1328.18 万元，完成计划值 910.36 万元的145.90%。影响 2019 年企业经营的重大事项主要是：2019 年冬季气温较高，公司西安#1 线、西安#2 线平均供热温度低于预期值，影响到实际供热量低于计划值，导致公司营业收入低于计划值。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 56,419,976.29 8.59%89,417,497.4 13.45%-36.90%应收票据-应收账款 41,323,862.28 6.29%36,265,574.18 5.45%13.95%存货-公告编号：2020-008 15 投资性房地产-长期股权投资 35,922,955.71 5.47%9,600,000 1.44%274.20%固定资产 468,136,864.9 71.26%495,135,600.9 74.46%-5.45%在建工程 18,006,922.52 2.74%10,503,799.32 1.58%71.43%短期借款-长期借款 151,473,357.91 23.06%129,800,000 19.52%16.70%长期应付款 71,713,667.25 10.92%105,683,833.5 15.89%-32.14%一年内到期非流动负债 62,029,853.99 9.44%31,679,662.87 4.76%95.8%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本期期末56,419,976.29元，比期初减少了36.9%，主要是因为对商洛市热力有限公司投资29,600,000元，归还交通银行贷款本金19,190,000元，分配2018年度股利16,440,000元；2.应收账款：本期期末41,323,862.28元，比期初增加13.95%，是热水销售量比上年增加，确认收入导致应收款增加；3.长期股权投资：本期期末35,922,955.71元，比期初增加274.2%，是因为对商洛热力有限公司的投资在2018年仅投入9,600,000元，2019年投入29,600,000元；4.在建工程：本期期末18,006,922.52元，比期初增加71.43%，主要是2019年在建项目秦汉新城双创大街支线投资5,827,064.59元，供热首站回水管改造投资833,251.87元，秦汉新城星河湾学校支线投资612,873.27元；5、长期借款：本期期末151,473,357.91元，比期初增加16.70%，主要因为本期项目贷款放款增加21,673,357.91元。6、长期应付款：本期期末71,713,667.25元，比期初减少32,14%，主要因为本期归还长期应付款融资租赁本息40,337,864.96元；7、一年以内到期非流动负债：本期期末62,029,853.99元，比期初增加95.80%，主要因为本期增加归还一年以内到期长期借款28,080,000元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 247,123,469.88-183,995,781.99-34.31%营业成本 202,965,139.91 82.13%142,842,794.80 77.63%42.09%毛利率 17.87%-22.37%-销售费用 144,055.82 0.06%123,105.27 0.07%17.02%管理费用 10,503,164.46 4.25%8,313,969.80 4.52%26.33%研发费用-财务费用 17,770,774.44 7.19%13,018,521.87 7.08%36.50%信用减值损失-1,105,209.97-0.45%-资产减值损失-763,852.23 0.42%-其他收益-公告编号：2020-008 16 投资收益-3,277,044.29-1.33%-公允价值变动收益-资产处置收益-13,825.45-0.01%-116,819.80-0.06%-汇兑收益-营业利润 11,182,192.53 4.52%20,129,915.09 10.94%-44.45%营业外收入 2,107,130.71 0.85%57,005.19 0.03%3,596.38%营业外支出 7,500.00 0.00%421,013.12 0.23%-98.22%净利润 11,870,025.50 4.80%18,284,246.65 9.94%-35.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额 247,123,469.88 元，比上年增加 34.31%，主要是因为售热量增加；2、营业成本本期金额202,965,139.91元，比上年增加42.09%，主要是因为销售量增加使采购成本同步增加，秦汉新城管网、#2线管网2018年10月预转固，2019年比2018年折旧增加；3、销售费用本期金额144,055.82元，比上年增加17.02%，主要因为销售部门的差旅费增加58,791.69元；4、管理费用本期金额10,503,164.46元，比上年增加26.33%，主要因为租金增加1,080,000元；5、财务费用本期金额17,770,774.44元，比上年增加36.50%，主要是因为贷款本金增加使利息增加；6、信用减值损失本期计提金额1,105,209.97元，因2019年收入增长，导致应收账款增加，按应收款账账龄应计提减值损失为1,105,209.97元；7、营业外收入本期金额2,107,130.71元，比上年增加3596.38%，主要因为2019年收到新三板扶持资金1,000,000元，收到新三板挂牌补助500,000元，收到政府表彰奖励100,000元，销售废旧物资197,165.18元，收到退款245,588.19元；8、营业外支出本期金额7,500.00元，比上年减少98.22%，主要因2018年核销咸阳西郊供热项目前期费用414,007.93元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 238,138,405.64 176,590,476.61 34.85 其他业务收入 8,985,064.24 7,405,305.38 21.33 主营业务成本 202,965,139.91 142,842,794.80 42.09 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%热水收入 232,656,978.68 94.15%156,664,013.19 85.15%48.51%蒸汽收入 5,481,426.96 2.22%19,926,463.42 10.83%-72.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入构成中，热水销售占比由85.15%增加到94.15%，蒸汽销售占比由10.83%减少到2.22%，是公告编号：2020-008 17 因为2019年停止对陕西天宏硅业材料有限责任公司的蒸汽销售，使蒸汽销售大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安市热力集团有限责任公司 175,311,937.51 70.94%是 2 陕西泾河热力有限公司 4,606,987.00 1.86%是 3 西安瑞行汉城热力发展有限公司 4,089,967.96 1.66%是 4 陕西天宏硅业材料有限责任公司 2,714,505.99 1.10%否 5 陕西星河湾房地产开发有限公司 1,995,561.38 0.81%否 合计合计 188,718,959.84 76.37%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西渭河发电有限公司 159,461,066.09 100.00%是 合计合计-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 86,916,642.57 79,103,820.62 9.88%投资活动产生的现金流量净额-103,439,000.75-117,346,504.89-筹资活动产生的现金流量净额-16,475,162.93-2,289,591.49-现金流量分析现金流量分析：筹资活动产生的现金流量净额本期-16,475,162.93 元，与上年相比减少 14,185,571.44，主要原因为：（1）本期取得借款较上年减少 26,856,642.09 元；（2）本期偿还债务较上年减少 30,810,000.00 元；（3）本期分配股利、偿付利息较上年增加 20,145,873.79 元，（4）本期归还融资租赁款减少 2,006,944.44 元。综上，导致筹资活动现金流量净额与上年度相比变动较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告出具日，本公司无子公司。截止报告期末，公司共 1 家参股公司为商洛市热力有限公司，该公司共三家股东陕西秦元热力股份公司、西安瑞行城市热力发展集团有限公司、韩城市热力有限公司。出资比例分别为陕西秦元热力股份公司 49%、西安瑞行城市热力发展集团有限公司 48%、韩城市热力有限公司 3%，基本情况具体如下：公告编号：2020-008 18 企业名称企业名称 商洛市热力有限公司 统一社会信用代码统一社会信用代码 91611000MA70X5927A 住所住所 陕西省商洛市商州区商丹园区管委会 B 座 2 层 204 室 法定代表人法定代表人 吕明珠 注册资本注册资本 捌仟万元人民币 成立日期成立日期 2018 年 08 月 31 日 经营范围经营范围 建筑能源系统的开发应用与建设；热力的生产经营；集中供热及管网系统的运营；节能产品的研发与销售；水电设备、机电设备的安装；制冷产品的生产、供应；热力工程设计、施工、安装并提供相关技术咨询服务；建筑材料、水泥、钢材、煤炭销售；阀门管件、水暖器材、散热器、暖气片、采暖设备销售；供暖系统维护、保养；光伏发电储能、风力发电等清洁能源开发利用；生物质相关产品的加工销售和应用（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主营业务主营业务 热力的生产经营；集中供热及管网系统的运营。一、公司的工作人员情况 商洛市热力有限公司现有从业人员 27 人，其中女性从业人员 8 人。主要人员的教育背景、学历、从业经历具有与其所在岗位相适应的工作能力，公司的员工状况与公司业务具有匹配性、互补性。二、建设项目及安全生产 2018 年 1 月 10 日，商洛市发展和改革委员会出具商洛市发展和改革委员会关于商洛市中心城区集中供热项目核准的批复（商发改发201812 号）（注：因业务需要，在商洛市发改委二次办理了核准批复，主要是变更建设单位，具体的核准文件是：商洛市发展和改革委员会关于商洛市中心城区集中供热项目核准的批复（商发改审批发）201922 号），商发改发201812 号已作废），原则同意建设商洛市中心城区集中供热项目。项目热源为陕西商洛电厂一期工程2660MW 超超临界热电联产项目，额定供热能 640MW，设计最大供热能力 850MW，供热面积1177 万平方米。项目供热管道工程已于 2018 年 5 月底开工建设，项目计划于 2019 年 11 月 15 日全面投入运行。（截止 2020 年 3 月，项目管网工程总建成长度约为 30239.93 米，完成固定资产投资超3 亿元），（20192020 年度采暖季实际供热面积 23.3 万，因商洛电厂尚未正常生产，商洛公司对已签约用户是使用用户的原有电锅炉、燃气锅炉进行供热）。经确认，商洛市热力有限公司未发生过安全生产事故及安全生产相关的诉讼与仲裁事项。三、业务内容及财务核算机制 商洛热力致力于商洛市城市集中供热、大型公建中央空调系统、分布式能源等城市能源的投资建设和经营。商洛市热力有限公司费用类、资产类、工程类等部分科目进行独立核算，不存在为规避资质监管的挂靠情形。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更 财政部 2019 年 5 月发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会(2019)6公告编号：2020-008 19 号)，对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”及“应收账款”；将原“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”及“应付账款”。其他说明：原列报报表项目及金额 新原列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 36,265,574.18 应收票据 应收账款 36,265,574.18 应付票据及应付账款 155,937,280.17 应付票据 应付账款 155,937,280.17 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。经本公司经理办公会审议通过，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，本公司管理层认为，新金融工具准则采用未对本公司财务报告产生重大影响。2.会计估计变更 本报告期无。3.会计差错更正 本报告期无。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司持续经营能力良好，可能对经营能力产生重大影响的事项：由于公司各供热区域的热负荷需求不断增长，公司年供热量将持续递增。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）特许经营权终止的风险 2012 年 5 月 29 日，秦元热力与陕西省西咸新区秦汉新城管理委员会签订 陕西省西咸新区秦汉 新城供热特许经营协议（编号：QHSZ20120013），特许经营权期限为 30 年，自 2012 年 5 月29 日 起至 2042 年 5 月 29 日止，特许经营权地域范围为陕西省西咸新区