873282_2019_百诚阀门_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 1 2019 年度报告 百诚阀门 NEEQ:873282 天津百诚阀门制造股份有限公司 天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 4 月 18 日公司取得全国中小企业股转系统挂牌函，5 月 24 日正式在全国中小企业股转系统挂牌，证券代码 873282，证券简称“百诚阀门”。2、2019 年 5 月 5 日公司完成建设工程竣工验收消防备案工作。天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、百诚阀门、挂牌公司 指 天津百诚阀门制造股份有限公司 公司章程 指 天津百诚阀门制造股份有限公司章程“三会”议事规则 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 关联交易公允决策制度 指 天津百诚阀门制造股份有限公司关联交易公允决策制度 对外投资管理制度 指 天津百诚阀门制造股份有限公司对外投资管理制度 对外担保决策管理制度 指 天津百诚阀门制造股份有限公司对外担保决策管理制度 投资者关系管理制度 指 天津百诚阀门制造股份有限公司投资者关系管理制度 信息披露管理制度 指 天津百诚阀门制造股份有限公司信息披露管理制度 防范控股股东及关联方资金占用管理制度 指 天津百诚阀门制造股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度 控股股东 指 王建军 实际控制人 指 王建军、李桂云夫妇 公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商/国融证券 指 国融证券股份有限公司 中喜/会计师 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）众勤/律师 指 湖北众勤律师事务所 报告期、本期、本年、本年度 指 2019 年 1-12 月 上期、上年、上年度、上年同期 指 2018 年度 1-12 月份 期初、年初 指 2019 年 1 月 1 日 期末、年末 指 2019 年 12 月 31 日 天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王建军、主管会计工作负责人马辉及会计机构负责人（会计主管人员）马辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 1、市场竞争加剧的风险、市场竞争加剧的风险 相对于国外市场，中国第三方阀门专业检维修服务市场起步晚、市场化程度较低，占市场较大份额的大型龙头企业较少，市场集中度低，低端市场竞争较激烈，市场中存在无序竞争、不规范运作、品牌意识淡漠等问题，整体市场处于向规范化、规模化发展的过程中。随着公司不同区域竞争对手的跨区域扩张，公司将面临越来越广泛而激烈的竞争。若公司不能适应市场和竞争格局的变化，并在品牌、服务、销售网络、供应链管理等方面进一步增强实力，未来将面临更大的竞争压力，公司面临市场竞争加剧的风险。管理措施：公司坚持市场导向，持续提升运营效率，改善经营效益，大力推动管理规范、产品创新，通过开展工艺优化、技改扩能，节材降耗，进一步降低生产成本。以成本领先策略天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 6 巩固、提升阀门检维修市场的占有率，扩大公司市场份额。2、应收账款坏账风险应收账款坏账风险 公司的客户主要是中石化、中石油及其分子公司等大型国企，这些企业实力较强，但其内部控制流程较为复杂，结算付款审批流程较长，降低了公司应收账款的回款速度，导致公司回款期较长。尽管公司目前绝大多数应收账款账龄为一年以内，且主要客户的资金实力较强，资金回收有保障，但如果出现应收账款不能及时收回或无法收回发生坏账的情况，将对公司的资金使用效率和经营业绩产生不利影响。管理措施：针对该风险，公司在扩大销售规模的同时，将进一步加强应收账款管理，实时监测应收账款回款水平。3、公司偿债风险公司偿债风险 公司 2019 年 12 月 31 日借款余额为 3247.90 万元，长期应付款的余额分别为 128.07 万元。货币资金余额由 2018 年 12 月31 日的 663.09 万元下降至 2019 年 12 月 31 日的 458.48 万元。虽然公司整体资产负债率维持在相对合理水平，但是流动资金的短缺，将会造成一定的偿债风险。管理措施：针对该风险，公司一方面在 2018 年度，将短期借款中 1,800 万元置换为三年期的长期借款，以缓解短期的偿债压力，另一方面公司组织加紧对应收账款的催收，由财务部负责应收账款的管理，并督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作。4、劳动力成本上升风险劳动力成本上升风险 公司属于金属制品维修服务企业，与传统生产制造型企业相比，公司人工成本占公司成本费用支出的比例较重。随着国民经济的不断发展，劳动力市场平均工资水平及相关福利增长较快，给企业用工带来了直接的经营成本上升，制约了企业的快速发展。另外一方面，公司进一步规范各项管理，报告期内新聘高素质人才，导致人工成本进一步上升。如果公司劳动力需求上升，劳动力工资及相关福利支出将随之上涨，给公司带来经营风险。天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 7 针对措施：未来公司将通过自己培养、高校定向培养、人才引进等多方面的渠道，加强对人才的引进和后续储备工作，尤其是复合型人才的引进、留用和培育工作，使得人才的引进和使用能够与公司的发展相互协调，相互适应。提高公司人工效率以及人均产出。5、业务高度集中的风险业务高度集中的风险 报告期内，公司主要为中石化、中石油等大中型石油化工企业提供阀门检维修服务，业务集中度较高。公司2019年、2018年度、2017年度、2016年度前五大客户主营业务收入合计数分别为1947.61万元、2319.94万元、2927.54万元、3323.85万元，占主营业务收入的比例分别为36.79%、53.89%、83.64%、89.03%。公司对以上几大客户存在重大依赖性。一旦公司来自上述客户的销售收入下降，将对其经营产生较大的负面影响，公司存在对重大客户依赖的风险。若公司未来开拓新客户不顺利，可能会对公司能否持续高速发展产生影响。管理措施：2016年以来，公司积极整合渠道资源并加快市场营销能力的建设，在进一步巩固公司同优质客户合作关系的同时，通过开发专业化系列新维修技术，使市场覆盖范围向由石油化工领域向其他领域延伸，逐渐扩大业务规模。6、公司规范治理及实际控制人不当控公司规范治理及实际控制人不当控制风险制风险 股份公司设立后，按照公司法和公司章程的相关规定建立了股东大会、董事会和监事会，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，公司治理和内部控制水平得到了明显提高。但由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐步完善和检验。随着公司的快速发展，经营规模的扩大和业务范围的延展，对公司治理和内部控制将提出更高的要求。因此，公司在未来经营中可能存在因内部管理不当，而影响公司发展的风险。同时，由于公司实际控制人王建军、李桂云夫妇直接合计天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 8 持有公司 79.43%的股份，且王建军担任公司董事长兼总经理，李桂云担任公司董事，能对公司董事会、股东大会产生重要影响，若实际控制人对公司的经营决策、人事、财务管理等方面进行不当控制，将影响公司治理的有效性。管理措施：公司已在新三板挂牌，通过资本市场的规范和监管作用，进一步完善治理结构，另外，在公司未来发展期间，公司拟引入职业经理人等为公司内部管理做指导，使公司内部管理适应公司发展需要，从而使公司持续、稳定、健康发展。7、公司公司 B B 座厂房暂时无法取得不动产座厂房暂时无法取得不动产权证书的风险权证书的风险 截至 2019 年 6 月 30 日，公司共拥有三栋生产用厂房，其中 A 座与 C 座已取得不动产权证书，建筑面积为 9,745.00 平方米的 B 座厂房尚未取得不动产权证书，主要原因系目前公司拥有 2 块相邻的土地使用权，由于历史原因，B 座厂房横跨两块土地，暂时尚未办理不动产权证书。公司存在 B 座厂房暂时无法取得不动产权证书的风险。管理措施：针对该风险，公司采取以下措施：一、公司取得天津市武清区规划局出具的无违法违规证明，公司报告期内不存在违反建设用地规划许可的情形，该厂房短期内不存在由于违反规划许可而被拆除或收到行政处罚的风险；二、公司目前正在积极协调主管房产局，协助办理房屋不动产权证书；三、公司实际控制人出具承诺函，承诺若无法取得不动产权证书，而导致房屋被拆除或者受到行政处罚，相关的损失由实际控制人承担。本期重大风险是否发生重大变化：否 天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津百诚阀门制造股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Baicere Valve Manufacturing Co.,ltd.证券简称 百诚阀门 证券代码 873282 法定代表人 王建军 办公地址 天津市武清区王庆坨镇庆源道 16 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王磊 职务 董秘 电话 022-60321207 传真 022-60321207 电子邮箱 公司网址 http:/ 天津市武清区王庆坨镇庆源道 16 号,301713 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 11 日 挂牌时间 2019 年 5 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C43 金属制品、机械和设备修理业、C4310 金属制品修理、综合支持服务,代码：12111013 主要产品与服务项目 阀门及配件制造、修理、销售及相关的技术咨询服务；五金交电、钢材、建筑材料、金属材料、装饰材料、电线电缆、办公用品、日用百货、针纺织品批发兼零售，道路普通货物运输；建筑工程施工、劳务服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 王建军 实际控制人及其一致行动人 王建军、李桂云 天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9112022279250533X6 否 注册地址 武清区王庆坨镇庆源道 16 号 否 注册资本 50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高松林 单鹏飞 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披披露露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 52,932,934.26 42,576,336.56 24.32%毛利率%41.16%41.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,341,972.00 1,141,911.89 17.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-129,936.62 1,180,261.81 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.46%2.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.24%2.21%-基本每股收益 0.03 0.02 17.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 103,575,502.79 99,385,840.42 4.22%负债总计 47,617,924.09 44,770,233.72 6.36%归属于挂牌公司股东的净资产 55,957,578.70 54,615,606.70 2.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.08 3.7%资产负债率%（母公司）45.97%45.05%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.74 1.36-利息保障倍数 1.98 2.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,363,965.20 12,373,991.14-56.65%应收账款周转率 3.49 2.51-存货周转率 3.25 2.58-天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.22%3.29%-营业收入增长率%24.32%21.64%-净利润增长率%17.52%17.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-12,583.16 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,000,000.00 其他营业外收入和支出-18,764.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,968,652.37 所得税影响数 496,743.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,471,908.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 13 调整重述前调整重述前 调调整整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产：应收款项 14,384,166.27 15,167,427.79 其他应收款 1,166,377.20 1,233,740.27 应收票据 10,000.00 应收款项融资 10,000.00 递延所得税资产 256,169.22 43,513.07 股东权益：未分配利润 1,027,720.70 1,665,689.14 天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是专注于阀门及配件制造、修理、销售及相关技术咨询服务的企业，拥有成熟的技术与质量控制团队，目前拥有专业管理技术人员和熟练技术工人 200 余人，形成了强大的专业维修队伍，专设有在线维修部门，拥有大型移动设备 6 部与办公设备 3 部，可跟据需要随时奔赴现场，拥有各类设备 120余台套，从零配件的制作到产品的生产，形成了一条自我掌控的生产链，充分保证了在线、下线维修项目的质量与工期。公司还设立了特有的适宜阀门再造/维修的生产管理运行模式，专人负责，在客户阀门出现问题与故障后，提供 24 小时到达现场的技术指导与服务。公司拥有已经取得的专利 8 项，正在申请的专利 20 项，质量、环境、职业健康安全三体系认证证书，特种设备制造许可证、道路运输经营许可证、安全生产许可证及建筑业企业资质证书等。公司主要为石油化工企业或者其他企业的生产工艺装置、设备及其附属设施提供阀门维护保养服务以及提供低成本、高性价比的阀门安装、维修、更新、改造和试验服务，主要客户为冶金、石油、化工、热电、水泥、造纸等行业公司。公司采取直销为主的销售模式，主要通过招投标、客户单位直接委托方式取得维修服务订单。公司经营模式为以销定产，以产定购。技术部门一方面与销售部门积极沟通，了解最新市场动态，进而确定维修技术研发方向；另一方面也向销售部门及时反馈公司最新产品与维修技术，指导销售部门开发新客户。公司销售部门根据客户的具体需求，提供阀门维修整体解决方案，在获得客户认可后签订销售合同。公司生产部门根据销售合同安排生产计划，根据客户需求安排进行现场维修或返厂维修，并积极与技术部门沟通，确保维修过程的顺利进行。采购部门则根据生产计划进行原材料采购。公司通过以上流程向客户提供阀门维修服务，并提供售后服务，从而为公司取得收入、利润和现金流。报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，总体上公司财务状况良好，公司营业收入有明显增长，净利润较上年增加。具体分析如下：天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 15 1、财务状况 报告期末，公司财务状况如下：资产总额：期末 103,575,502.79 元，期初 99,385,840.42 元，增长率为 4.22%；负债总额：期末 47,617,924.09 元，期初 44,770,233.72 元，增长率为 6.36%；净资产总额：期末 55,957,578.70 元，期初 54,615,606.70 元，增长率为 2.46%。截至 2019 年 12 月 31 日，资产负债率为 45.97%。2、经营成果 报告期内，公司的经营成果如下：营业收入：本期 52,932,934.26 元，上期 42,576,336.56 元，增长 24.32%；净利润：本期 1,341,972.00 元，上期 1,141,911.89 元，增加 200,060.11 元；报告期内，随着市场开拓力度的加大，业务规模逐渐扩大，营业收入有了较大增长，同时相应的销售费用、管理费用也逐步增加，主要情况变动的如下：1、2019 年公司主营业务收入为 52,932,934.26 元，上年为 42,576,336.56 元，增长 24.32%，主要原因系本期公司业务规模逐渐扩大，订单数量上升，且本期完工订单较多，其中主要的维修订单有：中石化金陵分公司检修项目收入 6,439,465.48 元，中石化洛阳分公司检修项目收入 3,833,429.98 元，福建联合石化检修项目收入 3,668,001.62 元,中石化扬子分公司检修项目收入 2,842,418.97 元,中石油兰州分公司检修项目收入 2,692,781.40 元。2、报告期内，因维修订单比较集中，工作任务较重，检修期间公司执行 1.2 倍工资激励制度，职工薪酬支出增加，全年职工薪酬为 15,072,033.35 元，上年同期为 13,048,052.77 元，增加 15.51%3、报告期内，公司加大市场开拓，销售费用发生额为 4,098,069.75 元，上年发生额为 2,945,247.65元，增加 39.14%。4、报告期内，管理费用发生额为 12,047,434.22 元，上年发生额为 8,342,934.93 元，增长 44.4%。其中：公司综合楼投入使用，新购置办公家具等；公司体系认证支出等支出较大。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,584,816.65 4.50%6,630,936.47 6.72%-30.86%应收票据 1,751,832.27 1.72%10,000.00 0.01%17,418.32%应收账款 15,166,354.59 14.89%15,167,427.79 15.36%-0.01%存货 9,984,334.83 9.80%9,172,030.59 9.29%8.86%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 57,183,404.25 56.14%54,237,308.88 54.93%5.43%在建工程 天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 16 短期借款 16,404,060.55 16.11%16,000,000.00 16.20%2.53%长期借款 17,600,000.00 17.28%18,000,000.00 18.23%-2.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额较上年末下降 30.86%，主要为一方面 2019 年度公司新购置机器设备、运输设备、办公设备导致货币资金大额流出；另一方面公司期末总体借款规模较上期末缩减，且支付大额融资租赁费用。2、应收票据余额 1751832.27 元，其中 1725043 元为已贴现未到期票据，扣除此影响，公司应收票据余额较小，本期末增加主要系公司持有未到期承兑汇票较上期增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 52,932,934.26-42,576,336.56-24.32%营业成本 31,146,604.71 58.84%25,086,685.71 58.92%24.16%毛利率 41.16%-41.08%-销售费用 4,098,069.75 7.74%2,945,247.65 6.92%39.14%管理费用 12,047,434.22 22.76%8,342,934.93 19.60%44.40%研发费用 2,164,360.34 4.09%921,505.57 2.16%134.87%财务费用 2,472,105.75 4.67%2,355,858.24 5.53%4.93%信用减值损失-2,525.63-0.005%资产减值损失 0.00 238,548.03 0.56%-100.00%其他收益 0.00 投资收益-31,488.13-0.06%公允价值变动收益 0.00 资产处置收益-12,583.16-0.02%汇兑收益 0.00 营业利润 75,044.93 0.14%2,260,739.92 5.31%-96.68%营业外收入 2,008,178.16 3.79%0.11 0.00%营业外支出 26,942.63 0.05%42,100.00 0.10%-36.00%净利润 1,341,972.00 2.54%1,141,911.89 2.68%17.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年增长 24.32%，主要是市场开拓新增业务；2、营业成本、销售费用随着营业收入增加，相应增加；3、管理费用较上年增长 44.4%，主要是公司挂牌后，管理体系人员配备完善，相关薪酬水平较上年度提高；新购办公家具等办公用品增加；公司办公大楼 2018 年末投入使用，且 2019 年度新购置车辆，2019天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 17 年度折旧费用较上年度大幅增长；公司体系认证费用增加；4、研发费用较上年增长 134.87%，主要是本年度研发力度加大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比变动比例例%主营业务收入 52,932,934.26 42,576,336.56 24.32%其他业务收入 0 主营业务成本 31,146,604.71 25,086,685.71 24.16%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%阀门检维修 52,932,934.26 100%42,576,336.56 100%24.32%按区域分类分析按区域分类分析：按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北区域 7,778,610.32 14.7%6,197,616.29 14.56%25.51%华北区域 24,711,855.69 46.69%13,172,210.24 30.94%87.61%长江区域 1,865,076.41 3.52%17,403,328.87 40.88%-89.28%华南区域 18,399,642.75 34.76%4,182,683.20 9.82%339.9%其他 177,749.09 0.34%1,620,497.97 3.81%-89.03%合计 52,932,934.26 100%42,576,336.56 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本年度营业收入较上年增长 24.32%，主要是通过市场拓展，开发了部分新客户。2、各区域收入变动幅度较大，主要是因为各石油石化企业检修周期不同，年度检维修业务量变动较大。天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油化工股份有限公司金陵分公司 6,439,465.48 12.17%否 2 中国石油化工股份有限公司洛阳分公司 3,833,429.98 7.24%否 3 福建联合石油化工有限公司 3,668,001.62 6.93%否 4 中国石化扬子石油化工有限公司 2,842,418.97 5.37%否 5 中国石油天然气股份有限公司兰州石化分公司 2,692,781.4 5.09%否 合计合计 19,476,097.45 36.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京广源机电有限公司 1,389,909.98 13.31%否 2 任丘市新华密封化工材料厂 443,061.97 4.24%否 3 天津市东螺五金标准件销售有限公司 398,930.46 3.82%否 4 天津市凯尔发耐热不锈钢有限公司 386,007.46 3.70%否 5 沧州永升不锈钢制造有限公司 363,043.98 3.48%否 合计合计 2,980,953.85 28.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,363,965.20 12,373,991.14-56.65%投资活动产生的现金流量净额-5,890,944.34-6,066,498.81-2.89%筹资活动产生的现金流量净额-1,520,240.68-1,391,668.47 9.24%现金流量分现金流量分析析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年降低 56.65%，主要是物资采购、支付职工薪酬资金支出增加；2、筹资活动产生的现金流量净额支出较上年增加 9.24%，主要是本年度银行贷款额度降低，筹资取得的现金收入降低。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无子公司及参股公司。天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 19 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1、执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。2、执行新的报表格式导致的会计政策变更 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司据此进行财务报表格式调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、市场竞争加剧的风险市场竞争加剧的风险 相对于国外市场，中国第三方阀门专业检维修服务市场起步晚、市场化程度较低，占市场较大份额的大型龙头企业较少，市场集中度低，低端市场竞争较激烈，市场中存在无序竞争、不规范运作、品牌意识淡漠等问题，整体市场处于向规范化、规模化发展的过程中。随着公司不同区域竞争对手的跨区域扩张，公司将面临越来越广泛而激烈的竞争。若公司不能适应市场和竞争格局的变化，并在品牌、服务、销售网络、供应链管理等方面进一步增强实力，未来将面临更大的竞争压力，公司面临市场竞争加剧的风险。管理措施：公司坚持市场导向，持续提升运营效率，改善经营效益，大力推动管理规范、产品创新，通过开展工艺优化、技改扩能，节材降耗，进一步降低生产成本。以成本领先策略巩固、提升阀门检维修市场的占有率，扩大公司市场份额。2 2、应收账款坏账风险应收账款坏账风险 天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 20 公司的客户主要是中石化、中石油及其分子公司等大型国企，这些企业实力较强，但其内部控制流程较为复杂，结算付款审批流程较长，降低了公司应收账款的回款速度，导致公司回款期较长。尽管公司目前绝大多数应收账款账龄为一年以内，且主要客户的资金实力较强，资金回收有保障，但如果出现应收账款不能及时收回或无法收回发生坏账的情况，将对公司的资金使用效率和经营业绩产生不利影响。管理措施：针对该风险，公司在扩大销售规模的同时，将进一步加强应收账款管理，实时监测应收账款回款水平。3 3、公司偿债风险公司偿债风险 公司 2019 年 12 月 31 日借款余额为 3247.90 万元，长期应付款的余额分别为 128.07 万元。货币资金余额由 2018 年 12 月 31 日的 663.09 万元下降至 2019 年 12 月 31 日的 458.48 万元。虽然公司整体资产负债率维持在相对合理水平，但是流动资金的短缺，将会造成一定的偿债风险。管理措施：针对该风险，公司一方面在 2018 年度，将短期借款中 1,800 万元置换为三年期的长期借款，以缓解短期的偿债压力，另一方面公司组织加紧对应收账款的催收，由财务部负责应收账款的管理，并督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作。4 4、劳动力成本上升风险劳动力成本上升风险 公司属于金属制品维修服务企业，与传统生产制造型企业相比，公司人工成本占公司成本费用支出的比例较重。随着国民经济的不断发展，劳动力市场平均工资水平及相关福利增长较快，给企业用工带来了直接的经营成本上升，制约了企业的快速发展。另外一方面，公司进一步规范各项管理，报告期内新聘高素质人才，导致人工成本进一步上升。如果公司劳动力需求上升，劳动力工资及相关福利支出将随之上涨，给公司带来经营风险。针对措施：未来公司将通过自己培养、高校定向培养、人才引进等多方面的渠道，加强对人才的引进和后续储备工作，尤其是复合型人才的引进、留用和培育工作，使得人才的引进和使用能够与公司的发展相互协调，相互适应。提高公司人工效率以及人均产出。5 5、业务高度集中的风险业务高度集中的风险 报告期内，公司主要为中石化、中石油等大中型石油化工企业提供阀门检维修服务，业务集中度较高。公司2019年、2018年度、2017年度、2016年度前五大客户主营业务收入合计数分别为1947.61万元、2319.94万元、2927.54万元、3323.85万元，占主营业务收入的比例分别为36.79%、53.89%、83.64%、89.03%。公司对以上几大客户存在重大依赖性。一旦公司来自上述客户的销售收入下降，将对其经营产天津百诚阀门制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 21 生较大的负面影响，公司存在对重大客户依赖的风险。若公司未来开拓新客户不顺利，可能会对公司能否持续高速发展产生影响。管理措施：2016年以来，公司积极整合渠道资源并加快市场营销能力的建设，在进一步巩固公司同优质客户合作关系的同时，通过开发专业化系列新维修技术，使市场覆盖范围向