873255_2019_奔月生物_2019年年度报告_2020-04-09.pdf

山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 2019年度报告 奔月生物 NEEQ:873255 山东奔月生物科技股份有限公司 Shandong Benyue Biological Technology Co.,Ltd 山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 公司年度大事记公司年度大事记 山东奔月生物科技股份有限公司于 2019 年 5 月 24 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：奔月生物，证券代码：873255 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 1 月 16 日将质量管理体系认证证书原公司名称山东奔月生物科技有限公司变更为山东奔月生物科技股份有限公司，原生产地址山东东营利津刁口政府驻地变更为山东省东营市利津县刁口乡银海三路 15 号 2019 年 1 月 16 日将食品安全管理体系认证证书原公司名称山东奔月生物科技有限公司变更为山东奔月生物科技股份有限公司，原生产地址山东东营利津刁口政府驻地变更为山东省东营市利津县刁口乡银海三路 15 号 山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、奔月生物 指 山东奔月生物科技股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东奔月生物科技股份有限公司章程 报告期、本期报告、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 去年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本年期初 指 2019 年 1 月 1 日 本年期末 指 2019 年 12 月 31 日 食品添加剂 指 为改善食品色、香、味等品质，以及为防腐和加工工艺的需要而加入食品中的人工合成或者天然物质。饲料添加剂 指 在饲料生产加工、使用过程中添加的少量或微量物质，在饲料中用量很少但作用显著。甜味剂 指 以改善、增加或模仿食品甜度与甜味为主要目的的添加剂。甜味剂按营养价值可分为营养性甜味剂和非营养甜味剂两类；按其甜度可分为低甜度甜昧剂和高甜度甜味剂；按其来源可分为天然甜味剂和合成甜味剂。纽甜 指 系白色结晶粉末，含约 4.50%的结晶水，是一种功能性甜味剂。阿斯巴甜 指 一种非碳水化合物类的人造甜味剂。别名为阿斯巴坦、APM、Canderel 等。新甲基橙皮苷二氢查耳酮 指 系从柑橘类天然植物中提取的新橙皮苷经过氢化而成的黄酮类衍生物，是一种具有苦味抑制和风味改良功能的甜味剂。青岛奔月 指 青岛奔月生物科技有限公司 山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈良、主管会计工作负责人刘传军及会计机构负责人（会计主管人员）李飞娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项重要风险事项名称名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末，公司控股股东及实际控制人陈良持有公司60.0644%的股份，在公司处于绝对控股地位，能够对公司股东大会的表决结果起决定性影响。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易决策制度等在内的各项制度，但仍存在着控股股东、实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等方面进行不当控制的风险，进而损害本公司及本公司中小股东的利益。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。核心技术人员流失的风险 公司所处行业存在较高的技术门槛，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用，核心技术人员的稳定对公司发展具有重要影响。虽然公司对核心技术采取了申请专利权等方式进行保护，同时给核心技术人员较好的待遇和发展空间，但公司仍无法完全规避核心技术人员的流失给公司持续发展带来的风险。山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 公司治理的风险 2018年10月29日，有限公司整体变更为股份公司。根据公司章程，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。但股份公司成立时间较短，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善，且公司目前没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展，公司经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应收账款余额较高的风险 截至2019年12月31日，公司应收账款余额为5,823,518.81元。公司主要客户信誉良好，且主要应收账款账龄均在一年以内，但若公司客户信用发生变动，客户资产质量下降，可能导致公司应收账款存在无法按期收回的风险，进而影响公司的现金流。税收优惠政策变动风险 公司于2017年12月28日取得编号为GR201737001084号的高新技术企业证书，有效期自2017年12月28日至2020年12月27日。根据中华人民共和国企业所得税法及有关规定，公司自2017年起三年内可享受企业所得税减按15%的税率征收的优惠政策。如果本公司从事的相关业务不再符合国家的相关优惠政策，将直接影响公司的净利润水平。生产及使用安全风险 食品添加剂生产企业作为终端消费品行业的上游企业，在加工、贮存和产品销售等诸多环节都存在潜在安全风险，任何环节出错均有可能导致公司食品卫生安全事故的发生。下游企业在使用产品时如果存在滥用食品添加剂等违法违规的情况，都会危害食品安全，从而影响食品添加剂在消费者眼中的形象。技术升级和保密风险 我国食品添加剂行业在生产技术和工艺方面明显落后于发达国家，为了行业更好的发展，我国食品添加剂企业需要在新产品与工艺研发上加大投入，提高技术含量，认真研究不同产品的配方，努力提高产品的附加值，只有这样才能提高企业的市场竞争力。由于消费者的需求不断变化，食品添加剂企业需要积累技术储备，加强专业人才的培养，同时建立切实可行的研发模式。如果食品添加剂生产企业不能适应技术的升级与进步，或现有核心技术不能保持专有性与保密性，将会面临被市场淘汰的风险。主要原材料价公司营业成本中主要原材料阿斯巴甜、新橙皮苷、丁酸盐等占比较大，若主要原山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 格波动风险 材料市场供求失衡或受到其他不可控因素的重大影响，致使该主要原材料价格出现大幅波动，将会直接影响到公司的成本和利润水平。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东奔月生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Benyue Biological Technology Co.,Ltd.证券简称 奔月生物 证券代码 873255 法定代表人 陈良 办公地址 山东省东营市利津县刁口乡银海三路 15 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘传军 职务 董事会秘书、董事、财务总监 电话 0546-6376999 传真 0546-6376999 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省东营市利津县刁口乡银海三路 15 号 257453 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 3 月 13 日 挂牌时间 2019 年 5 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）食品制造业（C14）-其他食品制造（C149）-食品及饲料添加剂制造（C1495）主要产品与服务项目 公司主要从事纽甜、新甲基橙皮苷二氢查耳酮等产品的研发、生产及销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）9,700,000 优先股总股本（股）-控股股东 陈良 实际控制人及其一致行动人 陈良 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370522494143510P 否 山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 注册地址 山东省东营市利津县刁口乡银海三路 15 号 否 注册资本 9,700,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 牛中党、郭涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 31,306,538.44 43,983,566.94-28.82%毛利率%17.33%23.26%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,872,352.93 2,150,983.33-233.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,226,128.41 1,971,803.75-261.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.49%41.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.86%37.93%-基本每股收益-0.30 0.89-133.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,271,137.81 41,561,096.83 18.55%负债总计 37,556,937.66 27,733,846.86 35.42%归属于挂牌公司股东的净资产 11,714,200.15 13,827,249.97-15.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.43-15.38%资产负债率%（母公司）76.23%66.73%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.67 0.71-利息保障倍数 -8.24 7.51-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,764,031.37-2,806,961.56 269.72%应收账款周转率 4.79 7.83-存货周转率 2.99 3.28-山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.55%9.99%-营业收入增长率%-28.82%25.28%-净利润增长率%-233.54%-3.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 9,700,000 9,700,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）357,177.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,938.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,452.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 356,663.92356,663.92 所得税影响数 54,017.39 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 302,646.53302,646.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 主营业务：公司主要从事纽甜、新甲基橙皮苷二氢查耳酮等产品的研发、生产及销售。公司具备独立自主的研发和生产能力，经过多年的运营，公司已经具备了一支优秀的技术、生产、销售、管理团队，具有丰富的行业知识和技术经验，公司目前拥有多项专利和技术。公司依托专业研发人员和生产人员，对产品进行生产和工艺改进。（一）采购模式 公司采购部门执行“分类管理、以耗定购、适度库存”的管理模式。公司采购原材料，由销售部制定产品销售计划，由生产部填写生产原材料的采购申请单，采购部负责具体原材料采购的执行。采购部初次确定合作供应商时，公司综合考虑原材料价格、质量、交货及时性、付款方式等因素至少选择三家作为备选供应商，并出具询价对比单，初步选定供应商之后将采购计划报采购部门经理审核，采购部经理审核通过后再报总经理审核，审核通过后签订正式的采购合同。每次订货时向供应商索要该批原料的出厂检验报告，报告单交由质检部保管。每批原材料进入公司后，质检部进行抽样检验，对不合格品拒收并通知采购部，仓储部根据物料送货单，核对来料品名、规格、数量。供应商提供发票，采购部核对无误后上交财务部。此外，公司在保证一定安全库存情况下，公司按业务需求采购原材料，保证原材料供应与生产进度相衔接。（二）生产模式 公司产出的纽甜、新甲基橙皮苷二氢查耳酮等产品，没有标准差异只有颗粒大小等规格区别，由于不同类型下游客户的生产设备大相径庭，因此其选购的纽甜、新甲基橙皮苷二氢查耳酮在形状、大小上会有差异，如粉末状、颗粒状、大颗粒状等。公司根据产成品库存变动情况、已获订单情况、销售预测情况进行备料和生产排程，并建立产品质量检查内部体系，监督控制质量监控体系运行情况，以达到高效、经济的生产目标并同时满足客户的交货时间要求。公司对原材料的验收按照国家标准及公司标准进行，经检验合格后方可投入生产使用。生产人员严格按照生产安排与生产标准进行操作，制作生产记录，生产人员在交班时连同签字的生产记录一起交接。为控制产品质量，生产过程中的关键环节都严格要求内部质检，质检部根据取样制作质检报告，在产品是否进入下一生产环节取决于质检检测是否达标，同时，质检报告责任落实到部门与个人。最后根据产品包装要求，准确地称取重量，装袋封口包装。（三）研发模式 公司设立技术研发部，负责公司新产品研发、工艺创新及改进、新产品应用推广研发等事项。公司坚持自主创新的研发思路，致力于新型高倍甜味剂产品的开发。公司建立了完善的研发管理体系，拥有完整的研发团队和持续的研发能力。公司的科研体系由内部研发平台构成，建立了一整套完整成熟的科研平台，提高了公司的研发效率，很大程度上降低了研发风险。公司通过整合准确的市场信息和优质的智力资源，打通技术到市场的通道，同时企业给研发中心提供充足的软硬件支持和资金支持，充分保障研发工作的顺利开展；同时通过整合资源优势，使产品开发从小试到工业化推广缩短时间，提高效率创造更多社会价值。公司技术研发部长期关注市场行情与行业发展状况，结合销售部及其他部门反馈信息综合评判，提出研发立项，经批准后制定开发计划、设计开发流程并进行研发，研发出的样品经评审确认后进行小批量生产。（四）销售模式 公司采用直接销售模式，主要通过网络、电话、电子邮件、国内外行业展会、现有客户推介等方式进行市场开拓，由销售部负责根据客户下达的订单将产成品交由物流公司发货至客户指定地点，形成销售网络体系，增强公司产品的市场推广能力。目前公司的销售策略重点之一是集中主要资源发展国内外的优质客户，在销售过程中实施大客户战略，针对重点拓展与维护优质客户，通过不断优化客户结构以山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 保证企业稳定的生产与盈利。公司在直销过程中制定了销售管理制度，并及时根据市场情况、新增客户订单情况对销售计划进行相应调整。公司产品销售分为内销和外销，对应的客户分为国内客户和国外客户，公司对国内外客户的销售均采用直接卖断式销售的方式，不存在经销及代销的情况。对于与国内客户的合作，主要合作方式为双方就每次购销签订具体的购销协议，协议约定产品规格、价格、数量、交货期限、交货地点及其他权利义务，然后由公司根据该类协议进行备货及发货；此外，对于和国内稳定客户的合作，公司与对方签订框架协议，当对方具有购货需求时，通过电话和电子订单的形式通知公司备货及供货；对于与国外客户的合作，当双方具有合作意向后，通过进一步洽谈、规格值确认、提供样品等方式促成进一步的合作，取得合同并于合同中约定价格/定价机制或供货量，当客户具有购货需求时，通过电话及电子订单的形式通知公司，公司在接到订单后按照订单的要求备货及发货。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本报告期内营业收入 31,306,538.44 元，营业成本 25,879,645.19 元，净利润-2,872,352.93 元，销售产品、提供劳务收到的现金 37,473,599.02 元，相对于去年同期营业收入下降 28.82%、营业成本下降 23.32%、净利润下降 233.54%、提供劳务收到的现金下降 18.05%。公司销售的下游客户主要为复配甜味剂企业，产品复配后再销售到饲料加工厂或养殖场，受国内形势及非洲猪瘟的影响较大，是我公司营业收入及利润下降的主要原因。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,115,239.12 16.47%1,595,071.48 3.84%408.77%应收票据 600,000.00 1.22%1,490,000.00 3.59%-59.73%应收账款 5,823,518.81 11.82%6,586,357.98 15.85%-11.58%存货 8,241,752.00 16.73%9,045,298.80 21.76%-8.88%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 固定资产 16,395,606.44 33.28%11,141,087.41 26.81%47.16%在建工程 2,215,813.97 4.50%6,284,570.14 15.12%-64.74%短期借款 10,570,000.00 21.45%5,500,000.00 13.23%92.18%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他应付款 22,400,679.44 45.46%15,913,734.06 38.29%40.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 8,115,239.12，比去年同期增长 408.77%，主要是报告期内公司收到往来款、收回以前年度应收账款所致。2、应收账款 5,823,518.81，比去年同期下降 11.58%，主要是报告期内收回桂林莱茵生物科技股份有限公司、麦仑（漳州）生物科技有限公司、潘可士玛（江苏）饲料添加剂有限公司、山东齐鲁中牧生物科技有限公司、山西大禹生物科技有限公司等公司以前年度应收账款所致。3、固定资产比去年同期增长 47.16%，主要是报告期内上年度在建工程办公楼、仓库、中央空调、搪玻璃反应釜、道路等转入固定资产所致。4、在建工程比去年同期下降 64.74%，主要是报告期内上年度在建工程办公楼、仓库、中央空调、搪玻璃反应釜、道路等转入固定资产所致。5、短期借款比去年同期增长 92.18%，主要是报告期内到期归还邮政储蓄银行利津支行的 550 万元后，重新申请了 1000 万元短期贷款，向建设银行东营河口支行申请了 57 万元短期贷款所致；6、应付账款 3,042,259.23，比去年同期下降 60.87%，主要是报告期内支付了桂林三棱生物科技有限公司、江苏汉光甜味剂有限公司等公司以前年度应付账款所致。7、其他应付款 22,400,679.44，比去年同期增长 40.76%，主要是报告期内向股东史磊借款 200 万元、向张秀卫借款 318 万元、向马磊借款 75 万元、向周竞波借款 46 万元、向马秀玲等人借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 31,306,538.44-43,983,566.94-28.82%营业成本 25,879,645.19 82.67%33,751,442.13 76.74%-23.32%毛利率 17.33%-23.26%-销售费用 1,388,609.18 4.44%1,470,495.93 3.34%-5.57%管理费用 4,635,715.02 14.81%3,329,105.94 7.57%39.25%研发费用 2,565,592.98 8.20%2,396,614.05 5.45%7.05%财务费用 404,180.56 1.29%316,101.59 0.72%27.86%信用减值损失 17,909.81 0.06%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-39,684.24-0.09%100.00%其他收益 357,177.50 1.14%282,300.00 0.64%26.52%投资收益 2,938.44 0.01%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-3,568,055.49-11.40%2,425,834.98 5.52%-247.09%营业外收入 0.00 0.00%20,000.00 0.05%-100.00%营业外支出 3,452.02 0.01%84,931.67 0.19%-95.94%净利润-2,872,352.93-9.17%2,150,983.33 4.89%-233.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 31,303,538.44，比去年同期下降 28.82%，主要是报告期内公司销售的下游客户主要为复配甜味剂企业，产品复配后再销售到饲料加工厂或养殖场，受国内形势及非洲猪瘟的影响较大，是我公司营业收入下降的主要原因。2、营业成本 25,879,645.19，比去年同期下降 23.32%，主要是报告期内公司营业收入比去年同期下降 28.82%，仓库产成品库存量加大，公司生产车间未全负荷运行是我公司营业成本下降的主要原因。3、管理费用 4,635,715.02，比去年同期增长 39.25%，主要是报告期内支付职工薪酬比上年同期增长56.89%，支付聘请中介机构费比上年同期增长 130.32%等原因所致。4、营业利润-3,568,055.49，比去年同期下降 247.09%，主要是报告期内公司销售的下游客户主要为复配甜味剂企业，产品复配后再销售到饲料加工厂或养殖场，受国内形式及非洲猪瘟的影响较大，同时营业收入下降、管理费用支出等各项费用增长是我公司营业利润下降的主要原因。5、净利润-2,872,352.93，比去年同期下降 233.54%。主要是报告期内公司销售的下游客户主要为复配甜味剂企业，产品复配后再销售到饲料加工厂或养殖场，受国内形式及非洲猪瘟的影响较大，同时营业收入下降、管理费用支出等各项费用增长是我公司营业净利润下降的主要原因。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 29,102,353.84 40,980,387.34-28.98%其他业务收入 2,204,184.60 3,003,179.60-26.60%主营业务成本 23,759,786.69 31,165,690.93-23.76%其他业务成本 2,119,858.50 2,585,751.20-18.02%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：截止本报告期末主营业务收入 31,303,538.44，比去年同期下降 28.82%，公司销售的下游客户主要为复配甜味剂企业，产品复配后再销售到饲料加工厂或养殖场，受国内形势及非洲猪瘟的影响较大，是我公司营业收入下降的主要原因。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 号号 比比%1 上海美农生物科技股份有限公司 7,354,584.00 20.01%否 2 成都大帝汉克生物科技有限公司 4,865,000.00 13.24%否 3 麦仑（漳州）生物科技有限公司 2,560,000.00 6.97%否 4 EUNJININTERNATIONAL556,WARYONG-GI 1,658,910.30 4.51%否 5 重庆民泰新农业科技发展集团有限公司 879,000.00 2.39%否 合计合计 17,317,494.3 47.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州光辉食品添加剂有限公司 7,180,000.00 22.92%否 2 南通市常海食品添加剂有限公司 4,569,600.00 14.58%否 3 桂林三棱生物科技有限公司 3,493,500.00 11.15%否 4 安徽金禾实业股份有限公司 1,399,000.00 4.47%否 5 济南昊雪化工有限公司 1,269,241.00 4.05%否 合计合计 17,911,341.00 57.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,764,031.37-2,806,961.56 269.72%投资活动产生的现金流量净额-2,927,150.30-7,058,867.08 58.53%筹资活动产生的现金流量净额 4,683,286.57 9,444,647.86-50.41%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 4,764,031.37，比上年同期增长 269.72%，主要原因是报告期内支付其他与经营活动有关的的现金较上年度大幅减少，减少 1,245.29 万元，本年度收入较上年度有所下降，下降 825.48 万元，缴纳税费减少，同时加强物资采购管理，控制采购成本。2、投资活动产生的现金流量净额为-2,927150.30，比上年同期增长 58.53%，主要原因是报告期收回投资所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 4,683,286.57，比上年同期下降 50.41%，主要原因是报告期内取得银行贷款 1057 万元，偿还银行借款 550 万元，以及偿付利息 38.67 万元，上期有股东入资 970 万元，本期没有该项。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告期末，公司无子公司，无分公司。山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度及 2019 年 1 月 1 日的财务状况、经营成果产生影响。2、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和部分利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 康；经营管理层、骨干业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内净利润比去年同期下降 233.54%，公司加大销售力度积极开拓国内、国外市场，从多方面着手降低企业成本来应对。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险：截至本报告期末，公司控股股东及实际控制人陈良持有公司60.0644%的股份，在公司处于绝对控股地位，能够对公司股东大会的表决结果起决定性影响。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易决策制度等在内的各项制度，但仍存在着控股股东、实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等方面进行不当控制的风险，进而损害本公司及本公司中小股东的利益。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司将严格依据公司法、公司章程等法律法规规范性文件规范运作，认真执行“三会”议事规则、关联交易决策制度等制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，减少公司被控股股东、实际控制人不当控制的风险。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。山东奔月生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 2、核心技术人员流失的风险：公司所处行业存在较高的技术门槛，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用，核心技术人员的稳定对公司发展具有重要影响。虽然公司对核心技术采取了申请专利权等方式进行保护，同时给核心技术人员较好的待遇和发展空间，但公司仍无法完全规避核心技术人员的流失给公司持续发展带来的风险。应对措施：公司将不断完善人力资源管理制度，在积极引进相关人才的同时，注重人才培养，致力于创造优良的工作环境和提供较好的薪酬待遇，重点培育核心技术人才，吸引优秀人才；同时完善各项培训管理制度，加强技术梯队建设，降低因人才流失带来的风险。3、公司治理的风险：2018年10月29日，有限公司整体变更为股份公司。根据公司章程，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。但股份公司成立时间较短，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善，且公司目前没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展，公司经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司的董事、监事、高级管理人员将通过持续不断的学习、培训等方式，提高规范治理和内部控制的意识，并在公司实际运营过程中严格按照既定的规章制度运作，减少因公司治