873140_2019_易通城建_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 1 证券代码：873140 证券简称：易通城建 主办券商：中泰证券 2019 年度报告 易通城建 NEEQ:873140 济南易通城市建设集团股份有限公司 Jinan Yi Tong Urban Construction Group Co.,Ltd.济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司承建 济南市盛福片区涵源大街（正丰路奥体中路）道路建设工程获评“济南市建筑工程泉城杯奖”公司被中国建筑业协会评为全国建筑业AAA 级信用企业 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、易通城建 指 济南易通城市建设集团股份有限公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年度 上期、去年同期 指 2018 年度 历下控股 指 济南历下控股集团有限公司 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘锐、主管会计工作负责人王涛及会计机构负责人（会计主管人员）张娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 存货余额较大的风险 2019 年 12 月 31 日公司存货净额为 367,335,435.43 元，占总资产比例为67.23%，占比较高，主要原因是部分施工项目未出具结算报告，未达到收入确认时点。存货金额较大，占用流动资金，或者在项目的验收过程中出现纠纷或违约，将对公司生产经营带来不利影响。客户依赖的风险 2019 年度公司前五大客户的销售金额占比达到 95.37%，客户集中度较高，存在对客户的依赖风险。公司主要业务在济南市，市政公用工程的主要发包方为政府部门或基础设施建设单位等，因此客户较为集中。若主要客户出现需求减少的重大变化，在公司未能及时开拓新市场的情况下，将对公司生产经营带来不利影响。原材料价格波动风险 公司生产经营过程中采购的的主要原材料为沥青、水泥稳定碎石等，相关材料价格受环保、供需关系等因素的影响，易发生较大波动。为保证工期进度，公司可能不得不在较高的价格点位购买原材料，从而导致施工成本增加，企业利润率下降。本期重大风险是否发生重大变化：否 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 济南易通城市建设集团股份有限公司 英文名称及缩写 Jinan YiTong Urban Construction Group Co.,Ltd.证券简称 易通城建 证券代码 873140 法定代表人 刘锐 办公地址 济南市历下区转山西路 22 号 3 号楼 101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘锐 职务 董事会秘书 电话 0531-81288182 传真 0531-81288188 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市历下区转山西路 22 号 3 号楼 101/250014 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 26 日 挂牌时间 2018 年 12 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-铁路、道路、隧道和桥梁工程建筑-市政道路工程建筑（E4813）主要产品与服务项目 市政公用工程施工总承包；普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）143,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 济南历下控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 济南市历下区人民政府、济南历下控股集团有限公司、济南历下金控投资有限公司 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913701027306566505 否 注册地址 济南市历下区转山西路 22 号 3 号楼 101 否 注册资本 143,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘玉显 王萍 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 189,020,875.16 84,209,025.37 124.47%毛利率%15.48%23.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,976,495.33 2,994,662.24 99.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,891,958.89 2,151,426.27 173.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.95%1.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.91%0.86%-基本每股收益 0.04 0.02 100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 546,399,623.24 375,892,968.92 45.36%负债总计 338,165,736.28 176,353,920.70 91.75%归属于挂牌公司股东的净资产 208,233,886.96 199,539,048.22 4.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.40 4.29%资产负债率%（母公司）61.89%46.92%-资产负债率%（合并）61.89%46.92%-流动比率 1.51 1.92-利息保障倍数 2,486.02 544.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,603,068.23 3,317,935.76 973.05%应收账款周转率 17.95 3.18-存货周转率 0.54 0.40-济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.36%32.49%-营业收入增长率%124.47%-37.98%-净利润增长率%99.57%-75.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 143,000,000 143,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 30,215.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,500.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 112,715.26 所得税影响数 28,178.82 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 84,536.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 8,290,798.48 应收票据 应收账款 8,290,798.48 应付票据及应付账款 68,677,875.33 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 10 应付票据 应付账款 68,677,875.33 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），与财会20196 号配套执行。本公司根据财会20196 号、财会201916 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为建筑业中的市政公用工程行业，拥有市政公用工程施工总承包壹级资质。公司积累了丰富的施工经验、较高的施工技术水平，管理团队经验丰富，与各建设单位建立了稳定的合作关系。公司为建设单位提供市政道路工程、城市地下管网建设等市政公用工程施工服务。公司主要通过获取招标公告进行投标的方式开拓业务并获取客户，市政公用工程施工服务是主要的收入来源。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，不断拓展业务规模，规模效应和品牌效应凸显，总体呈现良好发展势头；另一方面积极推进管理提升，不断优化完善现有经营模式，提高运营效率，提升盈利能力。主要财务指标情况：2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 546,399,623.24 元，较期初资产总额增长45.36%；负债总额为 338,165,736.28 元，较期初负债总额增长 91.75%；净资产总额为 208,233,886.96 元，较期初净资产总额增长 4.36%。公司资产负债率 61.89%，较期初提高 14.97 个百分点，主要是由于公司经营规模扩大，资产和负债总额均有所增加，但公司总体财务状况稳定，资产负债结构合理。经营计划实现情况：报告期公司实现新中标总价 53,308.89 万元，比去年同期增长 107.81%，主要系公司加大了市场拓展力度，积极开发传统业务区域外市场，同时公司在新三板挂牌以来，品牌知名度大幅提高，先后中标多项市、区级重点工程，总体业务获取规模较去年同期大幅提高；完成工程产值 42,657万元，比去年同期增长 73.09%，主要系报告期公司新承揽工程较去年同期大幅增加，工程产值大幅提高；确认主营业务收入 189,020,875.16 元，比去年同期增长 124.47%。主要系公司执行新收入准则，以工程结算作为收入确认时点，报告期公司加大了工程结算力度，已完工工程及时进行了结算确认了收入；报告期实现净利润 5,976,495.33 元，比去年同期增长 99.57%，主要系公司加强了运营管理，优化工程管控，济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 12 促进管理提质增效，净利润较去年同期大幅提高。报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 35,603,068.23 元，净流入较去年同期增加 32,285,132.47元，主要系报告期公司承揽工程项目增加，销售商品、提供劳务收到的现金较上期多流入 164,914,644.81元，收到其他与经营活动有关的现金较上期多流入 10,947,047.46 元；因公司业务规模扩大，支付工程款、材料款增加致购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期多流出 151,828,337.62 元，支付给职工以及为职工支付的现金较上期多流出 11,124,773.67 元，支付的各项税费较上期少流出 25,459,986.70 元，支付其他与经营活动有关的现金多流出 6,083,435.21 元。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-5,101,510.58 元，较去年同期变动 57,785,204.90 元。主要系收到其他与投资活动有关的现金较去年同期减少 61,718,250.00 元；购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少 3,854,016.85 元。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，较去年同期变动 1,300,000.00 元。主要系上年同期公司吸收投资收到现金 68,700,000.00 元，同时分配股利支付现金 70,000,000.00 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 126,140,998.58 23.09%95,639,440.93 25.44%31.89%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 9,903,427.67 1.81%8,290,798.48 2.21%19.45%存货 367,335,435.43 67.23%225,943,088.66 60.11%62.58%投资性房地产 2,362,757.39 0.43%2,516,850.71 0.67%-6.12%长期股权投资 固定资产 28,314,388.64 5.18%28,301,498.53 7.53%0.05%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00%0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应付账款 100,661,113.72 18.42%68,677,875.33 18.27%46.57%预收账款 234,631,426.03 42.94%102,611,249.22 27.30%128.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年同期增长 31.89%，主要是由于公司经营规模扩大，销售商品、提供劳务取得收入增加，经营资金较去年同期增长；2、存货较较去年同期增长 62.58%，主要是由于公司经营规模扩大，未确认收入项目增多，存货金额较去年同期增幅较大；济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 13 3、应付账款 100,661,113.72 元，较去年同期 68,677,875.33 元增加 31,983,238.39 元，增幅 46.57%，主要是由于公司经营规模扩大，接受劳务需要支付的款项较去年同期增幅较大。4、预收账款 234,631,426.03 元，较去年同期 102,611,249.22 元增加 132,020,176.81 元，增幅 128.66%，主要是由于公司经营规模扩大，接收的工程预付款较去年同期大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 189,020,875.16-84,209,025.37-124.47%营业成本 159,753,746.98 84.52%64,349,735.52 76.42%148.26%毛利率 15.48%-23.58%-销售费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%管理费用 20,958,347.33 11.09 18,613,503.42 22.10%12.60%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用-208,790.52-0.11-851,871.85-1.01%信用减值损失-285,941.69-0.15%0.00 0.00%资产减值损失 0.00 0.00%2,155,475.18 2.56%-100%其他收益 0.00 0.00%119.96 0.00%-100%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 30,215.16 0.02%507,235.10 0.6%-94.04%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 7,954,042.28 4.21%4,006,273.75 4.76%98.54%营业外收入 82,500.10 0.04 16,006.11 0.02 415.43%营业外支出 0.00 0.00 700.00 0.00-100%净利润 5,976,495.33 3.16%2,994,662.24 3.56%99.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较去年同期增长 124.47%，主要是由于公司一方面加快已完成项目的结算进度，另一方面新完工并结算项目增多，致报告期确认收入的项目较上年同期增加；2、营业成本较去年同期增长 148.26%，主要是由于报告期确认收入项目增加，成本较去年同期增幅较大；3、毛利率较去年同期降低 8.1 个百分点，主要系报告期人工成本、原材料采购等成本增加，导致毛利率较上年同期有所降低；济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 14 4、资产处置收益较去年同期减少 94.04%，主要是由于报告期公司资产处置较去年减少；5、营业利润较去年同期增长 98.54%，主要是由于报告期确认收入项目增加，营业利润金额增大；6、营业外收入较去年同期增长 415.43%，主要为履行合同过程中收取的违约金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 186,566,843.42 83,250,031.72 124.10%其他业务收入 2,454,031.74 958,993.65 155.90%主营业务成本 159,599,653.66 64,195,642.20 148.62%其他业务成本 154,093.32 154,093.32 0.00%1、主营业务收入较去年同期增长 124.11%，主要是由于公司多项已完工工程出具结算报告，报告期确认收入增加；2、其他业务收入较去年同期增加 155.90%，主要是由于收取房屋租金增加，导致本期其他业务收入较去年同期增加。按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%市政公用工程 186,566,843.42 98.70%83,250,031.72 98.86%124.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入均来自市政公用工程，本期收入较上期大幅增加，主要是由于公司多项已完工工程出具结算报告，报告期确认收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南市历下区市政工程服务中心 90,570,382.32 47.92%否 2 济南市历下区国有资产运营有限公司 56,212,196.83 29.74%是 3 济南市历下区住房和城市建设局 13,794,906.75 7.30%否 4 济南市历下区历山双语学校 10,379,715.10 5.49%是 5 济南市历下区城市管理局 9,298,528.73 4.92%否 合计合计 180,255,729.73 95.37%-济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东三路工程有限公司 20,897,944.35 7.61%否 2 山东益通安装有限公司 9,970,308.40 3.63%否 3 山东舜龙市政工程有限公司 9,028,597.39 3.29%否 4 山东亿卉园林工程有限公司 7,637,615.65 2.78%否 5 山东鲁班工业设备安装工程有限公司 4,387,400.00 1.60%否 合计合计 51,921,865.79 18.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 35,603,068.23 3,317,935.76 973.05%投资活动产生的现金流量净额-5,101,510.58 52,683,694.32-109.68%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-1,300,000.00 现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 35,603,068.23 元，净流入较去年同期增加 32,285,132.47元，主要系报告期公司承揽工程项目增加，销售商品、提供劳务收到的现金较上期多流入 164,914,644.81元，收到其他与经营活动有关的现金较上期多流入 10,947,047.46 元；因公司业务规模扩大，支付工程款、材料款增加致购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期多流出 151,828,337.62 元，支付给职工以及为职工支付的现金较上期多流出 11,124,773.67 元，支付的各项税费较上期少流出 25,459,986.70 元，支付其他与经营活动有关的现金多流出 6,083,435.21 元。本期公司实现净利润 5976495.33 元，与经营活动产生的现金流量净额差异 29,626,572.90 元，主要原因为公司因经营规模扩大，资金需求量增大，减少了因购买商品、接受劳务支付的现金流出。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-5,101,510.58 元，较去年同期变动 57,785,204.90 元。主要系收到其他与投资活动有关的现金较去年同期减少 61,718,250.00 元；购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少 3,854,016.85 元。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，较去年同期变动 1,300,000.00 元。主要系上年同期公司吸收投资收到现金 68,700,000.00 元，同时分配股利支付现金 70,000,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 济南易通路达新材料有限公司于 2018 年 3 月 6 日投资设立，注册地址：山东省济南市历下区转山西路 22 号 3 号楼，主营业务：建材开发、销售，注册资本 500 万元，公司持股比例为 100%，该子公司目前尚未开展经营活动。济南易通路达路桥工程有限公司公司于 2018 年 3 月 7 日投资设立，注册地址：山东省济南市历下济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 16 区转山西路 22 号 3 号楼，主营业务：公路工程；桥梁工程；市政公用工程，注册资本 500 万元，公司持股比例为 100%，该子公司目前尚未开展经营活动。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据上述会计准则的要求，公司对相关会计政策内容进行调整，并按照上述规定自 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）要求，本公司对财务报表格式进行修订，已变更相关财务报表列报。以上会计政策变更对本公司报告期资产总额、净资产、利润总额及净利润均未产生影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、存货余额较大的风险。2019 年 12 月 31 日公司存货净额为 367335435.43 元，占总资产比例为67.23%，占比较高，主要原因是部分施工项目未出具结算报告，未达到收入确认时点。存货金额较大，占用流动资金，或者在项目的验收过程中出现纠纷或违约，将对公司生产经营带来不利影响。应对措施：优化客户选择，优先与资金充足的优质客户进行合作；加快工程结算，缩短项目周期，加快确认收入，提高抗风险的能力。2、客户依赖的风险。2019 年度公司前五大客户的销售金额占比达到 95.37%，客户集中度较高，存济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 17 在对客户的依赖风险。公司主要业务在济南市，市政公用工程的主要发包方为政府部门或基础设施建设单位等，因此客户较为集中。若主要客户出现需求减少的重大变化，在公司未能及时开拓新市场的情况下，将对公司生产经营带来不利影响。应对措施：积极提高工程施工专业水平与工程质量，提高品牌美誉度，提高客户的认可度；同时积极扩大经营区域，扩大经营规模，拓展新的业务领域，降低主要客户的依赖程度。3、原材料价格波动风险。公司生产经营过程中采购的的主要原材料为沥青、碎石水泥等，其中沥青材料成本占比较高。由于沥青价格受原油价格、供需关系等因素的影响，其价格容易发生较大波动。为保证工程的工期进度，公司可能不得不在较高的价格点位购买原材料。从而导致施工成本增加，企业利润率下降。应对措施：选取优质供应商建立战略合作关系，降低采购价格的上涨风险；同时积极谋求建设新型环保原材料产业园，保障原材料供应链稳定。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告报告披露时间披露时间 济南市历下区国有资产运营有限公司 向关联方提供工程施工服务 56,212,196.83 已事前及时履行 济南市历下区历山双语学校 向关联方提供工程施工服务 10,379,715.10 已事前及时履行 济南市历下区城市更新建设发展有限公司 向关联方提供工程施工服务 50,000,000 180,754.55 已事前及时履行 2019年7月18 日 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 19 济南市历下区城市更新建设发展有限公司 收取房租 2,203,238.09 已事前及时履行 济南历下控股集团有限公司 代垫企业年金 2,675,960.00 已事前及时履行 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司持续性以及对公司 公司分别于 2015 年和 2017 年有限公司阶段，经过总经理办公会研究同意与关联方济南市历下区国有资产运营有限公司签订了济南市盛福片区建设工程中林路道路及市政基础设施工程 2017 年济南市盛福片区涵源大街道路建设工程等合同，2018 年挂牌前经第一届董事会第四次会议审议同意与关联方济南市历下区国有资产运营有限公司发生关联交易，后公司与关联方签订了2018 年济南市历下区盛福片区市政道路维修、渣土清运覆盖、交通及环境提升工程合同，以上项目报告期共确认收入56212196.83 元，以上交易根据市场水平确定，不存在损害股东和公司利益的情形，符合股东和公司利益；公司于 2018 年挂牌前经第一届董事会第四次会议审议同意与关联方济南市历下区历山双语学校发生关联交易，后公司于关联方签订了2018 年历山双语学校园区市政景观工程，报告期确认收入10379715.10 元，该交易根据市场水平确定，不存在损害股东和公司利益的情形，符合股东和公司利益；公司于 2019 年召开第一届董事会第六次会议审议同意与关联方济南市历下区城市更新建设发展有限公司发生关联交易，并于 2019 年 7 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定平台进行了披露，后公司与关联方签订2019 年丁家村城中村改造村民保障用房项目奠基仪式围挡2019 年济南市历下区教育局丁家安置区南侧 30 班中学及 36 班小学奠基仪式围挡等合同，合计确认收入 180754.55 元。该交易根据市场水平确定，不存在损害股东和公司利益的情形，符合股东和公司利益；公司于 2018 年有限公司阶段，公司根据济南市人力资源和社会保障局的有关要求，经总经理办公会研究同意公司自 2018 年至 2020 年企业年金由控股股东济南历下控股集团有限公司统一代为缴纳，2019 年度公司控股股东为公司代垫企业年金 2,675,960.00 元；公司于 2018 年挂牌前经第一届董事会第四次会议审议同意与关联方济南市历下区城市更新建设发展有限公司签订房屋租赁合同，租期为 2018 年 8 月 1 日至 2020 年 7 月 31 日。2019 年公司收到关联方济南市历下区城市更新建设发展有限公司支付的房租 2,203,238.09 元，房屋租赁价格为经第三方机构评估的市场价格，不存在损害股东和公司利益的情形，符合股东和公司利益；(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来承诺来源源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2018 年 9 月 1 日 挂牌 其他承诺（请自行填写）见“承诺事项详细情况 1、2”正在履行中 实际控制人或控股股东 2018 年 9 月 1 日 挂牌 同业竞争承诺 见“承诺事项详细情况 3”正在履行中 董监高 2018 年 9 月 1 日 挂牌 同业竞争承诺 见“承诺事项详细情况 4”正在履行中 董监高 2018 年 9 月 1 日 挂牌 其他承诺（请自行填写）见“承诺事项详细情况 4”正在履行中 实际控制人或控股股东 2018 年 9 月 1 日 挂牌 资金占用承诺 见“承诺事项详细情况 5”正在履行中 济南易通城市建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 20 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、公司控股股东历下控股集团承诺：“如易通城建出现因土地流转程序瑕疵在全国中小企业股份转让系统挂牌后被主管部门追加处罚情形，其损失将由作为易通城建控股股东的我司承担，不会因此使挂牌主体承担任何损失。2、公司控股股东承诺，公司未来签订新的合同时，将严格按照建筑法、合同法、建筑工程施工转包违法分包等违法行为认定查处管理办法（试行）的规定与建设单位约定具体分包项目和分包单位，避免上述情形再次发生。公司如因前述的分包事项受到行政处罚或与发包方及分包方产生纠纷而承担相关法律责任造成损失的，控股股东将无条件全额补偿易通城建所遭受的全部经济损失。3、公司控股股东出具了避免同业竞争承诺函