873105_2019_迪飞达_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 迪飞达 NEEQ:873105 苏州迪飞达科技股份有限公司 SUZHOU DIFEIDA TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，区领导、招商办领导及公司高层参加新厂房开工典礼。报告期内，区领导、招商办领导及公司高层参加公司在北京的挂牌仪式。报告期内，公司申报通过了守合同信用企业、质量信用 A 级企业，公司申请了苏州市市级智能制造示范项目（SMT 高精度贴片智能生产车间）、苏州市工业互联网第二批典型应用企业、实用新型专利 13 个（其中 8 个已授权）、苏州市重点产业技术创新项目、江苏省智能制造车间等项目。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、迪飞达 指 苏州迪飞达科技股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日到 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人万礼、主管会计工作负责人刘阿平及会计机构负责人（会计主管人员）吴蓝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动的风险 公司所处电子制造服务业属于电子信息产业，其景气程度与宏观经济发展状况存在较为紧密的联系，在宏观经济向好的年度，电子制造服务行业的景气程度亦较高。目前我国已成为全球电子产品制造的主要生产基地之一，电子产品制造服务业受全球经济环境变化的影响也日趋明显，报告期内美国关税上涨对成本有一定的影响。2、客户集中度较高的风险 报告期内，公司主要客户销售收入占公司营业收入比例较高。虽然发行人与主要客户之间形成了较为稳定的合作关系，但是客户集中仍将给公司带来一定的风险。如果某个主要客户的业务发生变化或者与公司的合作关系发生变化，将对公司的生产经营造成一定的不利影响。3、原材料价格波动风险 公司主要原材料为各类电子元件，包括 IC、PCB、结构个及其他电子元器件，公司直接材料成本金额占营业成本比重较大。2019 年电子元件价格受国际市场供求及关税影响非常大，原材料采购价格波动将影响到公司经营业绩。4、技术替代的风险 公司所处行业中 SMT 生产技术处于一个持续改进的 阶段，随着下游行业电子产品更新换代速度的加快，相应产品制造技术更新速度也需同步加快。掌握全非同凡响的生产技术、并对生产工艺进行持续的改进和优化是保证公司核心竞争力的关键，若未来公司无法保持对新技术的吸收应用，以及对新6 产品、新工艺的持续开发，将面临丧失目前技术优势的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州迪飞达科技股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU DIFEIDA TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 迪飞达 证券代码 873105 法定代表人 万礼 办公地址 苏州市相城区望亭镇华阳村锦阳路 508 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周文娟 职务 董事会秘书 电话 0512-80982339 传真 0512-80982338 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 苏州市相城区黄桥镇木巷工业区邮编 215132 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 迪飞达董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 12 日 挂牌时间 2018 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造-C3972 印制电路板制造 主要产品与服务项目 电子元器件贴装服务以及电气智能模组的研发与制造 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）38,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 万礼 实际控制人及其一致行动人 万礼 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320507553792167C 否 注册地址 苏州市相城区望亭镇华阳村锦阳路 508 号 否 8 注册资本 38,000,000 是 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马亚红、秦振亚 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,835,438.93 90,101,044.32 13.02%毛利率%17.73%15.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,043,134.41 2,744,057.24 156.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,341,396.69 2,744,057.24 58.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.72%12.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.07%12.66%-基本每股收益 0.23 0.17 35.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 97,474,877.24 72,346,046.33 34.73%负债总计 35,479,948.45 49,294,251.95-28.02%归属于挂牌公司股东的净资产 61,994,928.79 23,051,794.38 168.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.44 13.19%资产负债率%（母公司）36.40%68.14%-资产负债率%（合并）36.40%68.14%-流动比率 1.72 1.27-利息保障倍数 11.77 5.04-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,003,302.37-155,504.00 2674.40%10 应收账款周转率 2.94 2.92-存货周转率 4.54 4.56-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%34.73%33.37%-营业收入增长率%13.02%14.02%-净利润增长率%156.67%-51.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,000,000.00 16,000,000.00 137.50%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,227,960.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-49,445.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 3178514.96 所得税影响数 476,777.24 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,701,737.72 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,496,524.88 1,350,000 应收账款 31,858,176.10 29,822,976.44 应收票据及应收账款 36,354,700.98 31,172,976.44 其他应收款 38,000.00 38,000.00 应付票据 应付账款 26,085,466.37 18,535,739.32 应付票据及应付账款 26,085,466.37 18,535,739.32 减：资产减值损失 110,312.28-110,312.28 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 公司是一家主要面向国内外客户的电子制造服务商，专注于通讯、工业控制、消费电子、汽车电子等领域。公司为高品质要求、需求多样化的客户提供全方位的电子制造服务，包括产品的定制化研发、供应链管理、产品制造、产品测试方案及测试系统的开发、售前工程技术支持、产品新工艺的开发，产品焊接可靠性测试、产品工过程可靠性保障测试等整体解决方案。为了实现公司长期、健康、可持续发展的目标，公司继续立足于差异化的市场战略，长期秉持精细化供应链管理、全透明的质量管理、高效灵活的生产管理、定制华研发，通过平台化的资源整合、全流程的成枉管控、先进的信息化管理，达成我们的旨，全心全意的为客户服务，使我们的服务成为他们的首选。公司通过持续的经营投入，在 2019 年 5 月，公司新厂房正式投入建设，新厂房规划 16 条 SMT 生产线、10 条 DIP 生产线、组线 4 条、另会规划线束和注塑生产车间。同时，通过公司卓有成效的质量管理，获得了客户的广泛好评及效果，公司被苏州市评为相城区智能制造项目的荣誉。（一）公司主要经营模式 公司作为专业 EMS 服务商，所生产各类电子产品均为按照要求定制，属于订单式生产经营模式。目前，公司提供电子制造服务的产品主要涵盖通讯类产品、工业控制类产品、消费电子类产品、汽车电子类产品等。不同客户对各自所需的产品在规格、功能、性能以及结构配套等方面都有不同的要求，不具有通用性。公司主要经营模式如下：商业模式商业模式 1、采购模式 公司设有成本控制中心，采购遵从质优价廉的原则，结合订单情况、安全库存、产品特性、市场开拓等综合因素组织实施采购，采购渠道包括直接向原厂购买、向授权代理商购买和经过我们认证过的现货商三种。目前公司已与多个原厂供应商保持长期良好的合作关系，在供应质量、原材料价格、供货期和售后服务等方面取得竞争优势。同时公司在供应商评估及物料质量控制等方面建立了严格的采购控制程序。2、生产模式 公司目前采用以销定产的生产模式，主要根据与客户签订的销售合同组织订单式生产，所生产的电子产品也均为按客户要求定制。公司具有完整的生产体系，根据客户提供的技术文件组织生产。同时，部分产品由公司根据客户要求进行设计、开发、试制并经客户确认后组织批量生产。公司业务部人员依据客户的要求或计划，对订单进行初步评审。经总经理评审后，制造部根据生产任务单到仓库领取原材料，开始组织生产。公司配备的全自动印刷机、高速贴片机、3D SPI 锡膏检测设备、在线 AOI 光学检测设备、FCT 检测设备、ICT 检测等设备，极大提高了生产过程中自动化程度和效率，节省了人力成本。同时，公司制定了科学细致的生产管理及质量控制制度，实现生产线上产品的全程质量管控。此外，为了实现资源的优化配置，公司将部分技术水平要求较低、附加值较小的工艺环节，如注塑加工、插件后段人工处理环节等采用外协加工方式完成。外协厂商为客户指定，但为了保证上述流程的工艺质量，公司会对外协厂商发回产品进行质量检测，未达到公司或客户要求的，要求予以退还并更换产品。根据客户需求的不同，公司生产分为 OEM 与 ODM 两种生产模式。OEM 生产模式中，有客户提供技术文件，公司与客户确定价格、数量、交货期等条款后，签订合同后生产。应部分客户要求，公司提供来料加工模式，客户与迪飞达确认产品需求，随后由客户提供原材料，迪飞达负责原材料的保管和代加工。除原材料为客户提供，迪飞达负责保管以外，其余工序、生产流程与质量控制均与其他客户产品相同。13 ODM 由客户提供技术标准和产品要求，公司工程部进行产品方案设计并进行试制。试制产品经过品质部检测合格后小批量生产供客户使用。客户对开发产品满意后与公司签订合同并生产。公司为客户提供持续的售后服务。如产品出现质量问题，公司委派专门的售后服务人员与客户进行沟通协商，必要时办理换货事宜。针对试制产品，公司售后服务人员定期与客户召开新产品鉴定会，持续跟踪客户使用情况，及时获取客户反馈，在量产前确保产品满足客户最终需求。3、销售模式 公司销售人员主要通过多种市场开拓方式进行客户开发，具体包括：（1）通过对各行业领域进行市场分析获取信息，主动联系潜在客户；（2）通过服务好现有客户，让客户及朋友引荐潜在客户；（3）通过和供应商的深入合作，让供应商引荐潜在客户；（4）参加国、内外电子展会对公司业务进行宣传推广；（5）通过行业协会公开信息获取潜在业务机会。公司销售模式为销售部与洽谈合作事宜，并负责与签订框架性合作协议，明确双方的合作关系，约定合作模式、产品销售的种类、范围等事项。为了继续拓展市场，公司一般会给予客户 90-120 天的信用期。公司拥有稳定的客户资源，能够及时获取客户的需求和反馈的信息，与客户建立并保持稳定的关系，以此保证收入的稳定性。在维持原客户关系的同时，公司仍不断开拓新客户，使公司销售收入得到稳步增长。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业总收入 10183 万元，较上年同期上升 13%；实现营业利润 729 万元，同比上升 178.57%；净利润 704 万元，同比上升 156.67%。报告期内，全球政治、经济局势面临较大不确定性，宏观经济增速放缓，贸易摩擦不断，行业竞争进一步加剧。面临国内外复杂的经济形势，公司管理层着眼于现实，不断优化生产工艺流程，积极拓展新市场和新客户，加强内控建设，提升管理效率，使得报告期内销售收入实现正增长。生产方面：积极优化生产工艺和流水线，优化人员结构，平衡产能和需求，减少因客户需求淡旺季导致的生产成本增加，最大限度减少工序间在制品和未结工单，向内部争效益；在自动化生产和自动化检测方面积极探索与投入，减少对一线人员的依赖，进一步提升生产效率和产品质量。在望亭建设新的厂房车间，推行智能工厂建设和管理，提升公司市场竞争力。销售方面：公司积极拓展新市场、新客户和新产品项目，取得较好成果。2019 年公司三大业务板块收入均实现增长，其中家电零部件业务同比增长 5%；电动工具体零部件业务同比增长 3%；工控类业务同比增长 15%。但受到宏观经济环境和行业竞争加剧的影响，汽车零部件和电动工具零部件业务增长未达预期。管理方面：公司不断完善各项管理制度和流程，加强内控管理；进一步梳理和优化 ERP、MES 等系统，提升公司精细化管理能力；各工序根据各自生产经营管理需要，对工序管理架构进行进一步优化，充分发挥各工序自主经营能力，提升经营效率。14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,438,313.46 4.55%6,323,870.07 8.74%-29.82%应收票据 588,119.17 0.60%4,496,524.88 6.22%-86.92%应收账款 37,337,477.02 38.30%31,858,176.10 44.04%17.20%存货 17,902,937.00 18.37%18,966,983.10 26.22%-5.61%投 资 性 房 地产 长 期 股 权 投资 固定资产 8,165,474.92 8.38%9,174,097.66 12.68%-10.99%在建工程 23,104,460.61 23.70%短期借款 10,000,000.00 10.26%18,000,000.00 24.88%-44.44%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：今年的金额为588,119.17元,去年的金额为 4,496,524.88 元，下降 86.92%，主要是因为客户结构变化，原支付票据的客户交易额减少，支付现金的客户交易额增加。2、在建工程的变动：今年的金额为 23,104,460.61 元，去年的金额为 0，同比上升 100%，本年我司新厂房开始建造。3、短期借款的变动：今年的金额为 10,000,000.00 元，去年的金额为 18,000,000.00 元，同比下 44.44%本期减少银行贷款 8,000,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 101,835,438.93-90,101,044.32-13.02%15 营业成本 83,783,362.39 82.27%75,804,956.00 84.13%10.52%毛利率 17.73%-15.87%-销售费用 395,509.09 0.39%538,293.53 0.60%-26.53%管理费用 5,141,158.41 5.05%4,666,240.96 5.18%10.18%研发费用 7,128,646.18 7.00%5,815,130.30 6.45%22.59%财务费用 777,139.91 0.76%841,744.89 0.93%-7.68%信用减值损失 -283,656.94 -0.28%0 0%资产减值损失 0 0%-110,312.28 -0.12%-100.00%其他收益 投资收益 527,960.13 0.51%597,537.00 0.66%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 4,642,651.02 4.56%2,682,074.40 2.98%73.10%营业外收入 2,719,150.00 2.67%8,320.00 0.01%32582.09%营业外支出 68,595.17 0.07%72,276.66 0.08%-5.09%净利润 7,043,134.41 6.92%2,744,057.24 3.05%156.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失的变动:本期的金额为-283656.94 元，上期的金额为 0 元，同比上升 100%，主要是2019 年财务报表调整，原资产减值损失项目 2019 年度列示为信用减值损失 。2、资产减值损失的变动:本期的金额为 0 元，上期的金额为-110312.28 元，同比下降 100%，主要是2019 年财务报表调整，原资产减值损失项目 2019 年度列示为信用减值损失 。3、营业利润的变动：本期的金额为 4,642,651.02 元，上期的金额为 2,682,074.40 元，同比上升73.10%，本年公司加强成本管控，业务接单注重单品利润。4、营业处收入的变动：本期的金额为 2,719,150.00 元，上期的金额为 8,320.00 元，同比上升32582.09%。因新三版挂牌，及高新技术企业，政府奖励及补贴。5、净利润的变动：本期的金额为 7,043,134.41，上期的金额为 2,744,057.24 元，同比上升 156.67%，本年营业利润增加，营业外收入增加，故净利润增加较多。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 101,835,438.93 90,101,044.32 13.02%其他业务收入 0 0 主营业务成本 83,783,362.39 75,804,956.00 10.52%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%产品销售收入 97,190,942.98 95.44%83,931,053.08 93.15%15.80%加工费收入 4,644,495.95 4.56%6,169,991.24 6.85%-24.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期产品销售收入97,190,942.98元，相比上年同期增加 13,259,889.9 元，增加比例为 15.80%，本期代工代料份额增加所致。本期加工费收入4,644,495.95元，相比上年同期减少-1,525,495.29 元，减少比例为 24.72%，本期纯加工减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州迈科电器有限公司 35,403,751.43 34.77%否 2 苏州彤帆智能科技有限公司 20,882,256.32 20.51%否 3 苏州黑盾环境股份有限公司 10,535,667.56 10.35%否 4 莱克电气股份有限公司 6,634,379.06 6.51%否 5 常州星宇车灯股份有限公司 4,519,372.86 4.44%否 合计合计 77,975,427.23 76.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 17 1 苏州迈科电器有限公司 11,448,483.14 13.31%否 2 常州星宇车灯股份有限公司 9,003,313.98 10.47%否 3 广东恒润光电有限公司 5,594,151.65 6.51%否 4 深圳祐良电子有限公司 3,743,277.15 4.35%否 5 苏州市祥泰电子有限公司 3,556,100.42 4.14%否 合计合计 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,003,302.37-155504.00 2,674.40%投资活动产生的现金流量净额-28600785.95-1,093,683.00 2515.09%筹资活动产生的现金流量净额 22421926.97 6,191,797.37 262.12%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：今年的金额为 4,003,302.37，去年的金额为-260,423.80 元，上升-4,158,806.37 元，同比上升 2674.40%，本期供应商资金回笼情况较好。2、投资活动产生的现金流量净额：今年的金额为-28600785.95 元去年的金额为-1093683.00 元，上升29,694,468.95元同比上升 2515.09%，主要是因为本年增加厂房建造。3、筹资活动产生的现金流量：今年的金额为 22421926.97 元，去年的金额为 6191797.37 0 元，上升 16,230,129.60 元，同比上升 262.12%，主要是因为本年股东增资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见非标准审计意见 适用 不适用 (五五)说明说明 适用 不适用 会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财务报表格式修订：根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：18 资产负债表：资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目；资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目。利润表：将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。现金流量表：现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。所有者权益变动表 所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不存在追溯调整事项，对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。首次执行新金融工具准则：财政部于 2017 年颁布了修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(财会【2017】7 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(财会【2017】8 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(财会【2017】9 号)及企业会计准则第 37 号金融工具列报(财会【2017】14 号)等(以下合称“新金融工具准则”)，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息。（1）因执行新金融工具准则受重要影响的报表项目和金额详见本附注之“3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司对报告期的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动的风险 公司所处电子制造服务业属于电子信息产业，其景气程度与宏观经济发展状况存在较为紧密的联系，在宏观经济向好的年度，电子制造服务行业的景气程度亦较高。目前我国已成为全球电子产品制造的主要生产基地之一，电子产品制造服务业受全球经济环境变化的影响也日趋明显，报告期内美国关税上涨对成本有一定的影响。19 2、客户集中度较高的风险 报告期内，公司主要客户销售收入占公司营业收入比例较高。虽然发行人与主要客户之间形成了较为稳定的合作关系，但是客户集中仍将给公司带来一定的风险。如果某个主要客户的业务发生变化或者与公司的合作关系发生变化，将对公司的生产经营造成一定的不利影响。3、毛利率下降的风险 公司主要定位于为汽车电子、工业控制、消费电子等领域的客户提供电子制造服务。电子制造服务行业受下游行业需求变动的影响较大，且随着未来市场竞争加剧以及人工成本、物料水平的不断提高，可能会导致公司业务的毛利率低于报告期内水平，公司主营业务毛利率存在下降的风险。4、原材料价格波动风险 公司主要原材料为各类电子元件，包括 IC、PCB、结构个及其他电子元器件，公司直接材料成本金额占营业成本比重较大。2019 年电子元件价格受国际市场供求及关税影响非常大，原材料采购价格波动将影响到公司经营业绩。5、税收优惠的风险 公司于 2017 年 12 月取得高新技术企业资质（证书编号 GR201732002162），报告期内公司企业所得税税率为 15%。根据高新技术企业认定管理办法的相关规定，有效期三年。公司的高新技术企业资质将于 2020 年到期，若公司不能通过高新技术企业复审，或者国家实行新的税收政策，或者高新技术企业的优惠税收政策发生变化，将会对公司盈利能力产生一定的影响。6、实际控制人控制不当风险 报告期内，万礼持有公司 2470.00 万股，持股比例 65.00%，为公司的控股股东、实际控制人。若控股股东、实际控制人利用控制地位，通过行使投票权或其他方式对公司发展战略、产业部署、经营决策、人事安排等重大事项施加不利影响，公司治理将难以实现预定的效果，将有可能损害其他股东的利益，存在实际控制人控制不当风险。7、产品质量控制风险 公司客户主要为全球电子产品品牌商，其对产品的质量有相当严格的控制标准。公司拥有严格的质量控制标准和完善的质量控制措施，以品质优良赢得客户信赖，但如果公司未来在产品质量控制方面出现问题，导致客户要求退货、索赔甚至失去重要客户，将会给公司带来经济上和声誉上的损失，对公司的生产经营造成不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 8,000,000 2,795,264.4 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 15,000,000 324,085.61 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）21 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 10,000,000 10,000,000 （四）（四）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 公司 2019 年 3月 20 日 2020 年 3月 19 日 发行 限售承诺 详 见 公 司 于2019 年 3 月 20日公告的2019年第一次股票发行方案中“六、自愿限售安排”所作出的重要承诺 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 11月 22 日-挂牌 同业竞争承诺 详 见 公 司 于2018 年11 月22日披露的公开转让说明书中：“公司与其他关联企业同业竞争情况”所作出的承诺 正在履行中 董监高 2018 年 11月 22 日-挂牌 同业竞争承诺 详 见 公 司 于2018 年11 月22日披露的公开转让说明书中：“公司与其他关联企业同业竞争情况”所作出的承诺 正在履行中 公司 2018 年 11月 22 日-挂牌 环境保护承诺 详 见 公 司 于2018 年11 月22日披露的公开转让说明书中：“关于环境保护情况的承诺”所作出的承诺 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 11月 22 日-挂牌 环境保护承诺 详 见 公 司 于2018 年11 月22日披露的公开转让说明书中：“关于环境正在履行中 22 保护情况的承诺”所作出的承诺 董监高 2018 年 11月 22 日-挂牌 任职资格承诺 详 见 公 司 于2018 年11 月22日披露的公开转让说明书中：“对任职资格的承诺”所作出的承诺 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 11月 22 日-挂牌 关联交易承诺 详 见 公 司 于2018 年11 月22日披露的公开转让说明书中：“关联交易决策权限及决策程序”所作出的承诺 正在履行中 董监高 2018 年 11月 22 日-挂牌 关联交易承诺 详 见 公 司 于2018 年11 月22日披露的公开转让说明书中：“关联交易决策权限及决策程序”所作出的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、发行对象中的董事、监事及高级管理人员关于限售的承诺“本次认购的公司发行的股份在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五