873098_2019_风平股份_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 风平股份 NEEQ:873098 重庆风平集团股份有限公司 Chongqing Fengping Jituan Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 8 月 9 日，公司通过重庆市江北区科技局的审核，被认定为“科技型企业”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况.9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项.2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息.3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司、风平有限 指 重庆风平物流有限公司 风平股份、股份公司、公司 指 重庆风平集团股份有限公司 德阳风平 指 德阳风平汽车销售有限公司 眉山风平 指 眉山风平汽车销售有限公司 资阳风平 指 资阳风平汽车销售有限公司 内江风平 指 内江风平汽车销售有限公司 风平体育 指 重庆风平体育发展有限公司 丰生宜物流 指 重庆丰生宜物流有限公司 三和联发 指 重庆三和联发国际物流有限公司 第一分公司 指 重庆风平集团股份有限公司第一分公司 第二分公司 指 重庆风平物流有限公司第二分公司 合川分公司 指 重庆风平物流有限公司合川分公司 乐山汽车销售分公司 指 重庆风平集团股份有限公司乐山汽车销售分公司 同利科技 指 重庆风平同利科技有限公司 风平维修 指 重庆风平汽车维修有限公司 纽用会展 指 重庆纽用会议会展服务中心 联诺贸易 指 重庆联诺贸易有限公司 重庆腾海 指 重庆腾海工贸有限公司 合肥腾海 指 合肥腾海汽车零部件有限公司 南京腾海 指 南京腾海汽车零部件有限公司 洛维电子 指 重庆洛维电子有限公司 先奥圆策划 指 重庆先奥圆企业营销策划中心 荣巨恒策划 指 重庆荣巨恒企业营销策划中心 顺庆汽车 指 重庆顺庆汽车运输有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 推荐主办券商、主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 律师事务所 指 重庆索通律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)资产评估机构 指 国众联资产评估土地房地产估价有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本公开转让说明书 指 重庆风平集团股份有限公司公开转让说明书 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 报告期 指 2018 年 1 月 1 日到 2018 年 12 月 31 日 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 5 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 三会人员 指 董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 重庆风平集团股份有限公司章程 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 GPS 指 全球定位系统，英文 Global Positioning System 的兼称，指利用全球定位系统定位卫星，在全球范围内实时进行定位、导航的系统 第三方物流 指 物流服务商通过整合仓储、运输等社会物流资源，集中精力提高物流服务质量，以合同形式在一定期限内向企业提供所需的全部或部分物流服务的业务模式 主机厂 指 汽车生产制造商 商品车 指 汽车生产制造商拟销售的车辆，可以分为两类，乘用车和商用车，属于公司从事汽车从事运输业务的标的 外协车辆 指 公司为弥补自营车辆不足或者提高运营效率而调用的协作参与公司物流业务的外部物流公司的车辆 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田兵、主管会计工作负责人钟桦及会计机构负责人（会计主管人员）钟桦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、物流业务安全风险 公司主要从事整车物流业务，公司对运输过程中的车辆和工作人员都负有保管和监管的责任，对安全的要求非常高，因此道路运输安全事故是公司面临的重大风险之一。目前，公司制定了安全生产操作规程、安全生产检查制度等一系列制度，对公司的日常运输的安全进行全面预防和控制，但仍不排除由于路况、天气等问题引发的全事故发生后，公司可能面临货主索赔、财物损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚、刑事处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。二、国内市场竞争加剧风险 目前我国整车物流市场的特别是乘用车物流大部分市场份额已经集中在安吉物流、长安民生物流、长久物流、一汽物流等十余家大型企业，这些物流公司与国内主流汽车制造企业形成了较稳定的合作关系。行业内从事区域性运输业务的中小型规模企业主要通过成为上述物流公司的承运商或者直接和主机厂进行合作的方式获取业务，而该类企业数量众多，市场竞争激烈。后续随着行业标准化、规范化的推进、以及物流技术的不断提升，参与到汽车整车物流领域的企业越来越多，如若公司不能采取积极有效措施应对目前的市场竞争格局，未来市场竞争的加剧将使公司面临业务增长放缓及市场份额下降的风险，影响公司的盈利水平和行业地位。7 三、下游汽车行业市场风险 公司从事的整车物流业务领域，公司的发运量与商品车制造企业的商品车产销量密切相关，因此汽车行业的景气程度直接影响汽车物流行业。我国汽车行业目前正处于快速发展阶段，汽车行业受宏观经济、产业政策的影响显著，消费者偏好也在时刻变动之中。面对汽车格局的变化，如果不能顺应市场需求，及时调整策略，开拓新的业务领域，可能面临收入、利润增长趋缓的风险。四、主要客户依赖风险 由于公司所处整车物流行业，具有物流行业的区域性特征，汽车制造业在规模经济的作用下呈现区域集聚现象，而下游的汽车销售企业遍布全国各地且销售网点众多，从而导致公司的客户群体相对集中。报告期内，公司前五名客户累计销售额占当期销售总额比重 77.88%，且对第一大客户销售比例超过 50%，对主要客户存在依赖，主要客户需求的变动或者公司与主要客户的合作关系发生变化，可能给公司的生产经营带来一定的风险，从而影响公司营业收入和利润。五、持续盈利能力风险 按照交通运输部、公安部、工业和信息化部等五部门联合印发的车辆运输治理工作方案（交办运【2016】107 号）相关部署，2018年6月30日前要完成所有不合规运输车辆的更新退出，2018 年 7 月 1 日起全面禁止通行。并由交通运输部办公厅、公安部办公厅、工业和信息化部于 2018 年 5 月 9 日联合发布的 关于深入推进车辆运输车治理工作的通知（交办运函【2018】702号），对工作进行进一步深入推进。近两年公司已相继买入 55辆符合规定的挂车，加快不合规车辆的改造工作以及加大对外协运力的采购来应对运力不足的影响，但公司仍然可能因上述政策的影响造成运力不足从而导致业绩下滑，造成业绩下滑，对公司持续经营造成一定的风险。六、外协供应商管理风险 公司采用自身运力和外协运力相结合的方式。公司需要提升对外协供应商的管理和监控水平，以免因对外协供应商管理不到位为公司带来质量风险。七、应收账款回收风险 2019 年度公司的应收账款余额为 81,805,472.14 元，报告期内应收账款较高。尽管公司的客户群体主要为汽车制造企业、其他物流公司，信用较好，应收款项回款状况较好，应收账款账龄绝大部分在 1 年以内，但随着业务规模的扩大，公司仍面临着应收账款管理及回收风险。八、实际控制人控制不当的风险 田兵作为公司实际控制人持有公司 78.69%的股权，同时担任公司董事长兼总经理职务，其可以对公司的经营决策等重大事项进行控制。虽然股份公司成立后，建立了较为合理的法人治理结构，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、防范控股股东及其他关联方资金占用制度等制度中也作了相应的制度安排，对实际控制人的行为进行了严格的限制，但仍存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险，可能给公司的正常运营和其8 他中小股东的利益带来不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆风平集团股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Fengping Jituan Co.,LTD.证券简称 风平股份 证券代码 873098 法定代表人 田兵 办公地址 重庆市江北区港城东路 8 号 3 幢 6-1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟桦 职务 董事会秘书 电话 023-67593024 传真 023-67593024 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市江北区港城东路 8 号 3 幢 6-1 号/400026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 6 月 10 日 挂牌时间 2018 年 12 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G54 道路运输业 主要产品与服务项目 普通货运，大型物件运输（一）（按许可证核定事项和期限从事经营）；停车场服务；仓储服务（不含危险品仓储）；销售：汽车、汽车配件；汽车维修（须经审批的经营项目，取得审批后方可从事经营）；汽车清洗服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,571,588 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 田兵 实际控制人及其一致行动人 田兵 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500105450413005H 否 注册地址 重庆市江北区港城东路 8 号 3 幢6-1 号 否 注册资本 25,571,588 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王强、陈雅薇 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 185,553,139.92 165,883,440.65 11.86%毛利率%10.05%10.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,054,040.10 365,893.75 2,647.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,553,266.32-490,121.88-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.31%0.79%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.14%-1.06%-基本每股收益 0.39 0.01 3,800.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 149,001,635.95 139,439,205.65 6.86%负债总计 91,299,425.44 91,872,353.71-0.62%归属于挂牌公司股东的净资产 57,092,060.63 47,038,020.53 21.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 1.84 21.20%资产负债率%（母公司）62.02%66.00%-资产负债率%（合并）61.27%65.89%-流动比率 1.61 1.38-利息保障倍数 4.29 1.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,815,102.15 16,814,120.14 35.69%应收账款周转率 2.60 2.41-存货周转率 36.71 14.27-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.86%4.41%-营业收入增长率%11.86%-2.94%-净利润增长率%2,647.80%-23.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,571,588 25,571,588 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-892,759.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,220,177.57 罚款 383,382.55 处置长期资产净损失-879,059.70 运输质损款-178,978.27 其他-119,962.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 532,800.32 所得税影响数-79,920.05 少数股东权益影响额（税后）-55,444.74 非经常性非经常性损益净额损益净额 668,165.11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 1,518,229.91 应收账款 0.00 61,066,950.01 应收票据及应收账款 62,585,179.92 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 45,306,028.15 应付票据及应付账款 45,306,028.15 0.00 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于整车运输物流领域发展，是一家为汽车行业提供综合物流解决方案服务的第三方物流企业。同时，公司充分利用整车配送能力，增强和客户合作的密切程度，提供部分整车销售服务。公司目前主要的商业模式为第三方物流服务模式及整车销售模式。（一）第三方物流服务 1、销售模式 公司的大部分主要是通过市场开发、原有客户续签合同、招投标三种形式的获取，目前已与长安跨越、重庆长安民生、华晨鑫源重庆等公司建立了良好稳定的合作关系，主要为长安跨越、长安福特、重庆力帆、上汽大众、一汽大众、斯威、猎豹、吉利、起亚等国内知名品牌商品车提供物流服务。公司与客户签订长期框架运输服务合同，根据市场价格协商确定基础运价，在合同期限内保持价格不变。物流部的结算中心每月根据经经销商盖章确认的商品车移交单和运费结算明细和客户进行对账，对账无误后由财务部开具增值税发票，并根据合同账期收取服务款项。2、服务模式 公司在具体提供运输服务时，由客户通过其自身的物流系统或电话等其他通讯方式下达发运计划，公司在接收客户下达的计划后对发运计划进行组合，并安排车辆运输。同时公司物流部根据发运计划监控商品车的发运状态信息，并对每笔运输业务全程进行 GPS 定位跟踪，以确保驾驶员能按时将商品车运输至目的地。3、采购模式 公司的运输服务的采购主要是包括对外协供应商运力的采购和燃料的采购。对于外协供应商运力的采购，公司一般在新增客户时，由公司的物流部衡量公司目前的运力情况及考虑路线运输成本等因素，考虑是否需要新增外协合作单位并经管理层审批。公司在选择外协供应商时，由物流部审核开户许可证、营业执照、道路运输许可证等资料，审核无误后公司与外协供应商均签订框架运输合同。外协供应商驾驶员在接收承运商品车时，由公司驻现场负责人审查车辆的行驶证、驾驶证、年检信息、保险卡等，并对车辆进行安全检查，签署承运车辆安检单。根据运输路线按合同约定的运输价格、里程，实行运费结算全包干制（包括但不限于国家税费、油料费、商品车保险费、终端交车费以及其他一切门到门费用）。若承运商提供短驳配送服务，按商品车总数*单位结算价格（含税）确定结算费用；若承运商提供商品车运输服务，公司对承运商线路采取按“元/台Km”的结算单价（含税）。（二）汽车整车销售 1、销售模式 在汽车销售业务中，公司通过与品牌厂商签订授权协议，目前主要经营斯威品牌汽车的销售。公司的汽车销售业务主要由经过专业培训的销售人员向有购车意向的消费者提供说明，在确定客户的购销意向后，签订购销合同并由客户支付定金，后续由客户安排支付商品车的全部款项，汽车销售门店和公司财务确认收到汽车商品的全款后，如公司库存客户预定车型，则联系客户进行提车，并交接商品车相关档案资料；如公司库存无客户预定车型，则由公司向主机厂购车后再安排客户提车。2、采购模式 公司的采购主要为汽车整车采购，整车采购包括厂商任务采购和主动采购。公司依据与汽车供应商签订的年度购销协议根据实际情况安排采购数量，同时报送相关付款审核手续，主机厂按款到发货的政策，收到公司订单和款项后安排生产和发货工作。主动采购是指在缺少库存的情况下，公司根据客户的需求向汽车生产厂商订购产品。15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营层践行年度经营计划，深耕整车物流领域，加强市场调研，逐步打造公司核心竞争力，公司整体运行平稳。针对整车物流市场竞争日益激烈的现状。公司经营层在年初就预测到了 2019 年乘用车市场将面临相当的困难，而商用车市场会得到进一步的发展。公司针对性的做出了细分业务的结构调整，逐步降低乘用车的承运量，加大商用车的承运量，在报告期内商用车的承运量超过了公司第三方物流业务量的85%，从而保证了公司在 2019 年整个汽车行业疲软的大环境下能够实现物流板块利润逆市上扬。面对 2019 年乘用车市场的萧条，公司从报告期初就开始着手整顿汽车整车销售板块。相继关停了受市场大环境影响较大的德阳风平汽车销售有限公司、眉山风平汽车销售有限公司、资阳风平汽车销售有限公司、内江风平汽车销售有限公司，仅保留了经营情况相对较好的风平乐山汽车销售分公司，及时止损，将亏损控制到了可以接受的范围内。为了进一步的对接资本市场，公司完成了内部控制的提升，打开了资本进入的通道，为未来的工作奠定了扎实的基础。截止报告期末，公司总资产 14,900.16 万元，归属于挂牌公司股东的净资产 5,709.21 万元；报告期内营业收入 18,555.31 万元，净利润 1013.54 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,978,166.10 1.33%550,886.16 0.40%259.09%应收票据 -0.00%1,518,229.91 1.09%-100.00%应收账款 81,805,472.14 54.90%61,066,950.01 43.79%33.96%存货 709,646.02 0.48%7,853,068.23 16.44%-96.90%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%长期股权投资 0.00%0.00%16 固定资产 27,692,013.21 18.59%35,750,988.48 25.64%-22.54%在建工程 0.00 0.00%2,955,149.11 2.12%-100.00%短期借款 1,800,000.00 1.21%1,300,000.00 0.93%38.46%长期借款 2,432,916.63 1.63%2,158,250.00 1.55%12.73%预付款项 1,706,405.16 1.15%3,816,044.12 2.74%-55.28%其他应收款 33,992,588.07 22.81%22,926,675.27 16.44%48.27%其他流动资产 602,143.02 0.40%1,497,013.39 1.07%-59.78%无形资产 122,311.83 0.08%142,697.11 0.10%-14.29%应付账款 41,572,305.38 27.90%45,306,028.15 32.49%-8.24%预收款项 5,542.49 0.00%843,564.90 0.60%-99.34%应付职工薪酬 3,081,277.78 2.07%2,380,856.21 1.71%29.42%应交税费 8,417,209.38 5.65%2,348,441.91 1.68%258.42%其他应付款 9,948,277.61 6.68%11,122,892.96 7.98%-10.56%一年内到期的非流动负债 10,150,547.87 6.81%8,189,676.36 5.87%23.94%长期应付款 13,891,348.30 9.32%17,822,643.22 12.78%-22.06%资产总计 149,001,635.95 100.00%139,439,205.65 100.00%6.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较期初增加了 1,427,279.94 元，增幅达到 259.09%，主要是由于期末公司将票据都进行了贴现处理。2、应收票据期末余额较期初较少了 100.00%，主要是由于期末应收票据已全部背书转让或贴现所致。3、应收账款期末余额较期初增加了 20,738,522.13 元，增幅达到 33.96%，主要是由于报告期内公司销售收入增加了 11.86%，再加上报告期内主要客户都延长付款帐期。4、存货期末余额较期初减少了 22,217,029.25 元，减少 96.90%，主要是由于公司关停了 4 家销售子公司，清理了存货商品车，从而导致存货减少。5、固定资产期末余额较期初减少了 8,058,975.27 元，降幅达到 22.54%，主要是由于报告期内公司报废了 104 台已不符合运行要求的重型牵引车与半挂车，从而导致了固定资产的大幅减少。6、在建工程期末余额较期初较少了 100.00%，主要是由于所有在建工程（办公室和销售店面装修）都已完成。7、短期借款期末余额较期初增加 500,000.00 元，增长 38.46%，主要是由于本期新增借款所致。8、预付账款期末余额较期初较少 2,109,638.96 元，降低 55.28%，主要是由于预付账款在公司销售额占比很小（1.15%），期末付款一个小的时间变动就会导致变化。9、其他应收款期末余额较期初增加 11,065,912.80 元，增长 48.27%，主要是由于其他应收款主要款项为车辆的租赁收入，租赁方同时也是公司的客户和承运商，为了保障年末运力，对租赁费支付没有做大的催收。10、其他流动资产期末余额较期初较少 894,870.37 元，降低 59.78%，主要是由于公司关停了 4 家销售子公司，从而导致其他流动资产减少。11、应付账款期末余额较期初减少了 3,733,722.77 元，降幅达到 8.24%，主要是由于报告期内公司为了维护供应商的稳定,加大付款的力度。12、预收账款期末余额较期初较少 838,022.41 元，降低 99.34%，主要是由于公司关停了 4 家销售子公司，公司预收账款主要车辆的预付款和定金，进而导致预收账款减少。13、应交税费期末余额较期初增加 6,068,767.47 元，增长 258.42%，主要是由于公司 2018 年购置了大量17 运输车辆，有大量的抵扣，2019 年没有新购置车辆，从而比 2018 年少大量抵扣，又因为公司 2019 年利润大幅提高，也导致了税收的增加。2.2.营营业情况业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 185,553,139.92-165,883,440.65-11.86%营业成本 157,155,499.94 84.70%149,254,921.00 89.98%5.29%毛利率 10.05%-10.02%-销售费用 298,236.39 0.16%2,078,479.25 1.25%-85.61%管理费用 9,471,497.50 5.10%10,329,326.27 6.23%-8.30%研发费用-财务费用 5,899,888.05 3.18%3,608,206.39 2.18%63.51%信用减值损失-资产减值损失 0 0%243,683.00-100.00%其他收益 2,220,177.57 1.20%1,058,224.20 0.64%109.80%投资收益 82,303.05 0.04%432,246.03 0.26%-80.96%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-892,759.29-0.48%-88,359.97-0.05%-910.37%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 13,197,375.76 7.115%1,871,982.52 1.13%604.99%营业外收入 383,382.55 0.21%99,085.51 0.06%286.92%营业外支出 1,178,000.51 0.63%699,474.25 0.42%68.41%净利润 10,135,358.57 5.46%502,557.59 0.30%1,916.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用本期较上期减少 85.65%，主要是由于公司的销售费用主要由汽车销售子公司产生。2019 年乘用车销售市场的萧条，公司从期初就开始着手整顿汽车整车销售板块，相继关停了受市场大环境影响较大的德阳风平汽车销售有限公司、眉山风平汽车销售有限公司、资阳风平汽车销售有限公司、内江风平汽车销售有限公司，仅保留了经营情况相对较好的风平乐山汽车销售分公司，因此，销售费用大幅降低。2、财务费用本期较上期增加 63.51%，主要是由于公司本期贴现息及手续费较上期增加 149.01 万元所致。3、信用减值损失、资产减值损失的变动系因财务报表变动所致。4、其他收益本期较上期增加 116.20 万元，增长 109.80%，主要是由于公司本期收到产业扶持资金 210万元所致。5、投资收益本期较上期减少 34.99 万元，降低 80.96%，主要是由于公司本期处置重庆三和联发国际物流有限公司股权资产所致。18 6、资产处置收益本期较上期减少 80.44 万元，主要是由于公司本期处置固定资产处置收益损失892,759.29 元所致。7、营业利润本期较上期增加了 11,325,393.24 元，增幅达到了 604.99%，主要是因为 2019 年公司基本完成了业务结构的调整，关停了亏损的四家汽车销售子公司，导致了营业利润的大幅增加。同时收入本期较上期增加了 7,900,578.94 元，增幅达到了 5.29%。8、营业外收入本期较上期增加 28.43 万元，增长 286.92%，主要是因为本期对二级单位罚款收入 38.34万元。9、营业外支出本期较上期增加 47.85 万元，增长 68.41%，主要是因为处置长期资产净损失 87.91 万元。10、净利润本期较上期增加了 9,632,800.98 元，增幅达到了 1,916.76%，主要是因为 2019 年公司基本完成了业务结构的调整，关停了亏损的四家汽车销售子公司，同时减少非必要的费用支出，有效降低了销售费用,导致了净利润的大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 175,263,691.36 162,407,578.58 7.92%其他业务收入 10,289,448.56 3,475,862.07 196.03%主营业务成本 154,052,400.34 148,786,126.14 3.54%其他业务成本 3,103,099.60 468,794.86 561.93%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入 2019 年度较上一期增加了 9,594,964.61 元，增幅达到了 276.05%，因为公司在 2019 年对外出租了48 辆挂车，增加了汽车租赁的收入。2、其他业务成本 2019 年度较上一期增加了 422,082.59 元，增幅达到了 2,209.05%，因为公司在 2019 年对外出租了48 辆挂车，增加了汽车租赁相应的成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆长安跨越车辆有限公司 114,215,643.83 61.55%否 2 华晨鑫源重庆汽车公司 14,036,228.53 7.56%否 3 重庆祥运物流有限公司 7,635,737.60 4.12%否 4 重庆策迈物流有限公司 5,041,952.39 2.72%否 5 重庆华茂机电设备有限责任公司 3,585,264.37 1.93%否 合计合计 144,514,826.72 77.88%-19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽木子运输有限公司 9,789,164.70 23.55%否 2 重庆云富汽车运输有限公司 8,221,023.96 19.78%否 3 重庆雄跃物流有限公司 6,279,385.68 15.10%否 4 重庆永先物流有限公司 3,543,980.89 8.52%否 5 重庆市军盛运输有限公司 2,042,373.69 4.91%否 合计合计 29,875,928.92 71.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,815,102.15 16,814,120.14 35.69%投资活动产生的现金流量净额-14,933,258.00-2,849,949.00-423.98%筹资活动产生的现金流量净额-6,655,483.69-16,647,678.25 60.02%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 22,815,102.15 元，较上年增加 6,000,982.01 元，主要是因为公司 2019 年营业收入增加了 19,669,699.27 元增幅达到 11.86%，导致了相应的现金流量净额的增加。2、2019 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-14,933,258.00 元，较上年减少 12,083,309.00 元，主要是因为公司关停了亏损的内江风平、资阳风平、德阳风平、眉山风平四家汽车销售公司。从而出现了投资活动产生的现金流量净额降幅较大。3、2019 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-6,655,483.69 元，较上年增加 9,992,194.56 元，主要是因为公司偿还债务支付的现金减少 11,565,352.59 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司报告期内有五家全资子公司、一家控股子公司、一家参股公司。1、重庆风平体育发展有限公司 注册资本 1000 万元人民币，为公司全资子公司，主营业务:销售体育用品、体育器材；体育赛事活动组织及策划；体育信息咨询。对公司净利润的影响未超过 10%。2、重庆丰生宜物流有限公司 注册资本 160 万元人民币，为公司控股子公司，风平股份出资 112 万元人民币，于 2018 年 4 月4 日完成对其 70%的股权收购。2019 年度，丰生宜营业收入 9,795,690.33 元，净利润 271,061.56元，对公司净利润的影响未超过 10%。3、重庆三和联发国际物流有限公司 注册资本 3000 万元人民币，为公司参股子公司，风平股份持有其 10%的股权。主营业务:货物专用运输；大型物件运输；水路货运输（以上范围取得相关行政许可后，在许可范围内从事经营活动）；从事海上、陆路、航空国际货物运输代理；货运代理；仓储服务（不含危险品仓储）；人力搬运服务；装卸服务；货运信息咨询；商务信息咨询；销售：五金交电、办公设备耗材、20 家具、家电电器、机电设备、建筑材料（不含危险化学品）。该公司实际主营业务为铁路运输，公司参股的目的是为了取得铁路运力的保障，完善公司公、铁、水联运的运输网络。对公司净利润的影响未超过 10%，公司 2019 年 5 月已经出让了持有的股份。4、德阳风平汽车销售有限公司 注册资本 500 万元人民币，为公司全资子公司，主营业务:汽车、汽车零配件、汽车装饰用品销售，汽车装饰、美容服务（不含汽车清洗）。对公司净利润的影响未超过 10%，2019 年 3 月经公司管理层研究已决定拟注销该公司。5、眉山风平汽车销售有限公司 注册资本 500 万元人民币，为公司全资子公司，主营业务:销售汽车、汽车零部件及配件；汽车修理与维护。对公司净利润的影响未超过 10%，2018 年 11 月经公司管理层研究已决定拟注销该公司。6、资阳风平汽车销售有限公司 注册资本 500 万元人民币，为公司全资子公司，主营业务:销售汽车、汽车零部件及配件；汽车修理与维护。对公司净利润的影响未超过 10%，2019 年 3 月经公司管理层研究已决