872940_2019_快乐番薯_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 快乐番薯 NEEQ:872940 厦门快乐番薯股份有限公司 Xiamen Happy Sweet Potato Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，公司在厦门召开“志在千里，勇毅笃行”主题年会。2019 年 11 月，公司在厦门成功举办首次招商会。2019 年 12 月，“快乐番薯”获 2019 中国企业营销创新奖“年度新国货”。2019 年 2 月，子公司天辅星获得厦门海关出口食品生产企业备案证明。2019 年 5 月，公司被授予“2019-2020年度厦门市成长型中小微企业”。2019 年 11 月，公司组织“凝心聚力、与番同行”古田会址爱国教育团建活动。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、快乐番薯、公司、母公司 指 厦门快乐番薯股份有限公司 开门投资 指 厦门思明区开门投资合伙企业（有限合伙）九地投资 指 厦门思明区九地投资合伙企业（有限合伙）天辅星、子公司、全资子公司 指 厦门天辅星食品有限公司 食品公司、子公司、全资子公司 指 厦门快乐番薯食品有限公司 中华城分公司 指 厦门快乐番薯股份有限公司中华城分公司 嘉禾路分公司 指 厦门快乐番薯股份有限公司嘉禾路分公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 厦门快乐番薯股份有限公司章程 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 希格玛会计师 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）天衡律师事务所 指 福建天衡联合（福州）律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元（万元）指 人民币元（万元）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕学文、主管会计工作负责人曾伍鑫 及会计机构负责人（会计主管人员）曾伍鑫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品安全风险 公司所处行业为食品制造行业，食品质量直接关系到消费者的身体健康。随着国家对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识的逐步增强，食品安全控制已成为食品生产企业生产活动中的重中之重。如果在原材料采购、存货管理、生产或销售的任一环节出现质量问题，都将对公司的品牌、业务、盈利能力等产生不利影响，因此，公司存在食品安全风险。加盟模式的管理风险 公司加盟门店分布广泛。加盟商拥有对加盟门店的所有权和收益权，实行独立核算，自负盈亏，公司亦未将其纳入会计核算体系，公司有对加盟店进行日常督导工作。若加盟商在日常经营中，未能较好的理解公司的品牌理念，未严格遵守公司的管理要求，将对公司经营效益、品牌形象造成不利影响，因此，公司存在加盟模式的管理风险。公司治理风险 随着公司的快速发展,公司资产规模、人员规模及区域分布将进一步扩大,需要公司从内部控制、资源整合、市场开拓、企业文化等各方面提升管理水平,对公司核心管理人员的能力也提出了更高的要求。如果公司的管理制度、管理构架及管理人员的能力不能适应规模扩展的需要,治理机制未能随着公司发展及时进行完善,则将存在规模迅速扩张导致的管理风险,从而削弱公司的竞争力。6 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为自然人吕学文和吕学武兄弟,二人分别直接持有公司 45.9%和 44.1%股份，并通过开门投资和九地投资间接控制公司 10%股份，合计控制公司 100%股份。公司已经通过制度安排对实际控制人不当控制进行了防范，但是在实际生产经营中仍不能排除实际控制人利用其控制地位，通过行使股东大会和董事会表决权或总经理权限等方式对生产经营、财务决策、重大人事安排等实施不当控制从而损害公司利益的情形。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门快乐番薯股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Happy Sweet Potato Co.,Ltd（Happy Sweet Potato）证券简称 快乐番薯 证券代码 872940 法定代表人 吕学文 办公地址 厦门市思明区宜兰路 7 号世纪大厦 6 层 01 单元、02 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾伍鑫 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0592-8880076 传真 0592-8880079 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区宜兰路 7 号世纪大厦 601（361000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 11 月 30 日 挂牌时间 2018 年 7 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C14 食品制造业-149 其他食品制造 主要产品与服务项目 为加盟商提供总部管理、品牌营销策划和优质健康的休闲食品原料，为消费者提供绿色、健康的休闲食品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吕学文 实际控制人及其一致行动人 吕学文、吕学武 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350203MA344PQH01 否 注册地址 厦门市思明区宜兰路 7 号世纪大厦 6 层 01 单元、02 单元 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈颖洁、杨新向 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 279,828,703.60 158,510,435.52 76.54%毛利率%31.83%30.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 43,098,722.29 24,241,548.36 77.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 39,685,104.06 22,682,190.07 74.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）68.79%72.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）63.34%68.00%-基本每股收益 4.31 2.42 78.10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 138,812,590.44 84,991,482.37 63.33%负债总计 67,734,986.24 39,512,600.46 71.43%归属于挂牌公司股东的净资产 71,077,604.20 45,478,881.91 56.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.11 4.55 56.26%资产负债率%（母公司）59.92%45.41%-资产负债率%（合并）48.80%46.49%-流动比率 1.75 2.02-利息保障倍数 105.71-93.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 32,765,453.36 49,743,078.25-34.13%应收账款周转率 1,865.52 11,439.64-存货周转率 13.18 15.77-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%63.33%135.85%-营业收入增长率%76.54%141.24%-净利润增长率%77.79%137.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-65,215.33 计入当期损益的政府补助 2,856,646.70 理财产品投资收益 1,760,059.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,551,490.98 所得税影响数 1,137,872.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,413,618.23 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付票据及应付账款 13,196,931.33 应付票据 11 应付账款 13,196,931.33 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司依靠灵活高效的总部管理，良好的品牌营销策划能力，较完善的销售渠道，以及子公司天辅星配合生产，食品公司供货的模式开展经营活动。公司采用连锁经营模式拓展公司的营销渠道，并通过为加盟商提供总部管理、品牌营销策划和绿色健康的休闲食品获取收入、利润和现金流。公司的收入主要来源于对加盟商收取的加盟费收入、品牌特许经营费、直营店收入和子公司食品公司向加盟店销售专用食材、设备和备品备件形成的收入。公司拥有一定的品牌知名度，在消费者中形成了良好的口碑，意向加盟商通过微信公众账号、实体店参观、拨打加盟电话、官网咨询等多种方式与公司的招商部取得联系。意向加盟商通过与招商部了解设备和原材料的销售、合同价款支付结算、原料质量与验收、加盟金、保证金、加盟店统一管理等具体的合作条款，全面了解加盟店开业需要的营运资金、专用食材、辅料、包装材料的进货价格和质量管控以及公司对门店开业的技术支持等事宜，意向加盟商通过比较，最终选择绿色健康、口感良好、品牌知名度高的“快乐番薯”进行加盟。公司也会针对加盟商的行业管理经验、店铺资源、客户资源、现有门店情况等采用面谈、市场调查等方式进行综合评判，审慎的选择加盟商，最终双方签订合同，意向加盟商成为快乐番薯的真正加盟商。公司对加盟商进行业务和管理培训，建立加盟商档案，对加盟商的合作情况、运营情况进行记录跟踪和监督管理，并对加盟商进行分级，历史合作情况良好，满足公司战略规划的门店，公司将提供更优质的总部管理服务，对于违反公司经营理念的个别加盟商，给予警告、要求整改，严重的则终止合作。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司围绕与品牌团队管理建设推广和严抓工厂产品基础设施建设的工作思路，以产品研发、技术创新、教育培训、品牌推广为工作重点基本完成年初确定的各项指标，为公司步入品牌营销奠定了坚实的基础。公司积极采取有效的发展战略，按照计划进一步加大了招商力度和对加盟商支持力度，以福建省区域为基础，增加加盟店的数量，提高门店覆盖率，重点深耕福建、广东、江西省区域市场，加大其他省份区域的市场开拓力度，逐步在全国进行市场布局，寻找新的增长点，各区域的收入增长良好，公司业绩持续增长。1、门店情况：报告期内，公司根据制定的业务发展目标，持续加大招商拓展力度，与各大知名商超包括永辉超市、沃尔玛、家乐福、大润发、华润万家、欧尚、万达广场等开展合作，在保持和发展原加盟连锁业务的同时，稳步发展城市运营商服务管理模式，采用运营商城市管理模式开拓市场。截止报告期末，公司共有1,597 家门店，其中直营店 2 家，加盟店 1,595 家，加盟店主要集中在福建、广东、江西三个省份。报告期内，公司新增加盟店 614 家，增长幅度为 62.6%。公司品牌知名度和美誉度持续提升，市场规模不断扩大。2、财务状况：报告期，公司实现营业收入 279,828,703.60 元，较上期增加 121,318,268.08 元，增长 76.54%。实现净利润 43,098,722.29 元，较上期增加 18,857,173.93 元，增长 77.79%。公司资产总额 138,812,590.44元，较期初增加 53,821,108.07 元，增长率为 63.33%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流入为 32,765,453.36 元，同比减少 16,977,624.89 元。3、产品研发情况：报告期内，公司加大对研发的人力、物力、财力等的投入力度，基于番薯健康的理念，着重对原材料选择、辅料运用、加工工艺、口感调配、产品包装等方面进行深入研究，并执行严格的产品品质检验流程，继续丰富公司的产品体系。同时，公司按照市场需求调整产品的品种和品相，对现有产品及市场销售数据、顾客反馈意见进行梳理、收集、分析，对饮品和餐单进行定期优化。公司在保证优势饮品的同时，加大创新力度，丰富了公司的产品体系，开发以番薯为原料的绿色健康食品，将加盟店打造成为以番薯为主题文化的时尚休闲吧。报告期内，公司已获得实用新型专利 3 项，外观设计专利 2 项。截止报告期末，公司取得实用新型专利 8 项，外观设计专利 10 项。14 4、业务发展情况：快乐番薯以天然健康的番薯圆、紫薯圆加入饮品，提供全新的饮品配料；饮品采用全茶品新鲜调制，保证纯粹原茶，成就醇正口感，引导健康的茶饮概念，在行业中独占鳌头。以番薯为主题衍生出一系列健康产品，强调饮食科学，营养搭配合理，清润健康，再加上取材新鲜，富含高维生素等特点，成为受欢迎的健康饮食。快乐番薯是中国健康茶饮的倡导者，公司加大品牌宣传力度，采取新旧媒体相结合的方式进行传播，包括朋友圈、公众号、小程序、官方网站、公交车等媒体，不断提高“快乐番薯”品牌在消费者心中的知名度和美誉度，树立良好的品牌市场形象，成为中式茶饮行业内的全国知名品牌。公司通过线上和线下持续开拓公司的销售网络，增加加盟店数量，通过多种方式，实现了营业收入和利润的同步增长。在线上：公司番薯类绿色健康休闲食品将主要通过现有门店的客户体验，形成购买意向，引导目标客户进行线上购买等方式逐步形成公司的线上销售网络。公司积极顺应“互联网+”背景下的餐饮行业发展趋势，引导直营店和加盟店与“饿了么”、“美团外卖”等外卖平台合作，开发公司的餐品外卖业务，以拓展门店销售区域范围，提高门店营业收入。在线下：公司进一步加大加盟商的招商力度和支持力度，以福建为基础，加大向省外的开拓力度，提高加盟店的数量及覆盖率，进一步优化、深化公司的线下销售网络。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 16,706,488.82 12.04%35,027,048.41 41.21%-52.30%交易性金融资产 48,682,592.43 35.07%0.00 0.00%100.00%应收票据 应收账款 285,000.00 0.21%0.00 0.00%100.00%预付款项 6,562,133.26 4.73%19,380,058.53 22.8%-66.14%其他应收款 1,472,031.90 1.06%517,249.66 0.61%184.59%存货 22,522,805.60 16.23%6,414,923.10 7.55%251.10%其他流动资产 600,952.22 0.43%18,416,517.02 21.67%-96.74%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,419,318.16 2.45%4,038,124.27 4.75%-15.32%在建工程 1,405,234.84 1.01%0.00%100.00%15 无形资产 197,869.00 0.14%224,328.40 0.26%-11.79%长期待摊费用 728,293.39 0.52%972,748.94 1.14%-25.13%递延所得税资产 313,910.82 0.23%484.04 0.00%64,752.25%短期借款 应付账款 12,989,860.43 9.36%13,196,931.33 15.53%-1.57%预收账款 6,577,619.90 4.74%3,444,656.06 4.05%90.95%应付职工薪酬 4,401,848.53 3.17%3,001,657.70 3.53%46.65%应交税费 5,970,455.96 4.30%4,652,911.60 5.47%28.32%其他应付款 22,021,732.40 15.86%15,216,443.77 17.90%44.72%一年内到期的非流动负债 3,295,768.63 2.37%0.00 0.00%100.00%长期借款 12,437,052.28 8.96%0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 16,706,488.82 元，较上期 35,027,048.41 元，减少 18,320,559.59 元，减幅 52.30%；交易性金融资产 48,682,592.43 元，较上期增加 48,682,592.43 元，主要原因是合理利用资金，将闲置的资金购买投资理财产品。2、预付账款 6,562,133.26 元，较上期 19,380,058.53 元，减少 12,817,925.27 元，减幅 66.14%，主要原因为上期有预付厦门市开元国有投资有限公司 17,985,960.00 元用于购买海西金谷广场的办公楼房。3、其他应收款 1,472,031.90 元，较上期 517,249.66 元，增加 954,782.24 元，增幅 184.59%。主要原因为增加固定资产出售款 335,000.00 元，增加厂房和办公场所的租赁押金。4、存货 22,522,805.60 元，较上期 6,414,923.10 元，增加 16,107,882.50 元，增长 251.10%，主要原因是加盟店数量增加，同时因春节备货原因增加存货库存。5、其他流动资产 600,952.22 元，较上期 18,416,517.02 元，减少 17,815,564.80 元，减幅 96.74%，主要原因为上期有购买短期理财产品 18,210,000.00 元。6、固定资产 3,419,318.16 元，较上期 4,038,124.27 元，减少 618,806.11 元，减幅 15.32%。主要为固定资产折旧，净值减少所致。7、无形资产 197,869.00 元，较上期 224,328.40 元，减少 26,459.40 元，减幅 11.79%，主要原因为财务软件在报告期内正常摊销。8、长期待摊费用 728,293.39 元，较上期 972,748.94 元，减少 244,455.55 元，减幅 25.13%。主要原因为长期待摊费用在报告期内正常摊销。9、递延所得税资产 313,910.82 元，较上期 484.04 元，增加 313,426.78 元，增长 64,752.25%，主要原因为内部交易未实现利润 305,973.32 元。10、预收款项 6,577,619.90 元，较上期 3,444,656.06，增加 3,132,963.84 元，增幅 90.95%，主要原因为加盟店数量增加，使得预收款项增加。报告期末预收新增加盟店首批货款 1,330,000.00 元，加盟约定金 1,750,000.00 元，预收品牌使用费 3,409,500.00 元。16 11、应付职工薪酬 4,401,848.53 元，较上期 3,001,657.70 元，增加 1,400,190.83 元，增幅 46.65%，主要原因为公司业务规模扩大和管理规范化，员工人数增加，员工薪酬和考核的调整。12、应交税费 5,970,455.96 元，较上期 4,652,911.60 元，增加 1,317,544.36 元，增幅 28.32%，主要原因为报告期营业收入提升，利润总额增加，导致企业所得税及相关税费增加。报告期末，应交企业所得税余额 4,813,228.25 元，应交增值税余额 975,274.02 元。13、其他应付款 22,021,732.40 元，较上期 15,216,443.77 元，增加 6,805,288.63 元，增幅 44.72%，主要原因为加盟店增加，加盟店的保证金增加。14、长期借款 12,437,052.28 元，报告期内购买海西金谷广场办公楼房，按揭贷款 17,930,000.00 元，报告期内已偿还 2,197,179.09 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 279,828,703.60-158,510,435.52-76.54%营业成本 190,748,848.36 68.17%109,517,317.49 69.09%74.17%毛利率 31.83%-30.91%-销售费用 18,817,904.20 6.72%8,470,233.17 5.34%122.17%管理费用 13,623,008.76 4.87%9,524,746.76 6.01%43.03%研发费用 2,250,163.17 0.80%0.00 0.00%100.00%财务费用 365,357.06 0.13%-321,930.59-0.20%-213.49%信用减值损失-31,750.00-0.01%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%1,385.62 0.00%-100.00%其他收益 2,856,646.70 1.02%1,775,848.48 1.12%60.86%投资收益 1,343,156.38 0.48%27,572.60 0.02%4,771.34%公允价值变动收益 162,592.43 0.06%0.00 0.00%100.00%资产处置收益-65,215.33-0.02%0.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 57,101,381.81 20.41%32,165,441.09 20.29%77.52%营业外收入 458,869.62 0.16%302,599.28 0.19%51.64%营业外支出 41,966.39 0.01%26,875.97 0.02%56.15%净利润 43,098,722.29 15.40%24,241,548.36 15.29%77.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 279,828,703.60 元，较上期 158,510,435.52 元，增加 121,318,268.08 元，增幅 76.54%。主要原因：17 （1）随着居民收入水平的持续提高，休闲食品消费行业保持较高的景气度，市场规模不断培育，公司抓住市场机遇，全方位提升品牌知名度，产品销售稳步提升。（2）公司进一步加大了招商力度和加盟商支持力度，报告期内加盟店数量由上期末的 981 家，增加到 1,595 家，报告期内新增 614 家，增长 62.6%。因加盟店数量增加，销货订单增加，销售收入同比增长，同时，品牌使用费收入金额也同比增加。2、营业成本 190,748,848.36 元，较上期 109,517,317.49 元，总额增加 81,231,530.87 元，增幅 74.17%，主要原因是营业收入的提升，导致营业成本同比提升。报告期，营业收入 279,828,703.60 元，较上期158,510,435.52 元，增加 121,318,268.08 元，增幅 76.54%。3、销售费用 18,817,904.20 元，较上期 8,470,233.17 元，增加 10,347,671.03 元，增幅 122.17%。主要原因：（1）随着业务规模扩大和管理规范化，销售人员从期初 31 人增加到期末的 53 人，销售人员增加较多，同时员工薪酬和考核的调整，职工薪酬增加 5,024,851.40 元；（2）因加盟店数量增加，销货订单增加，运营商服务费增加 2,945,696.92 元；（3）因业务规模扩大，订单增加，经营用物料消耗增加 1,596,120.60 元。4、管理费用 13,623,008.76 元，较上期 9,524,746.76 元，增加 4,098,262.00 元，增幅 43.03%。主要原因：（1）随着业务规模扩大和管理规范化，人员增加，同时员工薪酬和考核的调整，职工薪酬增加了4,182,482.61 元；（2）因业务规模扩大，日常办公费用增加 612,743.72 元。5、公司待续加大生产研发的投入力度，研发费用增大，研发费用单项列报。公司自主研发产品不断推向市场，效果明显，不断增加的自产产品种类，也使得新产品收入提升明显。6、财务费用 365,357.06 元，较上期-321,930.59 元，增加了 687,287.65 元，增幅 213.49%。主要原因为公司购买商品房支付按揭贷款利息 549,287.71 元。7、其他收益 2,856,646.70 元，较上期 1,775,848.48 元，增加 1,080,798.22 元，增幅 60.86%，主要原因：公司收到政府有关部门的奖励。报告期，企业收到民营经济扶持补贴 2,112,387.00 元，厦门市工业企业技术改造项目奖补资金 420,000.00 元，思明区财政局企业扶持政策补助 198,384.00 元。8、投资收益 1,343,156.38 元，较上期 27,572.60 元，增加 1,315,583.78 元，增幅 4,771.34%，主要原因为企业规模扩大，流动资金充裕，合理利用自有资金和保证金，投资理财收益有较大增加。9、营业利润 57,101,381.81 元，较上期 32,165,441.09 元，增加 24,935,940.72 元，增幅 77.52%，主要原因为营业收入快速增长，致营业利润增加，净利润也相应的提高。10、营业外收入 458,869.62 元，较上期 302,599.28 元，增加 156,270.34 元，增幅 51.64%，主要原因为报告期内加盟商撤店押金收入 455,000.00 元。11、营业外支出 41,966.39 元，较上期 26,875.97 元，增加 15,090.42 元，增幅 56.15%，主要原因为报告期内对已无使用价值的固定资产进行报废处置；同时公司对外捐赠 12,000.00 元，用于厦门市翔安18 区马巷青年创业促进会“一对一精准助学”翔英计划善款。12、净利润 43,098,722.29 元，较上期 24,241,548.36 元，增加 18,857,173.93 元，增幅 77.79%。主要原因为营业收入快速增长，使得营业利润大幅增加，净利润也同比大幅增长。报告期，营业收入279,828,703.6 元，较上期 158,510,435.52 元，增加 121,318,268.08 元，增幅 76.54%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 279,828,703.60 158,510,435.52 76.54%其他业务收入-主营业务成本 190,748,848.36 109,517,317.49 74.17%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%加盟费 7,792,074.56 2.78%10,943,772.79 6.90%-28.80%品牌使用费 5,004,719.89 1.79%2,098,588.30 1.32%138.48%直营店经营业务 2,126,763.89 0.76%2,006,911.28 1.27%5.97%专用食材 201,786,301.84 72.11%101,440,474.18 64.00%98.92%专用设备和备件 61,118,843.42 22.56%42,020,688.97 26.51%14.54%合计 279,828,703.60 100.00%158,510,435.52 100.00%76.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%福建省 147,714,527.33 52.79%86,690,816.71 54.69%70.39%广东省 71,949,826.13 25.71%36,166,976.25 22.82%98.94%江西省 31,274,610.22 11.18%18,078,587.94 11.41%72.99%其他 28,889,739.92 10.32%17,574,054.62 11.09%64.39%合计 279,828,703.60 100.00%158,510,435.52 100.00%76.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：19 1、报告期，主营业务收入各个类别较上期合计增加121,318,268.08元，增幅76.54%，主要原因：（1）报告期内，加盟店数量由上期末的981家，增加到1595家，报告期内新增614家，增长了62.6%。因每家加盟店加盟时需向公司一次性交纳加盟费，每年向公司交纳品牌特许经营使用费，因此，加盟店数量的增加使得品牌使用费增长较大。报告期内，为支持加盟商开拓市场，减少加盟商的投资压力，根据公司的经营政策，对部份加盟商的加盟费给予适当优惠，导致加盟费收入同比上年有所下降。（2）公司主要收入来源于加盟店向公司采购食材、专用设备和备品备件等形成的收入，因加盟店数量的增加，加盟店采购订单同比增加，使得专用食材、专用设备和备品备件收入增长。2、报告期，公司按照计划进一步加大了招商力度和对加盟商支持力度，以福建省区域为基础，增加加盟店的数量，提高门店覆盖率，重点深耕福建、广东、江西区域市场，加大其他省份区域的市场开拓力度，逐步在全国进行市场布局。“快乐番薯”产品品质和服务的不断提升，给消费者树立良好的品牌市场形象，各区域门店的单店销售额稳步提升，截至报告期末各区域的收入增长良好。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 柯文定控制的加盟店 1,503,240.04 0.54%否 2 郑幼珍控制的加盟店 1,434,358.67 0.51%否 3 陶玉雄控制的加盟店 1,359,289.71 0.49%否 4 曾麟风控制的加盟店 1,291,736.35 0.46%否 5 张桂花控制的加盟店 1,244,042.44 0.44%否 合计合计 6,832,667.21 2.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佳禾食品工业股份有限公司 27,005,046.64 8.46%否 2 厦门三禾正工贸有限公司 21,621,545.90 6.78%否 3 厦门米老薯果蔬批发有限公司 11,876,684.72 3.72%否 4 厦门佰利丰供应链管理有限公司 8,682,012.00 2.72%否 5 福建其亮食品科技有限公司 8,285,034.27 2.60%否 合计合计 77,470,323.53 24.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 32,765,453.36 49,743,078.25-34.13%投资活动产生的现金流量净额-48,767,682.98-37,431,917.63 30.28%20 筹资活动产生的现金流量净额-2,316,466.80-现金流量分析现金流量分析：1、报告期，经营活动产生的现金流量净额为32,765,453.36元，较上期49,743,078.25元，减少净流入16,977,624.89元，减幅34.13%，主要原因为加盟店数量增加，营业收入增大，因此公司经营活动产生的现金流入增加较多。为保证及时发货，增加了库存存货，使得购买商品和服务支付的现金流出较大，同时人员费用和缴纳的税费也增加，导致现金流出同比增加较大；报告期内，公司净利润为43,098,722.29元，经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异较大主要原因为