873080_2019_家得宝_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 家得宝 NEEQ:873080 浙江家得宝科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年1 月 5日，家得宝与脱普日用化学品(中国)有限公司签订供货协议，进一步拓展国内市场的销售渠道，实现优势互补、客户协同效应。2019 年 8 月 22 日，家得宝全资子公司广西家得宝日用品有限公司成立，注册资本 3000 万元，项目建成后可年产纸浆模塑餐具 2 万吨以上。此次投资标志着家得宝将积极扩大产能，加快规模化发展。2019 年 11 月 28 日，家得宝完成首次股票发行，股份总额为 2,400,190 股，此次股票发行用于归还银行贷款，减轻公司负担，降低财务成本，符合公司实际经营发展需要。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、家得宝、家得宝股份 指 浙江家得宝科技股份有限公司 报告期 指 2019 年度 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监等的统称 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阮金刚、主管会计工作负责人杨经伟及会计机构负责人（会计主管人员）杨经伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 经过多年的探索与努力，公司积累了丰富的产品研发经验，具有较强的自主创新能力，但是随着市场需求的不断扩大，越来越多的企业将会进入纸浆模塑餐具行业市场，公司会面临来自于更多国内优秀企业的竞争压力。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展、客户需求及时进行研发创新和业务模式创新，则会存在因竞争优势减弱而导致经营业绩波动的风险。2、原材料价格波动的风险 原材料成本是公司主营业务成本中占比最大的部分，环保型植物纸浆餐具产品主要原材料为甘蔗渣等植物纤维加工而成的植物纸浆，近两年来产品成本中浆板等原材料采购成本的占比已经达到 50%以上。2019 年以来，纸浆价格一直处于稳步上行的通道中，如果原材料价格出现大幅波动，将直接影响公司的盈利能力，这也对公司的成本管理和原材料供应方面提出了6 更高要求。3、公司实际控制人不当控制的风险 双鱼塑胶直接持有公司股份 24,677,532 股，持股比例为76.43%，双鱼塑胶为公司的控股股东。阮金刚持有双鱼塑胶 90%的股份，徐素君持有双鱼塑胶 8%的股份，阮金刚与徐素君系夫妻关系，二人系双鱼塑胶的共同实际控制人，通过控制双鱼塑胶可间接控制公司 76.43%的表决权，且阮金刚是刚强投资的执行事务合伙人，通过控制刚强投资可间接控制公司5%的表决权，阮金刚与徐素君二人合计可控制公司 81.43%的表决权，二人合计控制的表决权超过公司表决权总数的百分之五十，能对公司股东大会决议产生实质性影响，且阮金刚担任公司的董事长兼总经理，徐素君担任公司的董事、副总经理，阮金刚与徐素君二人能实际控制公司的经营管理和重大决策，为公司的共同实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东、实际控制人的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但公司实际控制人仍可凭借其控制地位，通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程度上存在实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江家得宝科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Jiadebao Technology Co.,Ltd.证券简称 家得宝 证券代码 873080 法定代表人 阮金刚 办公地址 浙江省台州市海丰路 2579 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨德辉 职务 董事会秘书 电话 0576-88733815 传真 0576-88175251 电子邮箱 公司网址 www.jiadebao.cc 联系地址及邮政编码 浙江省台州市海丰路 2579 号 318000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江家得宝科技股份有限公司办公楼二楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 15 日 挂牌时间 2018 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）纸材料包装（代码 11101211）主要产品与服务项目 纸制品、植物淀粉类包装容器研发、制造、销售；机械设备研发；货物和技术的进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）34,686,470 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 浙江双鱼塑胶有限公司 实际控制人及其一致行动人 阮金刚、徐素君 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331000788840645B 否 注册地址 浙江省台州市海丰路 2579 号 否 注册资本 32,286,280.00 否 尚未完成新增注册资本的工商变更登记 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌、郑菲 会计师事务所办公地址 天津东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 138,493,588.86 148,908,685.79 毛利率%18.19%18.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,488,278.68 3,053,379.35-51.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 163,407.92 2,823,566.94-94.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.56%5.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.28%5.23%-基本每股收益 0.0453 0.0946 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 188,372,984.74 159,396,896.49 18.18%负债总计 112,869,187.32 104,849,814.08 7.65%归属于挂牌公司股东的净资产 70,746,650.50 53,379,458.76 32.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.0396 1.6533 资产负债率%（母公司）58.4%66.05%-资产负债率%（合并）59.92%65.78%-流动比率 0.79 0.83-利息保障倍数 1.22 1.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,091,236.58 1,579,170.22 918.97%应收账款周转率 3.51 4.08-存货周转率 5.02-67.6%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.18%16.42%-营业收入增长率%-6.99%19.77%-净利润增长率%-51.26%-67.6%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 34,686,470 32,286,280 7.43%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外收入 1,645,793.55 营业外支出-87,122.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,558,671.48 所得税影响数 233,800.72 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,324,870.76 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于纸和纸板容器制造行业，致力于一次性环保纸浆餐具的研发、生产和销售。公司产品包括盘、碗、快餐盒等植物纤维一次性环保餐具，目前生产和销售的型号超过 50 种，主要应用于餐饮业，产品已畅销欧美、日本、港台等多个国家和地区。公司一次性环保纸浆餐具的生产销售能力在国内同类产品生产企业中排名前列。公司是浙江省科技型企业、国家高新技术企业，拥有多项发明专利和实用新型专利，技术研发力量雄厚。公司通过不断提升企业规模，降低成本，持续开发新产品和新的应用领域，拓宽销售渠道等方式提升公司业务规模和品牌知名度，扩大产品的市场占有率，继续巩固公司在行业内的优势地位。公司的具体商业模式为：（一）研发模式 公司以自主研发为主，设有专门的研发中心和企业技术中心，每年投入一定的资金用于技术研发。为了适应市场需要、满足用户要求、提高产品质量、降低制造成本，公司不断开发具有新功能和精美外观的一次性环保纸浆餐具。并根据生产效能的需求，开发新型智能自动化设备，以提高产量，满足客户的订单需求。公司涉及的核心技术涉及新产品开发应用、模具开发应用等领域，公司对这些技术全部申请了国家专利。公司为国家高新技术企业，通过不断自主创新，创立了一整套核心技术方案。目前公司已经取得了发明专利 3 项，实用新型专利 35 项，外观设计专利 1 项，形成了完善的知识产权体系和独特的技术优势。（二）采购模式 公司生产所需原材料主要是甘蔗渣等的再生植物纤维制成的环保纸浆，公司通过价格、质量、交货及时性等多方面考察确定主要供应商，并与主要供应商建立了稳定的长期合作关系。同时为防止供货短缺，公司还确定备选供应商。公司根据 QS 体系和 ISO9001：2015 的要求，对供应商所提供原料根据标准进行严格检验，以保证来料的安全可靠性。公司采用压缩供应链时间的方法进行供应链管理，首先双方一起确定供应商订单业务处理过程所需要的信息和库存控制参数；其次建立基于标准的托付订单处理模式；最后把订货交货和票据处理功能集成在供应商一边。对供应商来说，不必为确保供应预备多余的安全库存；对公司来说，在降低成本的同时，也能确保得到原材料的及时供应。（三）生产模式 公司主要产品的技术水平达到国内先进水平，为了实现自我突破，公司积极进行技术改造，引进和自行研发自动化生产设备，运用智能技术替代目前人工操作的工艺，取代传统纸餐具行业劳动密集型生产模式。公司对生产过程中的产品进行严格管控，做到每一个产品都可以追溯。公司对出厂前的产品按照国家标准进行检验，并将产品委托权威检测部门进行检测，确保产品质量可靠性。（四）销售模式 公司“家得宝”纸餐具具有一定的品牌优势，凭借“家得宝”在市场上的良好口碑，通过销售商使公司的产品遍布国内外各大超市。公司实行地面推广渠道销售策略，在产品覆盖范围内，建立较高的知名度，占有大量的客户资源，通过销售人员去获得客户的名单、宣传公司品牌、邀请客户直接到访。公司的主要客户为国内外各大超市，产品覆盖面广，对客户的依赖性不大。公司提供优质的产品售后服务，最大限度地使消费者实现产品的使用价值，解除产品消费过程中的后顾之忧，进一步塑造公司产品良好的品牌形象。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 12 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司所处的纸浆模塑餐具行业随着产业整合的深入、原材料价格不稳定、供给侧改革的持续推进、新型商业模式的涌现。在宏观经济此大背景下，公司全体员工砥砺奋进，紧密围绕公司发展战略和经营目标，继续发挥自我优势，深入挖掘市场潜力，积极进行布局和创新，拓展新市场、新领域。报告期内，公司实现营业收入 1.38 亿元，同比下降 6.99%，实现净利润 77.78 万元。本期毛利率 18.16%，较上期毛利率 22.08%进一步下降。公司 2019 年主要工作情况如下：1、以市场为龙头，不断开发优质客户 报告期内，公司加大了销售市场的开发力度，成功与脱普公司等多家高端客户展开合作关系。2、扩充产品线，满足客户多样化需求 报告期内，公司继续聚焦纸浆模塑餐具业务领域，围绕公司发展战略和经营目标，努力克服不利影响因素，对发展方向进行了战略布局，不仅满足了客户对纸浆模塑餐具产品的多样化需求，也是公司立足现在、着眼未来长远发展的重要战略举措。3、提升研发创新能力，增强公司竞争力 报告期内，公司增加了研发基础设施，公司在为高端优质客户提供服务过程中，高端制造平台生产工艺进一步改善，对生产各个环节效率提升作用明显，参与制定了纸浆模塑餐具国家标准于 2019年 4 月 1 日正式实施，极大提升公司竞争能力。4、精益运营管理，提升公司管理水平 公司坚持以客户为中心，构建了基于经营管理、人才管理、信息化管理、客户管理、生产管理、产 品质量管理、成本和费用管控、流程管理的精益化管理体系，通过精益化管理体系实现采购、研发、生 产、营销、财务、物流等各个职能中心的高效运作，提升公司的管理水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,583,328.98 8.27%9,382,605.17 5.89%66.09%应收票据 50,000.00 0.03%-100.00%应收账款 36,737,205.50 19.50%42,182,468.77 26.46%-12.91%存货 25,203,934.48 13.38%19,902,064.27 12.49%26.64%13 投资性房地产 2,517,794.15 1.34%2,697,152.63 1.69%-6.56%长期股权投资 固定资产 67,205,193.16 35.68%51,866,585.31 32.54%29.57%在建工程 16,427,056.59 8.72%18,030,291.18 11.31%-8.89%短期借款 60,129,069.64 31.92%52,922,160.00 33.20%13.62%长期借款 其他应付款 2,499,501.83 1.33%266,150.11 0.17%839.13%一年内到期的非流动负债 8,673,017.45 4.60%8,259,107.52 5.18%5.01%长期应付款 1,487,186.87 0.79%10,160,204.32 6.37%-85.36%递延收益 593,600.00 0.32%667,800.00 0.42%-11.11%长期待摊费用 5,919,388.08 3.14%3,452,031.58 2.17%71.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金占比比上年增加 66.09%，主要是年末新增贷款 500 万暂未支付供应商材料款；2、应收账款占比比上年减少 12.91%，主要是公司加快了货款的崔收力度，另当年营业收入比上年减少6.99%；3、存货占比增加 26.64%，主要是公司为保证订单的按时执行，加大了存货的备库量；4、固定资产占比比上年增加 29.57%，主要是公司及子公司当年成型生产线等固定资产已竣工，从在建工程转入固定资产 1960 万；5、在建工程占比减少 8.89%，主要是公司及子公司当年成型生产线等已竣工，从在建工程转入固定资产1960 万，另当年新增在建工程 1800 万；6、短期借款占比比上年增加 13.62%，主要是扩大生产规模新增银行借款 720 万元；7、其他应付款占比比上年增加 839.13%，主要是年未向梁星星的个人暂借款 200 万未归还；8、长期应付款占比比上年减少 85.36%，主要是本年摊销 826 万元，年末将一年内到期的长期应付款融资租赁本金 41 万重分类为一年内到期的非流动负债；9、长期待摊费用占比比上年增加 71.48%，主要是当年投产子公司江苏百仕得的开办费；14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 138,493,588.86-148,908,685.79-6.99%营业成本 113,306,457.24 81.81%121,864,928.51 81.84%-7.02%毛利率 18.19%-18.16%-销售费用 4,499,699.88 3.25%3,234,757.41 2.17%39.10%管理费用 9,144,440.40 6.60%7,567,801.45 5.08%20.83%研发费用 5,820,476.81 4.2%6,059,999.12 4.07%-3.95%财务费用 4,738,734.46 3.42%4,554,218.49 3.06%4.05%信用减值损失-346,517.83-0.25%资产减值损失 0-996,742.23-0.67%-100%其他收益 1,045,793.55 0.76%484,300.00 0.33%115.94%投资收益 0-公允价值变动收益 0-资产处置收益 0-汇兑收益 0-营业利润 365,088.80 3,846,913.24 2.58%-90.51%营业外收入 603,357.60 954,928.60 0.64%-36.82%营业外支出 90,479.67 1,182,800.77 0.79%-92.35%净利润 777,801.95 3,021,003.00 2.03%-74.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入占比比上年减少 6.99%，主要是当年受美国贸易战影响出口销售额减少了 590 万，另国内销售给贸易公司也受其影响销售额减少了 467 万；2、营业成本占比比上年减少 7.02%，主要是营业收入的减少，营业成本也随之减少；3、销售费用占比比上年增加 39.1%，主要是当年大客户的销售运费及其他费用比上年增加，另应客户不同要求出具的检测费用增加；4、管理费用占比比上年增加 20.83%，主要是当年投产子公司江苏百仕得的费用；5、其他收益占比比上年增加 115.94%，主要是当年收到的政府补助较大；6、营业利润占比比上年减少 90.51%，主要是当年投产子公司江苏百仕得的亏损；7、营业外收入占比比上年减少 36.82%，主要是上年收到的政府补助较大；8、营业外支出占比比上年减少 92.35%，主要是上年非流动资产报废损失金额较大；净利润占比比上年减少 74.25%，主要是当年投产子公司江苏百仕得的亏损；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 137,360,762.32 147,493,143.04-6.87%15 其他业务收入 1,132,826.54 1,415,542.75-19.97%主营业务成本 112,925,092.02 121,598,506.73-7.13%其他业务成本 381,365.22 266,421.78 43.14%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入比上年减少 1013 万，主要是当年受美国贸易战影响出口销售额减少，另外销售给贸易公司产品也受其影响减少了销售额；2、其他业务收入减少 28 万，主要是当年废品等下角料收入的减少；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 SOUTHERN CHAMPION TRAY 16,983,973.96 12.26%否 2 BRENTA S.R.L 8,988,127.01 6.49%否 3 苏州金牛来塑业有限公司 8,269,586.95 5.97%否 4 CARRYOUT BAGS,INC 7,459,796.41 5.39%否 5 脱普日用化学品(中国)有限公司 5,715,965.69 4.13%否 合计合计 47,417,450.02 34.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西洁丰生物科技有限公司 15,496,566.87 16.01%否 2 广西仟之需商贸有限公司 8,504,344.94 8.78%否 3 舟山逸鑫能源有限公司 7,336,598.13 7.58%否 4 浙江万邦浆纸集团有限公司 6,409,729.77 6.62%否 5 国网浙江省电力公司台州分公司 5,744,345.21 5.93%否 合计合计 43,491,584.92 44.92%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,091,236.58 1,579,170.22 918.97%投资活动产生的现金流量净额-31,327,650.23-8,280,783.98 278.32%筹资活动产生的现金流量净额 14,531,011.94 12,955,636.26 12.16%现金流量分析现金流量分析：16 1、经营活动产生的现金流量净额比上年增加 918.97%，主要是当年加快了货款的崔收力度，购买商品销售商品、提供劳务收到的现金比上年增加 380 万，另营业收入的减少而随之购买商品、接受劳务支付的现金比上年减少 1002 万，支付给职工以及为职工支付的现金比上年减少 98 万；2、投资活动产生的现金流量净额比上增加 278.32%，主要是当年购建固定资产投资支付的现金比上年增加 1921 万，另当年处置固定资产比上年减少 383 万；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司江苏百仕得科技有限公司注册资金 3000 万元，由公司占 80%股份。公司全资子公司广西家得宝日用品有限公司注册资金 3000 万元，由公司占 100%股份 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更（1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整金额 调整后 应收票据及应收账款 42,232,468.77-42,232,468.77 应收票据 50,000.00 应收账款 42,182,468.77 应付票据及应付账款 24,528,372.7-24,528,372.7 应付票据 1,000,000.00 应付账款 23,528,372.75（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订17 后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益，执行上述准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表无重要影响。（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，在具体经营上主要采取了产、销、研的一体化经营模式，能够灵活、快捷地为细分市场的客户提供相关产品与服务，销售情况良好，具备持续经营能力。公司商业模式较 2018 年有所优化，销售渠道进一步拓展，研发能力进一步提高。报告期，公司商业模式未发生较大变化。在市场方面，公司销售范围以国内为核心，不断向世界各国拓展和扩张。公司根据客户的需求提供产品备，销售模式以直接销售为主。在研发方面，公司作为国家高新技术企业，高度重视新产品、新技术的研发，专门设立了研发部门，建立了一套集市场反馈、研发立项、研讨方案、投放生产于一体的完整产品研发流程。公司销售部门定期或不定期向研发部反馈获取市场产品的需求与动态。研发部门根据市场产品需求信息，及时调整研发方向，开展产品研发。报告期内，公司持续增长能力良好，未发生影响公司持续经营的情况。公司是一个以产、销、研为一体的制造型企业，核心竞争力在于管理团队和产品创新，影响公司持续经营能力主要是管理团队的稳定性、满足市场需求的产品创新的速度以及有效的商业模式，为此，公司通过核心成员持股和制定切实可行的绩效考核制度和优良的企业文化来稳定技术团队，同公司一起成长。在产品创新方面，制订了一系列鼓励知识产权和专利的制度，确保产品研发适应市场需求。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）汇率波动对经营影响的风险 随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动的影响主要表现在两方面：一方面影响产品出口的价格竞争力；另一方面汇兑损益造成公司业绩波动。近年来公司外销业务收入占销售总收入保持在 50%以上，公司出口业务主要销往北美、欧洲、日本、东南亚地区，人民币汇率波动会对公司经营产生一定的影响。应对措施：公司将针对具体情况，密切关注关税政策变动，加强财务风险管控，通过灵活运用国际贸易结算方式，或者使用人民币计价结算等措施，尽可能地避免汇率波动带给公司的不利影响。（二）人力成本上升风险 环保型纸制品包装行业目前仍然属于劳动密集型产业，人力成本持续上升将对本行业产生较大影响。首先，中国劳动人口继续减少，劳动力成本上升已成为我国经济发展的普遍现象和众多企业面临的18 共性问题。报告期内，公司员工平均工资水平总体呈上升趋势，如果劳动力成本快速上升，可能会推动公司产品价格的提高，从而可能对公司产品在市场中的竞争带来一定不利影响。应对措施：投入资金进行技改，淘汰老设备，新增自动化设备，提高机械化程度，降低产品人工成本。（三）出口退税政策变化风险 公司外销业务收入占主营业务收入的比重较高，公司出口产品执行国家的出口产品增值税“免、抵、退”政策，报告期内，公司主要产品植物纤维一次性餐具执行 13%的出口退税率。但若未来出口退税税率下降，可能会对公司的经营业绩带来不利影响。应对措施：若未来出口退税税率下降，公司外贸部将加强与客户沟通，及时传递中国出口退税政策变化信息，说服客户并进行适当的价格调整，抵消部分出口退税税率下降对公司业绩影响的风险。（四）原材料价格上升的风险 原材料成本是公司主营业务成本中占比最大的部分，环保型植物纸浆餐具产品主要原材料为甘蔗渣等植物纤维加工而成的植物纸浆，近两年来产品成本中浆板等原材料采购成本的占比已经达到 50%以上。2017 年以来，纸浆价格一直处于稳步上行的通道中，国际、国内纸浆价格稳步攀升。如果原材料价格再继续出现大幅上升，将直接影响公司的盈利能力，这也对公司的成本管理和原材料供应方面提出了更高要求。应对措施：公司原料原以进口或国产纸浆板为主，随着公司在纸餐具制造技术的进步和提高，通过技术改造，公司逐步采用湿浆替代了纸浆板，原料来源更为多元化，原料成本进一步降低，能够积极应对原材料价格大幅上升的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 950,000.00 549,451.23 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 200,000.00 117,789.01 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 500,000.00 76,991.15 20 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 12,659,791 39.21%2,377,690 15,037,481 43.35%其中：控股股东、实际控制人 8,226,844 25.48%7,500 8,234,344 23.74%董事、监事、高管 699,531 2.17%7,500 707,031 2.04%核心员工 0 0%623,900 623,900 1.80%有限售条件股份 有限售股份总数 19,626,489 60.79%22,500 19,648,989 56.65%其中：控股股东、实际控制人 16,451,688 50.96%22,500 16,474,188 47.49%董事、监事、高管 2,098,592 6.5%22,500 2,121,092 6.12%核心员工 0 0%0 0 0.00%总股本总股本 32,286,280-2,400,190 34,686,470-普通股股东人数普通股股东人数 22 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变动持股