873036_2019_和润股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 和润股份 NEEQ:873036 广东和润新材料股份有限公司 Guangdong Horun New Material Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年公司荣获东莞市东坑镇：科技创新成长性企业”注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年粤港澳大湾区院士峰会暨第五届广东院士高峰年会在莞召开，成会明院士团队于 2019 年 11 月27 日下午莅临公司指导。2019 年10月，公司正式成立企业工会。工会引导企业为员工谋求更好的福利，维护 员工合法权益，稳定了员工队伍，提高了员工工作积极性。2019 年 6 月公司通过“IATF 16949:2016 质量管理体系标准”认证。2019 年公司荣获“广东省高品技术产品证书”3 项产品。3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 一、公司的基本情况一、公司的基本情况 .4848 二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础 .5353 三、重要会计政策和会计估计三、重要会计政策和会计估计 .5454 四、税项四、税项 .6666 五、财务报表项目注释五、财务报表项目注释 .6767 六、关联方及关联方交易六、关联方及关联方交易 .8484 七、承诺及或有事项七、承诺及或有事项 .8686 4 八、资产负债表日后事项八、资产负债表日后事项 .8686 九、其他重要事项九、其他重要事项 .8686 十、补充资料十、补充资料 .8686 十一、财务报表的批准十一、财务报表的批准 .8787 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、和润股份 指 广东和润新材料股份有限公司 股东大会 指 广东和润新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东和润新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东和润新材料股份有限公司监事会 职工代表大会 指 广东和润新材料股份有限公司职工代表大会 和润共创 指 东莞市和润共创企业管理咨询合伙（有限公司）东莞同富 指 东莞市同富企业管理合伙企业（有限合伙）董监高 指 董事、监事、高级管理人员 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人员共和国公司法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 广东和润新材料股份有限公司公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日“元”、“万元”指 除特别说明外，其币别均指人民币元、人民币万元 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人公司负责人刘声金刘声金、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人冯鹏英冯鹏英及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）冯鹏英冯鹏英保证年保证年度报告中财务报告的真实、准确度报告中财务报告的真实、准确、完整。完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了对公司出具了标准标准无保留意见无保留意见的审计报告的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司生产的功能性新材料主要应用于生产电磁屏蔽件，电磁屏蔽行业是一个竞争较为充分的行业，公司所处的细分行业中，面向的客户主要为消费电子类产品零配件生产商。行业尚处于快速发展的阶段，未来市场发展潜力较大。随着行业的快速发展，新进入企业将增多，市场竞争将加剧。虽然公司在报告期内的销售量同比有递增，但如果公司在技术创新、产品研发、市场开拓、营销能力、服务水平等方面不能持续提高以保持产品的竞争优势，公司在与其他厂商的竞争中将会遇到冲击和挑战，面临市场占有率下降的风险。原材料价格波动风险 公司产品生产的主要原材料为有色金属洋白铜合金板带,由于目前国内产品品质能满足使用的厂商较少导致采购来源相对集中。因此,公司原材料采购可能存在由于国际价格波动、地缘政治、需求爆发等因素造成采购价格大幅上升、原材料无法稳定供应的风险。应收票据和应收账款余额较大、现金流紧张的风险 公司应收票据和应收账款余额分别为：2018 年 4,203.98 万元，2019 年 4,037.30 万元，虽然有所下降，但如果未来公司应收票据和应收账款催收不及时或出现其他不利情形，将影响公司日常经营的现金流。因此，公司存在应收票据和应收账款余额较大、现金流紧张的风险。公司经营活动产生的现金流量净额分别为 2018 年-780.8 万，2019 年 206.5 万元，经营性现金流量7 净额虽呈上升趋势，但 2018 年度和 2019 年公司经营活动现金流量净额转为正数。房屋租赁风险 公司现有的经营场所全部系租赁东莞捷尔信实业有限公司位于东莞市东坑镇初坑村骏马路 9 号的部分房产。若租赁合同到期后未能续租或其他原因导致不能继续履行，或租金价格大幅上涨，将对公司的经营造成不利影响 人才流失的风险 金属功能性新材料相关产品对于专业知识和技术要求比较高,在研发和生产过程中需要大量核心技术人员的参与。此外,行业内其他竞争公司对核心技术人员的争夺日益激烈,吸引并保留高层次的技术人才能够为公司未来业务持续发展提供坚实基础。在未来公司发展过程中,若出现高层次核心技术人员大量流失,可能将会对公司持续经营产生不利的影响。公司治理风险 虽然股份公司制定了新的 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、信息披露管理办法等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东和润新材料股份有限公司 英文名称及缩写 GuangdongHorunMaterialCo;LTD 证券简称 和润股份 证券代码 873036 法定代表人 刘声金 办公地址 东莞市东坑镇初坑村骏马路 9 号之二 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邓丽娜 职务 董事会秘书 电话 0769-81502225 传真 0769-81502229 电子邮箱 pod1horun.so 公司网址 www.horun.so 联系地址及邮政编码 东莞市东坑镇初坑村骏马路 9 号 523001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 24 日 挂牌时间 2018 年 12 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制品业（C33）-金属表面处理及热处理加工（C336）-金属表面处理及热处理加工（C3360）主要产品与服务项目 新型功能性金属复合材料的研发、生产和销售。单面镀绝缘或散热膜电磁屏蔽材料、局部镀绝缘或散热膜电磁屏蔽材料、高精金属板带及新材料加工服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘声金 实际控制人及其一致行动人 刘声金、邓水金 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900784878494K 否 注册地址 东莞市东坑镇初坑村骏马路 9 号之二 否 注册资本 30,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张正峰、魏红梅 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 117,865,262.39 106,354,699.47 10.82%毛利率%16.48%18.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,477,576.17 2,340,376.16 48.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,826,826.46 2,273,334.87 24.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.55%6.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.55%6.02%-基本每股收益 0.12 0.08 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 82,972,328.68 66,976,685.21 23.88%负债总计 40,570,441.17 28,052,373.87 44.62%归属于挂牌公司股东的净资产 42,401,887.51 38,924,311.34 8.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.30 8.46%资产负债率%（母公司）48.90%41.88%-资产负债率%（合并）48.90%41.88%-流动比率 1.71 2.03-利息保障倍数 6.59 8.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,065,692.28-7,808,040.14 应收账款周转率 2.97 2.92-存货周转率 9.14 9.83-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.88%8.61%-营业收入增长率%10.82%10.72%-净利润增长率%48.59%-53.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 769,342.13 其他营业外收支-3,401.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 765,940.84 所得税影响数 115,191.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 650,749.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 42,039,861.03 32,770,232.90 应收票据 822,513.72 1,200,000.00 应收账款 41,217,347.31 31,570,232.90 12 应付票据及应付账款 17,024,909.97 18,816,737.06 应付票据 0.00 0.00 应付账款 17,024,909.97 18,816,737.06 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于新型功能性金属新材料行业，凭借于对新型功能性金属新材料行业多年的深耕和了解，建立起以应用于消费类电子产品（智能手机等）为主的电子材料的研发、生产、销售体系，公司目前的主要产品是新型功能性金属复合材料，单面镀绝缘或散热膜电磁屏蔽材料，局部镀绝缘或散热膜电磁屏蔽材料，高精金属板带及新材料加工服务等产品;公司销售采取直接面向客户的直销模式，公司以东莞为销售中节网络中心，业务主要分布华南地区，同时向华东地区扩展。公司推行“品质人员驻厂”销售服务模式，为核心客户提供“一对一”、“零距离”、“24 小时全天候”技术解决方案，进而解决客户在新材料功能性应用解决方案；同时公司凭借优质产品和服务取得了一定的市场占有率和品牌知名度，另外公司与主要客户保存良好合作关系，并且通过多种渠道、方式不断改善公司产品或服务质量，从而不断获得收入、利润和现金流。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下，公司在全面分析和研究国家宏观经济趋势、行业发展趋势的基础上，依托公司董事会制定的发展战略，在全体员工的共同努力下，通过持续不断地推进技术创新，优化营销团队，加强生产质量管理，完善售后服务体系，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，依然取得了较佳的表现，保证了公司持续、稳定的发展。2019年公司主要经营指标的情况：实现收入11,786.53万元，利润总额337.25万元，总资产8,297.23万元。报告期内，公司业绩保持持续增长趋势，主要是公司局部镀膜电磁屏蔽材料品质、销售渠道得到完善，客户群体从之前的中小客户转向大客户。随着国产手机全球化的快速推进，以及公司在手机行业所占有的地位，未来在局部镀膜电磁屏蔽材料销售上将持续增长。报告期内，公司营业收入 11,787 万元，较上一年度增长 10.82%；报告期末，公司总资产为 8,297.23 万元，同比增长 23.88%。公司继续优化、提升散热、背光等产品性能，持续扩展公司产品应用领域；在 2020 年会继续追加对局部绝缘生产的投入，以进一步提高产能。14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,275,610.68 14.79%4,265,144.91 6.37%187.81%应收票据 2,328,196.32 2.81%822,513.72 1.23%183.06%应收账款 38,044,810.66 45.85%41,217,347.31 61.54%-7.70%存货 13,130,002.62 15.82%8,418,089.72 12.57%55.97%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,637,608.90 11.62%7,402,012.22 11.05%30.20%在建工程 短期借款 14,800,000.00 17.84%7,100,000.00 10.60%108.45%长期借款 总资产 82,972,328.68 66,976,685.21 23.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内货币资金较上期增加 187.81%。主要是本年度加强应收账款风控管制，加速资金回笼，资金规划较以往更加严谨，使得资金有效使用；另一方面，本年度增加 770 万借款资金。报告期内应收票据增加了 183.06%，应收账款减少了 7.70%,即应收票据与应收账款减少了 3.96%，主要是本年度加强应收账款风控管制力度，加速资金回笼。报告期内存货较上期增加了 55.97%，主要是为了预防 1 月厂商提早春节放假，特提早备留库存，以免影响供生产供料不足。报告期内固定资产较上期增加了 30.20%，主要是设备自动化改造和购置新设备所致。报告期内短期借款较上期增加了 108.45%，主要是为了扩大规模准备新项目投产所准备。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%117,865,2-106,354,6-10.82%15 业收入 62.39 99.47 业成本 98,444,130.64 83.52%86,240,399.26 81.09%2.43%利率 16.48%-18.79%-售费用 1,478,265.91 1.25%2,693,262.78 2.53%-45.11%理费用 8,583,070.69 7.28%8,945,940.19 8.41%-4.06%发费用 6,304,861.71 5.35%5,378,392.39 5.06%17.22%务费用 552,103.93 0.47%305,048.47 0.29%80.99%用减值损失 11,463.81 0.01%产减值损失 0.00 0.00%-506,718.13 0.48%他收益 1,218,791.02 0.00%473,926.20 0.45%资7,699.58 0.01%16 收益 允价值变动收益 0.00 0.00%产处置收益 548.71 0.00%兑收益 0.00 0.00%业利润 3,374,425.97 2.86%2,390,661.35 2.25%业外收入 3,050.00 0.00%7,610.00 0.01%-59.92%业外支出 5,000.00 0.00%44,827.21 0.04%-88.85%利润 3,477,576.17 2.95%2,340,376.16 2.20%32.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内财务费用相比上年同期增加 80.99%，主要是在设备改造和产品研发，市场开拓过程中资金于需求较大，进行了银行贷款，利息费用增加。报告期内销售费用相比去年同期减少 45.11%，主要是因为出货运费用与快递费改变挂靠费用科目，17 2018 年挂在销售费用，2019 年挂在制造费用。报告期内净利润相比上年同期增加 32.70%，主要是 2019 年政府补助收入 115.34 万比 2018 年 12.4万上升 102.94 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 117,765,629.39 106,195,335.13 10.90%其他业务收入 99,633.00 159,364.34-37.48%主营业务成本 98,444,130.64 86,240,399.26 14.15%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%单面镀膜电磁屏蔽材料 1,542,530.75 1.31%1,789,238.74 1.68%-13.79%局部镀膜电磁屏蔽材料 36,947,680.70 31.37%35,666,016.52 33.53%3.59%高精金属板带 58,985,259.23 59.09%58,271,509.22 54.79%1.22%新材料加工服务 20,290,158.71 19.23%10,468,570.65 9.84%93.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：局部镀膜电磁屏弊材料和高精金属板带为公司产品升级及工艺改善重点产品，品质及订单相对往上均有上升，客户满意度较高，是公司重点发展和销售的产品种类，同时由于单面镀膜电磁屏蔽材料毛利不及上述两种产品丰盈，故调整产品结构，局部镀膜电磁屏蔽材料营收有 3.59%,单面镀膜电磁屏蔽材料比重有所下降 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市长讯精密技术有限公司 14,995,140.85 12.73%否 2 电连技术股份有限公司 12,964,875.78 11.01%否 3 莱尔德电子材料（上海）有限公司 11,970,159.29 10.16%否 18 4 东莞市海洛实业有限公司 11,417,236.52 9.70%否 5 广东精力通电子科技有限公司 8,153,722.92 6.92%否 合计合计 59,501,135.36 50.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波兴业盛泰集团有限公司 62,692,349.94 77.20%否 2 佛山市霁山金属材料有限公司 4,744,770.26 5.80%否 3 深圳市实达精密不锈钢有限公司 3,040,714.89 3.70%否 4 宁波博威合金板带有限公司 2,272,643.6 2.80%否 5 深圳市卓烨金属材料有限公司 2,217,916.39 2.70%否 合计合计 74,968,395.08 92.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,065,692.28-7,808,040.14 126.46%投资活动产生的现金流量净额-5,035,118.11-4,564,984.27 10.29%筹资活动产生的现金流量净额 7,147,835.00 6,741,394.59 6.03%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额相比去年增加了 1370.54 万元，主要是由于本期销售商品提供劳务收到的现金比上年同期增加 1758.36 万元，收到税款返还比去年同期增加了 16.89 万元，收到的其他与经营动有关的现金比上年同期增加了 57.91 万元；购买商品支付劳务支出现金比上年同期增加了 484.48 万元。支付给职工和为职工支付的现金增加 265.71 万元，支付的各项税费比上年同期增加了 52.07 万元、支付的其他经营活动有关的现金减少 339.64 万元，经营活动收入相比上年整体增加了 1833.16 万元。经营活动支出相比上年整体只增加 462.62 万元。二者共同使得本期经营活动的现金流量比上年增加。投资活动产生的现金流量较上年减少 46.98 万元，最主要是本期购置固定资产及无形资产比上年增加 48.22 万元，本期投资活动收到现金比去年同期增加 1685.24 万元，本期支付其他与入门测资活动有关的现金比上年同期增加 1684 万元，故相比上年有所减少。筹资活动产生的现金流量比上年增加 40.64 万元，主要是 2019 年比上年同期增加了贷款额度，筹资现金收到 1500 万元同比去年同期增加了 700 万元；偿还债务支付的现金比去年同期增加了 640 万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加 19.36 万元。几方面共同使得本期筹资活动产生的现金流量较去年增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 19 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)2019 年 4 月 30 日，财政部颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），规定本通知适用于执行企业会计准则的非金融企业 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表，调整财务报表格式，规范企业财务报表列报。此项会计政策变更采用追溯调整法处理，可比期间的比较数据按照新报表格式要求进行调整。资产负债表：“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据、应收账款”；“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据、应付账款”，所有者权益项下新增“专项储备”项目，比较数据相应调整。利润表：“减：资产减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”以及“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。所有者权益变动表中新增“专项储备”项目，比较数据相应调整。现金流量表：企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列，比较数据相应调整。执行上述政策对可比期间 2018 年 12 月 31 日的财务报表列报项目及金额的影响如下：调整前报表项目 金额 调整后报表项目 金额 备注 应收票据及应收账款 42,039,861.03 应收票据 822,513.72 应收账款 41,217,347.31 应付票据及应付账款 17,024,909.97 应付票据 应付账款 17,024,909.97 (2)2017 年 3 月 31 日，财政部修订发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移和企业会计准则第 24 号套期会计等三项金融工具会计准则（以下简称新金融工具相关会计准则或新准则），在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018年 1月 1日起施行；其他境内上市企业自 2019年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。同时，鼓励企业提前执20 行。执行本准则的企业，不再执行我部于 2006 年 2 月 15 日印发的财政部关于印发企业会计准则第 1号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始执行新金融工具相关会计准则，可比期间比较数据无影响，不做相应调整。会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。前期差错更正 报告期内，本公司无前期差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度公司在宏观经济不景气的形势下，仍表现出强劲的销售增态势。公司订单以中大型客户、大型项目的转变，为公司后续的高速发展奠定了扎实的基础。在这一年度，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；生产经营各要素在去年基础上进一步完善；会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备良好的自主持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、市场竞争风险一、市场竞争风险 公司生产的功能性新材料主要应用于生产电磁屏蔽件，电磁屏蔽行业是一个竞争较为充分的行业，公司所处的细分行业中，面向的客户主要为消费电子类产品零配件生产商。行业尚处于快速发展的阶段，未来市场发展潜力较大。随着行业的快速发展，新进入企业将增多，市场竞争将加剧。虽然公司在报告期内的销售量同比有递增，但如果公司在技术创新、产品研发、市场开拓、营销能力、服务水平等方面不能持续提高以保持产品的竞争优势，公司在与其他厂商的竞争中将会遇到冲击和挑战，面临市场占有率下降的风险。应对措施：一方面，拓宽公司产品类型，公司正在开发更多的绝缘材料、散热材料，如耐 5,000V以上高压冲击绝缘金属材料，散热洋白铜、散热不锈钢等；另一方面，公司将开拓产品销售市场，国内市场以知名手机品牌厂商（大客户、大项目）为主，同时将产品销售市场拓展到国外市场；此外，公司提高产品质量，提高公司品牌知名度，拓宽公司的融资渠道，进一度发展壮大公司规模，提高公司竞争力。二、原材料价格波动风险二、原材料价格波动风险 公司产品生产的主要原材料为有色金属洋白铜合金板带,由于目前国内产品品质能满足使用的厂商较少导致采购来源相对集中。因此,公司原材料采购可能存在由于国际价格波动、地缘政治、需求爆发等21 因素造成采购价格大幅上升、原材料无法稳定供应的风险。应对措施：公司将加强供应商管理，积极开发国内外其他符合公司要求的原材料供应商；同时积极关注市场供应价格波动，在充分考虑价格变动、客户需求的基础上，适时采购以降低原材料价格波动的风险；另外，公司正在努力提升产品价值，降低原材料价格波动对公司定价的影响。三、三、存货存货余额较大余额较大,占用资金成本较大的风险占用资金成本较大的风险 存货余额较大、现金流紧张的风险 公司存货余额分别为：2018 年 841.81 万元，2019 年 1,313 万元，呈上升趋势。公司经营活动产生的现金流量净额分别为 2018 年-780.84 万，2019 年 206.5 万元，经营性现金流量净额虽呈上升趋势，容易造成公司呆滞料。四、房屋租赁风险四、房屋租赁风险 公司现有的经营场所全部系租赁东莞捷尔信实业有限公司位于东莞市东坑镇初坑村骏马路 9 号的部分房产。若租赁合同到期后未能续租或其他原因导致不能继续履行，或租金价格大幅上涨，将对公司的经营造成不利影响。应对措施：公司已在租赁合同中约定租金价格，保障租金价格的稳定性。同时，租赁合同短期内不存在到期的风险，公司也将在合同到期前积极与出租方商定续租事项，在租赁期间严格按照合同约定履行义务。五、人才流失风险五、人才流失风险 金属功能性新材料相关产品对于专业知识和技术要求比较高,在研发和生产过程中需要大量核心技术人员的参与。此外,行业内其他竞争公司对核心技术人员的争夺日益激烈,吸引并保留高层次的技术人才能够为公司未来业务持续发展提供坚实基础。在未来公司发展过程中,若出现高层次核心技术人员大量流失,可能将会对公司持续经营产生不利的影响。应对措施：公司采取了以下措施：完善公司吸收外部人力资源、培养内部优秀人才及员工绩效激励等方面的人力资源管理体系；建立和谐、轻松、公正、公平、进取、团结的企业文化；提高管理层福利待遇，吸收管理层和核心技术人员入股。六、公司治理风险六、公司治理风险 虽然股份公司制定了新的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、信息披露管理办法等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。应对措施：公司将按照公司法、非上市公众公司监督管理办法的要求，进一步建立健全科学、合理的公司治理机制以及目标明确、权责清晰、可执行、可衡量、可管控的管理运营体系。公司将进一步优化董事会的构成，发挥董事会的战略决策作用及监事会的监督作用。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 10,000,000.00 1,042,226.99 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的）0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6其他 30,000,000.00 17,000,000.00 具体事项说明:2 销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售:主要为销售商品给东莞市越23 隆智能科技有限公司与房屋租赁。其他具体事项类型主要是：关联方为本公司提供的连带责任保证担保。(三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报