873007_2019_颍美股份_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 1 2019 年度报告 颍美股份 NEEQ:873007 安徽颍美科技股份有限公司 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司三个产品被安徽省经济和社会化厅确认为安徽省新产品 2019年3月公司通过OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证 2019 年 2 月公司被阜阳市经信委、阜阳市发改委、阜阳市科技局、阜阳市财政局、阜阳市国税局、阜阳市地税局共同认定为市级企业技术中心 2019 年 8 月被颍州区委、区政府授予“金秋助春蕾”安心企业称号 2019 年 8 月被颍州区委、区政府授予“爱心圆梦大学”特别支持单位 2019 年 10 月，公司荣获颍州区人民政府“区长质量奖”荣誉称号 2019 年 10 月公司被中国中小企业协会认定为“专精特新”中小企业（综合类）2019 年 12 月公司党支部被评为阜阳市“六好支部”荣誉称号。安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人董事、监事、高级管理人员及员工情况员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、颍美股份 指 安徽颍美科技股份有限公司 三会”指 股东大会、董事会、监事会 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 华安证券 指 华安证券股份有限公司 大信会计师事务所、会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)大成律师事务所、律师事务所 指 北京大成（合肥）律师事务所 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员、包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘全新、主管会计工作负责人宁静及会计机构负责人（会计主管人员）亓先坤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 共同实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人刘全新、姚静夫妇，合计持有公司 100%的股权，股权集中度较高，股权结构单一。刘全新担任公司董事长兼总经理，姚静担任公司副总经理兼董事，二人实际参与企业的全部重大决策，对公司的经营发展有重大的影响力。虽然公司已建立了较为健全的三会治理机构，但公司在未来经营中仍然存在因共同实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制的风险。公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善，内部控制有 所欠缺。公司在 2017 年 12 月整体变更为股份有限公司。股 份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企 业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份有限公司和有限责 任公司在公司治理上存在较大差异，特别是股份公司在全国中 小企业股份转让系统挂牌后，新的制度对公司治理提出了更高 的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于 新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。公司的快速发展，经营规模的不断扩大，业务范围的不断扩展，人员的不断增加，都对公司治理提出了更高的要求。因此，公司未来经营中存在 因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 6 宏观经济形势的风险 公司主要生产食品类企业所需的软包装，该行业的景气度与国家宏观经济的周期波动呈正相关的关系。虽然我国国民经济总体上一直保持稳定增长的态势，但是也会出现周期性波动。在宏观经济增长率下降的阶段，由于居民实际收入预期下降，居民生活消费相应降低。同时，宏观经济的调整对中小企业的经营会造成较大的压力，从而对公司的财务状况和经营成果造成不利的影响。行业竞争风险 目前，我国涉足软包装行业的企业数量众多且分散，对下游客户的议价能力较弱，市场竞争十分激烈。随着我国资本市场的发展、融资渠道的增加引起的企业规模扩张以及其他行业具有经济实力的企业的介入可能将进一步增强软包装行业内竞争的激烈程度。随着市场和行业的发展，未来行业集中度将不断提升，缺乏核心竞争力的中小型企业将面临被兼并和淘汰的风险。公司虽然目前产品具有一定优势，但资产规模和经营规模较小，客户数量有限，对抗外部风险能力还需进一步提高。公司仍然存在着因行业内激烈竞争而影响未来生存、发展的风险 原材料价格波动风险 原材料成本是公司产品成本中最重要的因素，占成本的比例较高，2019 年度、2018 年度和 2017 年度，直接材料占主营业务成本的比重分别为 71.68%、71.60%和 75.47%。公司主要原材料包括 PE、MOPP、CPP 等膜材料以及无纺布、纸张等，影响这些原材料价格的因素较为复杂，如国际油价的波动、国家外汇调剂政策及国内外原料市场供求关系等，使其价格走势具有一定的不确定性。公司所在行业竞争较为激烈且市场较为分散，公司很难维持上游原材料价格的稳定。未来如果原材料市场价格发生重大不利变化，且公司不能将成本压力有效传导至销售价格，将会对公司经营业绩产生不利影响。社保和住房公积金缴纳 报告期内，公司存在部分职工未缴纳社保和未为职工缴纳住房公积金的情形。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司共有员工70 人。其中在公司缴纳社保的 39 人，自己缴纳社保的 5 人，未在公司缴纳社会保险的 26 人已全部购买新农村合作医疗保险，自愿不在公司缴纳社会保险，并承诺不会因此追究公司的责任。公司根据新农村合作医疗保险缴费证明为其报销新农村合作医疗保险费用。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司已为 16 名员工缴纳住房公积金。公司共同实际控制人刘全新、姚静已经就此作出承诺，若未来颍美股份因没有为部分职工缴存社会保险费和住房公积金而产生补缴义务以及因此遭受任何罚款或损失，将由其全额承担。客户集中度高的风险 公司与主要大客户之间存在一定的依赖关系，2019 年度、2018年度和2017年度公司前五名客户的销售金额合计占当期销售总额的比例分别为 98.35%、86.58%和 95.18%，客户集中度高。虽然公司与客户间的关系稳定而良好，原有供货渠道不易割裂，但如果未来公司不能开发新市场、拓展新的客户资源，一旦现有大客户更换供应商、大客户因自身经营方针或采购策略变化 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 7 而引起需求下降，将对公司经营业绩产生较大影响。非经常性损益占比较高的风险 2019 年度、2018 年度和 2017 年度，公司非经常性损益净额分别为 3,748,293.65 元、3,158,321.16 元和 2,700,987.28 元，占当期净利润比重分别为 1180.67%、75.98%和 211.21%，公司非经常性损益占净利润比重较高。公司的非经常性损益主要是各类政府补助、奖励，由于政府补助、奖励政策存在不确定性，如果公司未来无法持续取得政府补助和奖励，可能会对公司经营业绩产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽颍美科技股份有限公司 证券简称 颍美股份 证券代码 873007 法定代表人 刘全新 办公地址 安徽省阜阳市颍州经济开发区颍七路 99 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宁静 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0558-2328777 传真 0558-2355399 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 236000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽省阜阳市颍州经济开发区颍七路 99 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 19 日 挂牌时间 2020 年 9 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-2319 包装装潢及其他印刷品 主要产品与服务项目 高品质功能性复合型包装、环保无纺布包装的研发、生产和销售，公司生产的多品种、多结构、多元化的软包装产品，广泛应用于各类食品、调味品等领域。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,180,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘全新 实际控制人及其一致行动人 刘全新、姚静 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91341200550160316P 否 注册地址 安徽省阜阳市颍州经济开发区颍七路 99 号 否 注册资本 15,180,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 朱伟光、刘菊仙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,721,363.57 20,910,004.82 13.45%毛利率%17.06%11.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 317,470.88-2,997,614.95 110.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,430,822.77-6,155,936.11 44.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.06%-17.9%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.27%-36.76%-基本每股收益 0.02-0.20 110%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 43,704,694.08 43,638,965.03 0.15%负债总计 28,139,924.28 28,391,666.11-0.89%归属于挂牌公司股东的净资产 15,564,769.80 15,247,298.92 2.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 1.00 3%资产负债率%（母公司）64.39%65.06%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.63 0.55-利息保障倍数 1.18-0.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,142,639.35-665,938.54 571.91%应收账款周转率 4.23 3.52-存货周转率 4.24 4.14-安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.15%-7.92%-营业收入增长率%13.45%-28.42%-净利润增长率%110.59%-334.40%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本本期期期初期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,180,000 15,180,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,741,884.64 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,409.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,748,293.65 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,748,293.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采用“研发、采购、生产、销售”为一体的商业经营模式，公司目前拥有良好的研发、生产、经营、管理环境，配备了性能先进、功能齐全的生产设备和检测设备，能够根据客户需求生产销售各种规格的食品软包装。公司所处行业属于消费品的配套行业，下游应用广泛，包括食品、医药、香烟、日化等多个领域。公司具体经营模式如下分析：（一）采购模式 公司拥有独立完整的采购体系，进行独立的采购活动。采购部积极开拓合格供应商，同时会定期对 供应商的原材料质量和供货能力进行评价。公司与多个主要原材料供应商保持长期稳定的合作关系，从而建立了稳定的供应商网络。公司坚持以销定产的生产模式，因此公司主要根据与客户签订的合同及订单制定采购计划，另外公司仓储物流部还要保证一定数量的原材料安全库存。（二）研发与生产模式 公司的研发和生产工作由科技研发部和生产部负责，科技研发部负责制订优化公司产品工艺流程，指导、解决生产过程中出现的技术难题。生产部负责年度生产计划、月度综合计划的整理编制，生产订单、短期物料采购申请的下达和实施生产。公司的生产战略是在大规模销售的基础上建立灵活的生产体系，以销定产，顺应公司经营多元化的趋势。（三）销售模式 公司业务均采取直销的销售方式。针对食品、调味品、文化等各行业的优质客户，公司立足于自身 技术特色和技术优势，利用参加招投标活动、订货会议、电话营销、国内外行业展会、业务人员直接拜访等方式进行业务推广。销售部定价时会综合考虑市场同类产品的价格、产品的综合性能优势、试销产品的市场反映等多种因素，同时结合用户的特殊要求，分类分项报价。销售部根据本行业的特点，结合公司的实际情况制定销售目标，根据市场供求形势制定季度和月度销售计划，并提前报生产部门以便综合平衡产销衔接。公司通过销售部、科技研发部、生产部、品控部等部门间相互协调，及时与客户进行沟通反馈，保证供货的数量、质量、规格、时间符合客户的要求。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年实现营业收入 23,721,363.57 元，同比上升 13.45%；净利润为 317,470.88 元，同比上升 110.59%,公司账面总资产为 43,704,694.08 元，同比上升 0.15%。报告期内营业收入、净利润等财务指标均较上年同期上升，主要由于：1、始终坚持开发市场，拓展客户，为销售额增长奠定了坚实的基础；2、公司加大产品研发的投入，提升竞争力，同时调整产品结构布局，缩减了毛利率较低的无纺布产品的订单，提高了企业的盈利水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,609,933.99 3.68%2,804,035.53 6.43%-42.59%应收票据 应收账款 5,963,452.23 13.64%5,261,737.78 12.06%13.34%存货 4,886,047.30 11.18%4,383,014.69 10.04%11.48%投 资 性 房 地产 长 期 股 权 投资 固定资产 22,926,507.30 52.46%24,417,465.14 55.95%-6.11%在建工程 短期借款 22,000,000.00 50.34%23,950,000.00 54.88%-8.14%长期借款 预付账款 2,947,676.74 6.74%1,158,370.55 2.65%154.47%其他应收款 453,263.32 1.04%762,707.68 1.75%-40.57%其 他 流 动 资产 1,504,814.52 3.44%1,387,046.92 3.18%8.49%无形资产 3,107,519.75 7.11%3,194,463.83 7.32%-2.72%长 期 待 摊 费用 201,332.03 0.46%267,331.67 0.61%-24.69%递 延 所 得 税资产 104,146.90 0.24%2,791.24 0.01%3,631.21%应付账款 4,264,943.05 9.76%3,655,759.63 8.38%16.66%预收账款 184,496.50 0.42%31,440.00 0.07%486.82%安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 14 应 付 职 工 薪酬 953,353.43 2.18%488,744.44 1.12%95.06%应交税费 80,550.94 0.18%53,399.82 0.12%50.84%其他应付款 212,322.22 0.49%-100%递延收益 656,580.36 1.50%-一 年 内 到 期的 非 流 动 负债 资产总计 43,704,694.08 43,638,965.03 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：期末余额较上期减少 1,194,101.54 元，降低 42.59%，主要原因系 2019 年 12 月份应收账款现金回款较上年同期下降所致。预付账款：期末余额较上期增加 1,789,306.19 元，增加 154.47%，主要原因系原材料价格持续上涨，加大了预付款以降低采购成本所致。递延所得税资产：期末余额较上期增加 101,355.66 元，增加 3631.21%，主要原因系与资产相关的政府补助较上期增加所致。预收账款：期末余额较上期增加 153,056.50 元，增加 105.64%，主要原因系预收客户货款交上期增加所致。应付职工薪酬：期末余额较上期增加 464,608.99 元，增加 105.64%，主要原因系 2019 年 12 月底应发工资因银行原因延至 2020 年 1 月初发放。其他应付款：期末余额较上期减少 212,322.22 元，增加 105.64%，主要原因系上期其他应付款中应付款项均已支付完毕。递延收益：期末余额较上期增加 656,580.36 元，主要原因系与资产相关的政府补助较上期增加所致。应交税费：期末余额较上期增加 27,151.12 元，增加 105.64%，主要原因系 2019 年 10 月土地使用税由按月缴纳变更为季度缴纳所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 23,721,363.57-20,910,004.82-13.45%营业成本 19,673,314.37 82.94%18,472,249.32 88.34%6.50%毛利率 17.06%-11.66%-销售费用 1,193,830.49 5.03%964,996.13 4.61%23.71%管理费用 2,783,921.77 11.74%3,460,351.45 16.55%-19.55%研发费用 1,824,791.91 7.69%2,047,359.70 9.79%-10.87%安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 15 财务费用 1,419,401.00 5.98%1,734,305.46 8.29%-18.15%信用减值损失-19,124.04-0.08%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%10,394.66 0.05%-100%其他收益 3,741,884.64 15.77%3,220,271.50 15.40%16.20%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 209,706.21 0.88%-2,934,105.41-14.03%107.15%营业外收入 81,810.72 0.34%49.66 0.00%164,641.68%营业外支出 75,401.71 0.32%62,000.00 0.30%21.62%净利润 317,470.88 1.34%-2,997,614.95-14.34%110.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润：2019 年营业利润较上年上升 107.15%，主要系营业收入较上年增长了 13.44%，营业成本较上年下降了 6.5%，毛利率较上年上升了 5.40%，管理费用、研发费用及财务费用均下降所致；2、净利润：2019 年营业利润较上年上升 110.59%，主要系营业收入较上年增长了 13.44%，营业成本较上年下降了 6.5%，毛利率较上年上升了 5.40%，管理费用、研发费用及财务费用的均下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 23,721,363.57 20,910,004.82 13.45%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 19,673,314.37 18,472,249.32 6.50%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%卷膜 6,612,086.96 27.87%4,312,351.87 20.62%53.33%塑袋 15,232,988.15 64.22%10,369,080.02 49.59%46.91%环 保 无 纺 布袋 1,763,413.70 7.43%6,167,072.78 29.49%-71.41%其他 112,874.76 0.48%61,500.15 0.30%83.54%合计 23,721,363.57 100%20,910,004.82 100%13.45%安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司根据客户订单生产销售，客户群及客户需求的变化会引起各产品类别所占营业收入比例的变化，2019 年公司为增加利润，进行了产品结构调整，大力巩固开发，毛利率较高的卷膜、塑袋产品客户，致使卷膜、塑袋产品销售份额增加，环保无纺布袋较上年下降主要原因系毛利率较低，公司减少承接环保无纺布订单所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 好想你健康食品股份有限公司 13,191,817.10 55.61%否 2 德民（天津）食品有限公司 3,062,557.83 12.91%否 3 安徽山里仁食品股份有限公司 2,713,121.97 11.43%否 4 北京东北亚咨询有限公司 2,516,556.78 10.62%否 5 上海旺旺食品集团有限公司 1,845,551.25 7.78%否 合计合计 23,329,604.93 98.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金采购金额额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 桐城市宜春塑料制品有限公司 2,101,255.33 8.86%否 2 合肥肯度包装材料有限公司 1,607,326.62 6.78%否 3 莒南县永兴塑料包装厂 1,441,419.34 6.08%否 4 合肥市鹏扬化工有限公司 1,112,353.06 4.69%否 5 汕头市华骏包装材料有限公司 906,796.75 3.82%否 合计合计 7,169,151.10 30.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,142,639.35-665,938.54 571.91%投资活动产生的现金流量净额-968,806.64-1,508,858.54 35.79%筹资活动产生的现金流量净额-3,367,934.25 403,623.57-934.42%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 3,142,639.35 元,较去年增加 571.90%,主要系营业收入较上年增长导致与经营活动相关的往来款现金回款较去年上升了 226.18 万元，政府补助较上年增长所致；安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 17 2、投资活动产生的现金流量净额-968,806.64 元，较去年增加了 35.79%，主要系较上年相比固定资产投资减少了 54 万元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额-3,367,934.25 元，较上年减少了 934.42%，主要系 2019 年取得借款收到的现金增加了 300 万元，偿还借款支付的现金增加了 720 万元，支付贷款利息较上年减少了 35.87 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自 2010 年设立，通过吸收国内外的先进技术，结合多年的自主创新，已经掌握了软包装生产的关键技术和工艺，同时积累了较为丰富的生产经验，可以使本公司以较高的效率，以及有效的生产处满足下游食品、调味品、饮料等行业需求的产品，公司与好想你健康食品股份有限公司、旺旺集团、北京东北亚咨询有限公司建立了良好的、长期的合作关系，并且不断巩固和发展。公司凭借着高品质的产品、完善的营销网络和较强的技术研发实力，产品取得了客户的认可，保障了公司未来在包装行业市场份额的稳定性和盈利能力的连续性。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、共同实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人刘全新、姚静夫妇，合计持有公司 100%的股权，股权集中度较高，股权结构单一。刘全新担任公司董事长兼总经理，姚静担任公司副总经理兼董事，二人实际参与企业的全部重大决策，对公司的经营发展有重大的影响力。虽然公司已建立了较为健全的三会治理机构，但公司在未来经营中仍然存在因共同实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制的风险。应对措施：公司将进一步强调规范经营的理念，加强制度建设，提高监督力度，保证相关制度的顺利执行。二、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善，内部控制有所欠缺。公司在 2017 年 12 月 安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 18 整体变更为股份有限公司。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大差异，特别是股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。公司的快速发展，经营规模的不断扩大，业务范围的不断扩展，人员的不断增加，都对公司治理提出了更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层将认真学习公司法、公司章程和公司三会议事规则，严格按照相关法律法规和制度的规定执行治理机制，设立专门人员整理并保存会议资料。公司管理层对此做出承诺，将在未来的经营管理中，严格执行公司各项内部管理制度，进一步提高公司治理水平。应对措施：将在未来继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，充分保证股东充分行使知情权、参与权、质询权及表决权；通过发挥监事会的作用，以督促股东、董事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚的履行义务，进一步加强公司的规范化管理，保证公司股东的合法权益。三、宏观经济形势的风险 公司主要生产食品类企业所需的软包装，该行业的景气度与国家宏观经济的周期波动呈正相关的关系。虽然我国国民经济总体上一直保持稳定增长的态势，但是也会出现周期性波动。在宏观经济增长率下降的阶段，由于居民实际收入预期下降，居民生活消费相应降低。同时，宏观经济的调整对中小企业的经营会造成较大的压力，从而对公司的财务状况和经营成果造成不利的影响。应对措施：积极开拓国内市场。通过国外行业展会（美国、法国、马来西亚、迪拜、印度等）积极开拓国际市场，拓宽公司产品的销售渠道，利用公司的专利技术和研发优势，广泛使用新工艺、新技术，做包装的绿色、安全、信息智能化方面的引领者和行业的标杆企业。提高公司抗风险能力。四、行业竞争风险 目前，我国涉足软包装行业的企业数量众多且分散，对下游客户的议价能力较弱，市场竞争十分激烈。随着我国资本市场的发展、融资渠道的增加引起的企业规模扩张以及其他行业具有经济实力的企业的介入可能将进一步增强软包装行业内竞争的激烈程度。随着市场和行业的发展，未来行业集中度将不断提升，缺乏核心竞争力的中小型企业将面临被兼并和淘汰的风险。公司虽然目前产品具有一定优势，但资产规模和经营规模较小，客户数量有限，对抗外部风险能力还需进一步提高。公司仍然存在着因行业内激烈竞争而影响未来生存、发展的风险。应对措施：公司将加大研发投入力度，提高生产水平和产品竞争力，迅速扩大企业规模，提高规模经济，以现有客户群为基础，逐步扩大产品的客户和市场。同时加强产品宣传，注重长期品牌建设。始终不断提高自己产品的技术含量，在生产中努力降低产品成本，加快进行批量生产，以产品价格优势迅 速占领市场。五、原材料价格波动风险 原材料成本是公司产品成本中最重要的因素，占成本的比例较高，2019 年度，直接材料占主营业务成本的比重为和 74.50%。公司主要原材料包括 PE、MOPP、CPP 等膜材料以及无纺布、纸张等，影响这些原材料价格的因素较为复杂，如国际油价的波动、国家外汇调剂政策及国内外原料市场供求关系等，使其价格走势具有一定的不确定性。公司所在行业竞争较为激烈且市场较为分散，公司很难维持上游原材料价格的稳定。未来如果原材料市场价格发生重大不利变化，且公司不能将成本压力有效传导至销售价格，将会对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：针对上述风险，公司在确保产品性能的前下，通过研发和技术进步来提高生产工艺，安徽颍美科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告编号 2020-015 19 提高产品合格率，降低物耗水平，缓解原材料价格上涨带来的成本压力；调整产品结构，开发符合市场需求的新产品和具有高附加值的高端产品，减少原材料价格波动的影响，保证公司收益水平；加强采购环节管理，择优采购，并时刻关注原材料市场走势，适时适量购买，合理保持原材料库存，降低采购成本。六、社保和住房公积金缴纳 报告期内，公司存在部分职工未缴纳社保和未为职工缴纳住房公积金的情形。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司共有员工 70 人。其中在公司缴纳社保的 39 人，自己缴纳社保的 5 人，未在公司缴纳社会保险的 26 名员工已全部购买新农村合作医疗保险，自愿不在公司缴纳社会保险，并承诺不会因此追究公司的责任。公司根据新农村合作医疗保险缴费证明为其报销新农村合作医疗保险费用。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司已为 16 名员工缴纳住房公积金。公司共同实际控制人刘全新、姚静已经就此作出承诺，若未来颍美股份因没有为部分职工缴存社会保险费和住房公积金而产生补缴义务以及因此遭受任何罚款或损失，将由其全额承担。应对措施：未在公司缴纳社会保险的 26 名员工已全部购买新农村合作医疗保险，自愿不在公司缴纳社会保险，并承诺不会因此追究公司的责任；公司共同实际控制人刘全新、姚静已经就此作出承诺，若未来颍美股份因没有为部分职工缴存社会保险费和住房公积金而产生补缴义务以及因此遭受任何罚款或损失，将由其全额承担。七、客户集中度高的风险 公司与主要大客户之间存在一定的依赖关系，2019 年度、2018 年度和 2017 年度公司前五名客户的销售金额合计占当期销售总额的比例分别为 98.35%、86.58%和 95.18%，客户集中度高。虽然公司与客户间的关系稳定而良好，原有供货渠道不易割裂，但如果未来公司不能开发新市场、拓展新的客户资源，一旦现有大客户更换供应商、大客户因自身经营方针或采购策略变化而引起需求下降，将对公司经营业绩产生较大影响。应对措施：公司将进一步保持和加强同现有大客户的稳定关系，同时积极拓展国内外的其他优质