873000_2019_加宏科技_2019年年度报告_2020-05-24.pdf

1 2019年度报告 加宏科技 NEEQ:873000 加宏科技（无锡）股份有限公司 CARVEN TECHNOLOGY(WUXI)CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 3/取得实用新型专利六项 1/获高新技术企业证书 2/取得发明专利一项 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 加宏股份、公司、本公司、股份公司 指 加宏科技（无锡）股份有限公司 宏创商务 指 宏创商务咨询（宜兴）企业（有限合伙），公司股东 嘉宏电路 指 嘉宏电路有限公司，公司历史股东，现公司全资子公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 加宏科技（无锡）有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 加宏科技（无锡）股份有限公司股东大会 董事会 指 加宏科技（无锡）股份有限公司董事会 监事会 指 加宏科技（无锡）股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、高级管理人员等的统称 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人莫其森、主管会计工作负责人杨华娣及会计机构负责人（会计主管人员）杨华娣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、对关联方依赖及关联销售占比较高的风险 报告期内，公司的关联销售金额为 2888.56 万元，占同期营业收入的比例为 71.14%，公司对关联方销售收入占营业收入的比例较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内的关联销售价格公允，但经常性的关联交易占比较大，且预计在末来较长一段时间内，关联交易会继续存在。2、控股股东不当控制的风险 实际控制人为莫其森、颜耀勤，二人为一致行动人，直接和间接持有公司 98.87%股份，且分别担任董事长兼总经理、董事兼副经理，对公司发展战略、重大经营和财务决策具有重大影响。虽然公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的科学规范的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、经理工作细则，但仍不能排除控股股东、实际控制人利用其大股东控股的地位，通过行使表决权或其它方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行控制，损害公司其他股东利益的可能性。3.税收优惠政策变动的风险 公司作为高新技术企业，根据中华人民共和国企业所得税法，减按 15%的税率征收企业所得税，如果该项优惠政策取消或者公司不再满足税收优惠的相关规定，公司会因此导致税负增加，进而会对公司的盈利能力造成一定影响。6 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 加宏科技（无锡）股份有限公司 英文名称及缩写 Carven Technology(WuXi)Co.,Ltd.证券简称 加宏科技 证券代码 873000 法定代表人 莫其森 办公地址 江苏省宜兴市官林镇 28 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨华娣 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0510-87209888 传真 0510-87209393 电子邮箱 M 公司网址 联系地址及邮政编码 宜兴市官林镇东虹路 28 号 214251 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 5 月 23 日 挂牌时间 2018 年 8 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C 类）计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）电子元件制造（C397）计算机、通信和其他电子设备制造业中的印制电路板制造（C3972）主要产品与服务项目 聚合物厚膜（PTF）技术印制电路板、单层印制电路板和双层印制电路板 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）62,000,000.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 控股股东 莫其森 实际控制人及其一致行动人 莫其森、颜耀勤 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320282727423274G 否 注册地址 宜兴市官林镇东虹路 否 注册资本 62,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴平权 欧阳卓 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 B2 座 301室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,605,950.27 49,675,327.35-18.26%毛利率%55.49%44.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,504,644.76 6,104,670.23 34.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,156,341.9 6045313.37 1.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.15%7.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.34%7.52%-基本每股收益 0.14 0.1 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 2018.12.31 增减比例增减比例%资产总计 85,257,070.05 82,418,986.26 3.22%负债总计 3,226,296.26 3,062,432.66 6.61%归属于挂牌公司股东的净资产 82,030,773.79 79,356,553.60 3.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.28 3.13%资产负债率%（母公司）3.45%3.37%-资产负债率%（合并）3.78%3.72%-流动比率 15.86 15.07-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,522,394.85 9,668,333.14 81.23%应收账款周转率 5.27 5.43-存货周转率 2.40 2.66-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.22%-2.18%-营业收入增长率%-18.26%-10.41%-净利润增长率%34.55%-66.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 62,000,000 62,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,663,825.29 交易性金融资产的投资收益 1,153,340.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目-53,246.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,763,919.12 所得税影响数 415,616.26 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,348,302.86 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 29,791,129.62 5,421,321.62 交易性金融资产 5,420,000 29,789,808 11 其他流动资产 465,152.62 645,174.89 所得税费用 1,171,637.84 991,615.57 交易性金融负债 36,150 0 公允价值变动损益 36,150 0 盈余公积 979,055.63 1,000,672.86 未分配利润 7,468,432.95 7,662,987.99 未分配利润 7,468,432.95 9,745,231.11 其他综合收益 1,408,870.4-867,927.76 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是印制电路板的研发、设计和制造。目前，公司的产品主要包括聚合物厚膜（PTF）技术印制电路板、单层印制电路板和双层印制电路板。公司产品主要应用于汽车部件、家用电器、工业设备、电子通讯、医疗设备等领域，其中，在汽车领域的应用主要集中于汽车气候及车身控制系统、车窗控制及转向灯、脚踏、变速器、车身控制、轮胎压力监控系统、遥控锁等。公司产品广泛地销往海外，公司客户遍及北美洲、欧洲、亚洲等。1、研发模式 公司高度重视研发投入与技术创新。2017 年度、2018 年度及 2019 年度，公司研发费用分别为278.02 万元、222.82 万元以及 228.92 万元 公司研发主要由研发部负责，同时联合品质部、工程技术部等部门协作完成整个研发流程，研发内容围绕客户提出的定制化产品需求进行。研发人员根据客户的产品反馈及新增需求确定研发内容，并依此申请研发项目立项。研发立项需经研发部、品质部、工程技术部的主管人员联合评审，并需经公司总经理审批通过。立项后，研发人员确定具体的研发计划，明确研发各阶段的任务及职责安排。新技术或新产品研发完成后，将首先进行试产，试产结果由研发人员评估通过后进行量产。产品销售后，研发人员会结合客户对于产品的反馈意见进一步完善研发成果。2、采购模式 公司主要原材料为覆铜板、油墨、金盐、铜球等，以上原材料市场上供应商较多，货源充足、稳定。公司的采购活动涉及到的部门有生产部、采购部、品质部、工程技术部，各部门相互协作。仓库管理员负责确定物料的安全库存量，统筹生产部门的物料需求，提出采购请求，并对辅助生产物料入库进行检验；采购部负责确定供应商和采购价格，发出采购订单；品质部和工程技术部分别负责主要生产物料品质及设备质量的检验，对不合格物料/设备进行处理。公司的所有请购单和订单必须经总经理或其授权人审核批准后方可下发。对于主要生产原材料，生产部根据 ERP 系统生产制造管理模块中投产管理信息将需要生产的信息录入 ERP 系统，同时比对 ERP 系统中信息和库存量决定是否进行生产所需物料的采购。如需采购，则生产部在 ERP 系统中向采购部提出物料采购申请；对于辅助生产物料，仓库管理员根据每月标准耗用量、安全库存量及已采购未入库物料数量，计算辅助生产物料的订购量并在 ERP 系统中向采购部提出采购申请。对于生产设备，工程技术部根据设备的耗用及使用情况在 ERP 系统中向采购部提出设备采购申请。公司采购部根据采购和发展供应商制度及供应商交付执行及质量记录、供应商退货记录确定合格供应商。采购部根据仓库管理员和工程技术部的请购单进行采购，确定供应商后，采购经理根据市场情况，经多家询价后做出最优选择并进行采购。对于主要生产原材料和设备分别由品质部和工程技术部负责验收，验收合格后办理入库；辅助生产物料的验收由仓库管理员执行，来料与采购订单要求不符的，拒绝入库。上述采购物料经检验不合格的，按照不合格品控制制度进行处理，并由相关验收人员填写供应商退货记录，采购部填写要求改善行动表格反馈给供应商。采购部每月对合格供应商采购的物料质量、成本、交货期、售后服务和物流运费进行综合评估，记录于供应商年度交付执行及质量记录。采购部根据年度供应商得分更新合格供应商名单。3、生产模式 13 公司采取以销定产的生产模式。由于印制电路板行业下游客户对产品的电路图形设计、电性能以及形状的要求各不相同，公司产品定制化特点明显。公司的生产过程具体如下：业务部定期将客户订单信息录入 ERP 系统，并由工程技术部、采购部、生产部和品质部对订单信息进行审核。工程技术部负责核准订单信息与客户的要求是否一致；采购部负责确定物料购买要求；生产部负责预估产品交货时间，并制定生产计划；品质部负责核对客户对产品的品质要求。上述部门核对完成之后，生产部生成生产指令，并全程跟踪生产过程。生产部依据工程技术部制作的“生产制作指示”获取产品特性信息，并结合开料图开具领料单，向仓库管理员领料准备生产。生产部负责生产计划的执行并全程监控生产运作情况及各工序进度。生产部按照生产指令的要求进行生产，生产过程各环节的质量控制由生产部和品质部共同完成。生产部主要负责各生产工序完成后的自行检查，品质部主要负责半成品和成品检测。测试不合格的产品将被放置在指定不合格区，并进行返工，返工后的产品须经再次测试，无法修补或修补不合格的产品依据不合格品控制程序处理。产品经所有测试流程合格后转至下一工序。4、销售模式 公司销售由业务部负责。报告期内，公司采取“外销为主、内销为辅”的销售模式，其中，外销主要通过子公司香港嘉宏电路有限公司向海外客户直接销售印制电路板；内销主要采用直销模式，由公司承担。对于外销，公司将货物运至海关，取得报关单后货物将直接运往终端客户。根据客户的具体采购订单及技术要求，公司确定销售价格与数量等。公司的终端客户遍布国内外，包括海拉、德昌电子、天合汽车电子、赫尔穆特海辛格机电、美视伊汽车镜控、斯比泰电子等。公司产品定价政策主要是根据客户对产品设计的要求，进行成本核算，再结合产品成本基价、产品利润、市场价格等条件设定产品价格。公司销售人员会随时跟踪潜在客户的情况，并通过主动接触潜在客户等方式拓展市场。销售人员还积极通过展会、行业协会、邮件、拜访等途径进行宣传和推广。公司充分重视客户的维护。报告期内，公司与客户关系稳固。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.财务情况 2019 年公司实现营业收入 4,060.60 万元，同比下降了 18.26%；营业成本 1,807.23 万元，同比下降 34.96%；毛利率 55.49%，同比增长了 11.43%；归属于挂牌公司股东的净利润 850.46 万元，同比增长了 34.55%；期末资产总额 8,527.71 万元，同比增长了 3.22%；负债总额 322.63 万元，同比增长14 3.09%；归属于挂牌公司股东的净资产为 8,203.08 万元，同比增长 3.09%。2.经营情况 公司经营持续稳定，由于行业特有的销售模式，客户通常根据其生产需求向公司发送印制电路板采购订单，该种销售方式存在订单频繁、单笔订单金额不大等特点。报告期内公司前五大客户与上年同期相比无大变化，客户较稳定。在公司开发和维持国际市场的同时也进一步拓展国内市场的开发，市场空间有望打开。建立市场主导、研发支撑的产销研一体化市场营销模式。有针对性的人才引进力度，支撑公司长远发展，为企业的发展提供人才保障和智力支持。增强产品研发和技术改进和更新，在保证产品质量的前提下，降低产品成本方面取得了一定的进展。改善供应链协同管理，增强与供应商的合作共赢。报告期内公司与国内供应厂商建立了良好的合作关系与供应渠道。推进管理提升，创新管理方法。在技术管理方面，分别通过了新版的 IATF16949：2016 认证和ISO9001:2015 认证，获得了环境管理体系-ISO 14001:2015 认证证书，在研发方面，2019 年取得国家知识产权局颁发的 6 项实用新型专利证书及 1 项发明专利证书。在财务管理方面，策划做好资金的运作、增益和平衡工作，提升财务管理的专业化水平，实现了财务一日关账。在人资管理方面，变革管理层绩效考核模式，关爱员工从点滴做起，员工归属感增强。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 2018.12.31 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,712,407.90 3.19%5,421,321.61 6.56%-49.97%应收票据 应收账款 6,338,305.4 7.43%9,064,588.83 11%-30.08%存货 6,654,555.59 7.81%8,431,195.32 10.21%-21.07%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 25,775,869.82 30.23%26,991,693.24 32.68%-4.50%在建工程 短期借款 长期借款 应付帐款 2,280,472.70 2.67%1,866,700.80 2.26%22.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内货币资金余额 271.24 万元，比上年同期减少 49.97%，主要系公司报告期内公司进一步加强了货币资金管理，在满足生产需求及日常管理对货币资金的需求外，购买易变现的短期银行理财产品，在无风险的情况下增加货币资金的收益。2、应收帐款：报告期内应收帐款余额为 633.83 万元，比上年同期减少 30.08%，主要系公司加强了内销客户的管理，加强客户到期款的追收。加大了对内销客户信用的调查和了解，筛选并确定15 与信用良好的优质客户建立长期合作关系。3、存货：报告期内存货余额 665.46 万元，比上年同期下降了 21.07%，主要系加强了存货的管理，加速库存产品的销售，报告期内产成品期未余额同比下降了 58.77%。4、应付帐款：报告期内应付帐款余额 228.05 万元，比上年同期增长 22.17%，主要系报告期内加强了合同付款期的管理，在合同规定的时间范围内延后支付供应商货款。报告期内公司资产负债率 3.78%，资产负债率低，公司流动资产占总资产 67.82%，资产状况良 好，公司无银行借款，现金流充足。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同年同期金期金额变额变动比动比例例%金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%营 业收入 40,605,950.27-49,675,327.35-18.26%营 业成本 18,072,288.26 44.51%27,787,396.89 55.94%-34.96%毛 利率 55.49%-44.06%-销 售费用 3,493,671.90 8.6%3,812,300.47 7.67%-8.36%管 理费用 9,611,553.67 23.67%9,565,450.59 19.26%0.48%研 发费用 2,289,177.42 5.64%2,228,238.5 4.49%2.73%财 务费用-464,887.69-1.14%-1,211,434.33-2.44%-61.63%信 用减150841.80 0.37%0 0.00%16 值损失 资 产减值损失 0 0.00%252,461.53-0.51%其 他收益 63,825.29 0.16%53,590.03 0.11%19.10%投 资收益 1,153,340.43 2.84%584,079.03 0.11%19.10%公 允价值变动收益 0 0.00%-36,150.00-0.07%资 产处置收益 0 0.00%-1,005.20 0.00%汇 兑收益 0 0.00%0 0.00%营 业利润 8,161,795.27 20.10%7,266,771.43 14.62%11.76%营 业外收入 1,600,000 3.94%11,836.64 0.02%13,417.35%营 业外支出 53,246.60 0.13%2,300 0.00%2,215.07%净 利润 8,504,644.76 20.94%6,104,670.23 12.29%34.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1、营业收入：报告期内公司实现营业收入 4060.60 万元，比上年同期下降 18.26%，主要是受世界经济疲软的影响，且公司 71.62%的产品外销。2、营业成本：报告期内公司营业成本 1807.23 万元，比上年同期下降 34.96%，毛利率 55.49%，同比增长了 25.94 个百分点，主要系报告期内进一步加强了物料的管理，同时增加了太阳能发电，节约了生产过程中外购电力的使用，并与员工签订了产品成品率的责任书，进一步调动生产一线员工的主观能动性及创造性，产成品的成品率由 92.3%提升至 95.8%，多重因素导致了报告期营业成本的下降，毛利率的上升。3、财务费用：报告期内公司财务费用-46.49 万元，比上年同期下降 61.63%，公司外销产品与客户结算是以美元和欧元结算，主要因报告期内美元及欧元汇率变动导致。4、投资收益：报告期内公司投资收益 115.33 万元，比上年同期上升 97.46%，主要系公司购买低风险、高流动性的银行理财产品年末余额小于去年同期，报告期内收回理财产品高于去年同期，导致投资收益增加。5、营业外收入：报告期内营业外收入 160 万元，比上年同期上升 13417.35%，主要系公司成功挂牌新三板，获得政府的奖励。6、净利润：报告期内公司净利润 850.46 万元，比上年同期上升 34.55%，主要系公司报告期内毛利额同比上升 25.94%，加之营业外收入同比上升 13417.35%，导致报告期内净利润上升。-(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,410,863.58 49,509,037.74-18.38%其他业务收入 195,086.69 166,289.61 17.32%主营业务成本 18,072,288.26 27,787,396.89-34.96%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%印刷电路板 40,410,863.58 99.52%49,509,037.74 99.67%-18.38%供电收入 195,086.69 0.48%166,289.61 0.33%17.32%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%外销收入 28,885,569.83 71.14%38,613,537.03 77.73%-25.19%内销收入 11,720,380.44 28.86%10,895,500.72 21.93%7.57%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：18 报告期内，营业收入比去年同期下降 18.26%，主要系受国外宏观经济下滑的影响，部分客户缩减订单导致。公司 71.62%的产品外销，报告期内外销收入比去年同期下降 25.19%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东德昌电机有限公司 5,624,500.00 13.92%否 2 BCS Automotive Interface Solutions Gmb 5,317,870.99 13.16%否 3 Johnson Electric Hungary Kft 3,804,004.94 9.41%否 4 Helmut Hechinger GmbH&Co.KG 3,657,350.52 9.05%否 5 Johnson Electric North America Inc 3,021,729.20 7.48%否 合计合计 21,425,455.65 53.02%-应收帐款联动分析：报告期内，公司营业收入为 40,605,950.27 元，较上期下降 18.38%，报告期末，公司应收帐款帐面净额为 6,338,305.40 元，较上期下降了 30.08%。报告期内，公司依据企业会计准则-商品销售收入，同时满足销售商品收入的 5 个条件进行收入确认和成本结转，与客户结算则是以合同约定的条款进行开票和回款。公司大部分客户能在实现销售收入的同时回款，因此报告期内的主要客户应收帐款具有联动可比性。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南亚新材料科技股份有限公司 2,662,579.36 25.18%否 2 泰州市欣港电子材料有限公司 1,963,556.61 18.57%否 3 义利均宜贸易（上海）有限公司 1,823,984.86 17.25%否 4 国网江苏省电力有限公司宜兴市供电分公司 1,471,256.30 13.91%否 5 陕西生益科技有限公司 678,512.69 6.42%否 合计合计 8,599,889.82 81.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,522,394.85 9,668,333.14 81.23%投资活动产生的现金流量净额-12,945,723.65-22,928,190.53 43.54%筹资活动产生的现金流量净额-6,200,000 0-100%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1752.24 万元，较上年同期上升 81.23%，主要原因系报告期内收到政府补助，及收回理财保证金，并且报告期内购买商品、接受劳务支付的现金同比19 下降 35.76%。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-620 万元，系母公司在报告期内向股东分配现金股利。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，为嘉宏电路有限公司，嘉宏电路成立于 1988 年 7 月8 日，登记业务为一般贸易和制造。公司编号为 220431，注册地址为香港九龙观塘鸿图道 83 号东瀛游广场 28 楼 C 室。报告期内嘉宏电路的营业总收入为 28,885,569.83 元，占合并营业总收入的 71.14%，净利润为-779,287.63 元，合并净利润为 8,504,644.76 元。报告期内，公司不存在取得或处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 120 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、会计政策变更 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称）变更后的会计政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目无影响。二、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、前期差错更正 1 追溯重述法非保本浮动收益理财(1)前期差错更正的内容 因本公司于 2018 年 12 月 31 日尚未赎回的非保本浮动收益理财（具体为：中银平稳理财16,300,000.00 元人民币，中银集富理财 5,000,000.00 元人民币，日积月累-日计划-人民币产品50,000.00 元人民币，日积月累-日计划-美元产品 274,528.00 元人民币，中银汇增-A 计划-美元产品2,745,280.00 元人民币）24,369,808.00 元，在 2018 年 12 月 31 日列示于货币资金-其他货币资金，因上述理财产品属于非保本浮动收益理财，所以更正列示于交易性金融资产。(2)受影响的各个比较报表项目名称和金额 20 2018 年 12 月 31 日资产负债表 报表项目名称 更正前金额 更正金额 更正后金额 货币资金 29,791,129.62-24,369,808.00 5,421,321.62 交易性金融资产 5,420,000.00 24,369,808.00 29,789,808.00 2 追溯重述法所得税费用计提(1)前期差错更正的内容 因本公司于 2018 年度计提应交税费-所得税费用时未考虑研发支出加计扣除的影响多计提应交税费-所得税费用 180,022.27 元，且多缴纳 180,022.27 元，税务局已将此款项于 2019 年度退还给本公司，因此更正其他流动资产、所得税费用。(2)受影响的各个比较报表项目名称和金额 2018 年 12 月 31 日资产负债表 报表项目名称 更正前金额 更正金额 更正后金额 其他流动资产 465,152.62 180,022.27 645,174.89 所得税费用 1,171,637.84-180,022.27 991,615.57 3 追溯重述法交易性金融负债、公允价值变动损益(1)前期差错更正的内容 因本公司于 2018 年度计提交易性金融负债和公允价值变动损益 36,150.00 元，即 借：公允价值变动损益 36,150.00 元 贷：交易性金融负债 36,150.00 元 上述会计处理的交易或事项不明，因此更正交易性金融负债和公允价值变动损益。(2)受影响的各个比较报表项目名称和金额 2018 年 12 月 31 日资产负债表 报表项目名称 更正前金额 更正金额 更正后金额 交易性金融负债 36,150.00-36,150.00 0.00 公允价值变动损益 36,150.00-36,150.00 0.00 4 追溯重述法未分配利润、盈余公积(1)前期差错更正的内容 因上述 3 和 4 所述，分别影响当期损益 180,022.27 元和 36,150.00 元，即累计增加 2018 年度净利润 216,172.27 元，因此本公司少计提法定盈余公积 21,617.23 元，因此更正未分配利润、盈余公积。(2)受影响的各个比较报表项目名称和金额 2018 年 12 月 31 日资产负债表 报表项目名称 更正前金额 更正金额 更正后金额 盈余公积 979,055.63 21,617.23 1,000,672.86 21 未分配利润 7,468,432.95 194,555.04 7,662,987.99 5 追溯重述法外币财务报表折算差额(1)前期差错更正的内容 因本公司的全资子公司嘉宏电路有限公司 2018 年 12 月 31 日及之前经审定的各期损益科目按照外币报表折算政策折算为人民币而形成的 2018 年 12 月 31 日未分配利润错误，所以更正未分配利润与其他综合收益。根据企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正的规定，加宏科技对发现的上述会计差错，进行了追溯调整。(2)受影响的各个比较报表项目名称和金额 2018 年 12 月 31 日资产负债表 报表项目名称 更正前金额 更正金额 更正后金额 未分配利润 7,468,432.95 2,276,798.16 9,745,231.11 其他综合收益 1,408,870.40-2,276,798.16-867,927.76 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司日常经营活动正常开展，未发生影响公司正常有序经营的重大事项，公司所处行业、主营业务及主要产品与服务未发生变化。电子信息产业是国民经济的的战略性、基础性和先导性支柱产业，对国民经济的发展和国家安全具有十分重要的战略意义。由于 PCB 是各种电子整机产品的重要组成部分，PCB 产业是关键的电子基础产业，在产业链中起着承上启下的关键作用，本公司作为 PCB 行业的上游供应商，产品符合客户降本增效、节能环保的要求，未来公司会继续根据客户需求，进行有针对性的产品研发与改进，并着力加大市场推广力度，以期未来更好地服务于电子信息产业。报告期内，未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、对关联方依赖及关联销售占比较高的风险 报告期内，公司外销主要通过子公司对外销售，公司的关联销售金额为 2888.56 万元，占同期营业收入的比例为 71.14%，公司对关联方的销售占营业收入的比例仍然较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内的关联销售价格公允，但经常性的关联交易占比较大，且预计在未来较长一段时间内，关联交易会继续存在。应对措施：一是公司制订了关联交易管理制度，对于公司关联交易的决策程序和审批权限进行了规