872841_2019_百强股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 百强股份 NEEQ:872841 广西百强水牛奶业股份有限公司 Guangxi Baiqiang Buffalo Dairy Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 17 日，广西壮族自治区党委书记、自治区人大常委会主任鹿心社（左二）到公司参观指导工作，对公司 2018 年度取得的成绩表示肯定，鼓励公司进一步做大做强水牛奶特色产业。2019 年 10 月 17 日全国扶贫日助力脱贫攻坚活动中，公司捐赠 10 万元人民币，为支持扶贫事业献出自己的一份力量。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、百强股份 指 广西百强水牛奶业股份有限公司 百强有限，有限公司 指 广西灵山百强水牛奶乳业有限公司 百菲乳业 指 广西百菲乳业股份有限公司 百菲养殖 指 广西灵山百菲奶水牛养殖有限公司 马潭月嫦 指 宾阳县马潭月嫦良种奶水牛畜牧有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 公司章程 指 广西百强水牛奶业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 广西百强水牛奶业股份有限公司股东大会 董事会 指 广西百强水牛奶业股份有限公司董事会 监事会 指 广西百强水牛奶业股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2019 年 1-12 月 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)生鲜乳 指 挤奶之后所收集的未经杀菌消毒的牛奶，又称生奶、生鲜乳、原料奶、原料乳 巴氏杀菌奶 指 以生牛乳为原料，经全脱脂、部分脱脂或不脱脂，使用巴氏杀菌工艺制成的液体产品 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴守允、主管会计工作负责人蔡小明 及会计机构负责人（会计主管人员）蔡小明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东及实际控制人为吴守允。吴守允直接持有公司股份 11,831,000.00 股，占公司总股本的 99.5875%，为公司第一大股东。吴守允同时为现任公司董事长，对公司的股东大会、董事会表决、董事及高管的任免以及公司经营活动、发展战略、重大经营决策具有重大影响。股权的高度集中一定程度上削弱了其他股东对公司决策的影响能力，若公司实际控制人利用其控股地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能对公司的利益造成一定的损害。2、市场竞争风险 我国乳制品行业集中度较高，伊利股份、蒙牛乳业等大型乳制品企业的经营规模和市场份额均较大，品牌知名度较高。这类乳制品企业依托其雄厚的资金实力、遍布全国的销售网络以及品牌影响力不断进行市场扩张。公司产品在市场份额、品牌知名度、产品结构等方面与这些乳制品企业相比还存在一定的差距。如果公司未来不能有效提高自身和产品的竞争力，将会面临市场竞争风险。3、动物疫病风险 如果行业内大规模爆发牛类疫病，会引起乳制品企业消费者担忧，影响消费者对乳制品的购买量，导致市场需求萎缩。公司的奶源均在广西地区，若该地区大规模爆发诸如疯牛病（牛海绵状脑病）等严重疫病，可能会导致公司生鲜乳供应出现严6 重短缺。此外，有关该类事件的负面报道，不论其是否属实，都会影响消费者的消费心理，导致乳制品购买量下降，对公司甚至整个乳制品行业的经营产生一定影响。因此，公司存在由于出现疫病而带来的潜在风险。4、产品质量风险 公司生产的乳制品与乳饮料属于日常消费品，直接供消费者饮用，因此有效的质量控制是企业的生命线。虽然公司已建立成熟的产品质量控制体系，制定了严格的控制流程和有效的管理制度，但是乳制品行业产业链长、管理环节多，公司无法完全避免因管理疏忽或不可预见因素导致产品出现质量问题的可能性。如果公司产品出现质量问题，将会影响公司品牌形象，可能使公司面临处罚或赔偿等不利情形。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西百强水牛奶业股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Baiqiang Buffalo Dairy Co.,Ltd.证券简称 百强股份 证券代码 872841 法定代表人 吴守允 办公地址 广西壮族自治区灵山县十里工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 卢代扬 职务 董秘 电话 0777-6208955 传真 0777-6208222 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广西壮族自治区灵山县十里工业园 535499 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广西壮族自治区灵山县十里工业园 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 30 日 挂牌时间 2018 年 6 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（C14）-乳制品制造（C144）-乳制品制造（代码为 C1440）。主要产品与服务项目 液体水牛乳制品和乳饮料的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,880,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴守允 实际控制人及其一致行动人 吴守允 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 9145070074513250XC 否 注册地址 广西壮族自治区灵山县十里工业园 否 注册资本 11,880,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市雁塔区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 唐文彬、蔡泽鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 4 月 7 日，公司召开第三届董事会第十二次会议决议，2020 年 4 月 22 日，公司召开 2020年第一次临时股东大会，审议变更公司全称、简称、地址、经营范围事项。公司计划于 2020 年 5 月份对以上事项办理工商变更。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 282,996,975.41 79,736,419.06 254.92%毛利率%39.82%24.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 68,879,645.06 4,209,192.04 1,536.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 65,334,556.96 4,049,818.78 1,513.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）128.14%24.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）121.54%23.53%-基本每股收益 5.80 0.35 1,536.44%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 142,675,951.82 55,888,358.23 155.29%负债总计 53,826,532.69 36,573,532.82 47.17%归属于挂牌公司股东的净资产 88,246,128.89 19,314,825.41 356.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.43 1.63 355.83%资产负债率%（母公司）39.46%64.00%-资产负债率%（合并）37.73%65.44%-流动比率 1.73 0.66-利息保障倍数 142.27 4.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 89,984,403.14 6,293,682.89 1,329.76%应收账款周转率 42.99 13.55-存货周转率 13.28 16.37-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%155.29%39.16%-营业收入增长率%254.92%163.91%-净利润增长率%1,545.92%233.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,880,000.00 11,880,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 4,649,982.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 113,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,762,982.80 所得税影响数 1,190,745.70 少数股东权益影响额（税后）27,149.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,545,088.10 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据 应收账款 7,315,767.95 4,451,124.52 应收票据及应收账款 7,315,767.95 4,451,124.52 应付票据 应付账款 4,789,784.83 2,899,440.13 应付票据及应付账款 4,789,784.83 2,899,440.13 应付利息 32,596.78 其他应付款 3,194,404.46 3,227,005.24 管理费用 5,376,235.52 5,321,904.73 3,821,672.67 3,045,951.28 研发费用 775,721.39 货币资金 3,622,272.17 3,676,602.96 应收账款 6,700,167.95 7,315,767.95 预付款项 2,350,395.87 2,346,395.87 存货 5,716,666.01 5,601,291.01 1,784,109.55 1,668,734.55 生产性生物资产 6,999,839.03 6,999,839.03 递延所得税资产 706,620.89 709,021.04 其他非流动资产 7,119,214.03 7,115,214.03 预收款项 2,458,459.75 3,074,059.75 未分配利润 6,638,811.06 6,695,542.00 所得税费用 1,400,312.78 1,397,912.63 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集合了研发、生产和销售的乳制品制造企业，坐落于著名的“中国奶水牛之乡”广西灵山县，掌握广西奶水牛核心牧场帽岭奶水牛养殖基地，生产提供“新鲜、营养、健康、高端”的水牛奶产品。（一）采购模式 公司实行的是集中采购的模式，设立了采购部，所需物资将集中由该部门负责采购，有利于获得采购规模效益，降低物流成本和进货成本，争取主动权。采购部依据销售计划及仓库库存情况制定采购计划，采用比价采购等方式进行原辅材料的采购，采购计划与采购合同实行自下而上逐级上报的评审制度。公司对供应商的经营资质、生产（供应）能力、供货业绩（数量、批次、质量验证记录）、技术和资源状况、价格、区域、服务及质量体系标准进行严格的审核，筛选供应商，建立合格供应商名册。公司与原辅材料供应商已形成了长期稳定的良好合作关系。公司生产经营所需的原辅材料基本来源于国内，并且原辅材料市场为充分竞争市场，市场供应充足。公司采用“基地农户”模式来保证公司生鲜乳的供应。“基地+农户”模式主要是利用基地的示范和指导作用，同时结合签约的农户，奶牛生产的生鲜乳由公司建立的收购站统一收购的运作模式。这样既节约了公司的资金、人力等资源，又利用了农户现成的奶牛、人力、资金资源。（二）生产模式 公司采取自行建厂、自行生产的生产模式。公司采用以销定产的生产方式，即根据销售订单安排生产计划，这种运作模式由产品特性决定，能有效降低库存，减少旧货积压可能造成的相关风险。生产中以新鲜水牛奶为主要原料，生产乳制品和乳饮料两大类，共计 30 余种产品，其中乳制品包括巴氏杀菌乳、调制乳、灭菌乳和发酵乳。生产中严格遵守 ISO9001：2015 质量管理体系标准和危害分析与关键控制点（HACCP）体系标准，严格控制产品质量，在生产过程中每一道工序都经过严格检验，不合格产品一律不得流入下一道工序。产品生产结束，经品控部检测合格后，方可按照产品的储藏要求分别运送至仓库贮藏或用于市场销售。对于巴氏杀菌奶等低温产品，由于保质期短，必须低温储存，此类产品均完全按照销售订单来生产。对于灭菌奶等常温产品，由于保质期长（可达 6 个月），可以常温储存，此类产品基本上按照销售订单安排生产。（三）销售模式 公司产品的销售模式为经销模式和直销模式。经销模式主要通过经销商销售产品。公司将市场划分为若干区域，每个区域设立经销商，公司授权经销商全权负责该区域的产品销售，由经销商发展和管理下属终端商。这种模式既能节约品牌销售渠道拓展成本和管理成本，又能发挥经销商的主动性。公司产品属于快速消费品，具有保质期短，运输、储存、配送要求条件高等特点。采用经销模式能够节省成本并提高效率。直销模式为公司将产品直接销售给客户，能够尽量减少中间环节，提高效益，并有助于树立品牌形象。（四）研发模式 公司历来重视新产品、新技术、新工艺的研发工作，采取自主研发的研发模式。公司设置专门的研发中心，关注国内外最新技术进展和应用案例，根据行业和市场需求进行前瞻性应用技术的研发工作，储备了一系列的核心技术。目前，公司及下属全资子公司获得的专利有 10 项，其中 3 项为发明专利，1项为外观设计专利，已申请并受理的发明专利有 11 项。公司研发中心建有小试实验生产线、中试实验生产线、理化检验室、微生物检验室、重金属检验室、13 农药兽药检验室等，可进行水牛乳制品及乳饮料的全项检验以及性能测试。（五）盈利模式 公司的盈利模式主要依靠销售各类乳制品和乳饮料以获取收入、利润和现金流，公司产品的销售价格主要参考市场行情，并结合原材料生产成本变化等因素进行浮动。公司凭借良好的市场口碑，在上海、北京、广州等一线城市已经打开市场，取得了一定的竞争优势，未来公司将通过树立良好品牌形象，优化业务结构，扩大销售渠道，提高产品质量等方面，提升公司经济效益，提升公司社会价值。报告期内，公司商业模式较上年未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司百菲酪系列高端水牛奶产品主要的消费群体在华东、北上广市场，产品出厂价定位高，加之百菲酪系列高端水牛奶产品产销量是上年同期的三倍多，采购环节的单位成本压缩，单位制造费用减少，故 2019 年 1-12 月份毛利率比去年同期增加了 15.64 个百分点。(一)销售收入:2019 年 1-12 月份实现销售收入 282,996,975.41 元，比去年同期 79,736,419.06 元增加203,260,556.35 元，较去年同期增加 254.92%，主要原因是公司主打产品百菲酪系列水牛奶产品得到消费者的认可，销售业绩进一步提升，该系列产品销售收入占公司收入 88.64%。(二)营业成本:2019 年 1-12 月份发生营业成本 170,305,720.51 元，比去年同期 60,458,141.21 元增加109,847,579.30 元，较去年同期增加 181.69%。主要原因是销售额增加引起的成本增加所致。(三)净利润:2019 年 1-12 月实现净利润 69,280,095.87 元，比去年同期净利润 4,209,192.04 元增加65,070,903.83 元，较去同期增加 1,545.92%，主要原因是销量增大，毛利率提升，单位期间费用减少影响。（四）现金流量：2019 年 1-12 月份经营活动产生的现金流量净额为 89,984,403.14 元,投资活动产生的现金流量净额为负 21,278,150.70 元,筹资活动产生的现金流量净额为负 18,327,522.62 元。1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期 6,293,682.89 元增加 83,690,720.25 元，主要原因是 报告期内公司销量增大，采购环节的单位成本压缩，单位制造费用减少，最终减少了现金流出。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期负 4,848,580.70 元流出增加 16,429,570.00 元，主要原因是本期公司采购设备生产线、车间建设投入导致现金流出。14 3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期 2,111,613.22 元流出增加 20,439,135.84 元,主要原因是报告期内公司归还银行贷款导致现金流出。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 54,055,332.78 37.89%3,676,602.96 6.58%1,370.25%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 5,849,498.91 4.10%7,315,767.95 13.09%-20.04%存货 20,040,041.18 14.05%5,601,291.01 10.02%257.78%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 26,302,964.12 18.44%23,906,065.86 42.77%10.03%在建工程 14,341,747.62 10.05%0.00 0.00%短期借款 5,000,000.00 3.50%16,000,000.00 28.63%-68.75%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 142,675,951.82-55,888,358.23-155.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期与上期金额相比：1、货币资金：2019 年末公司货币资金金额为 5,405.53 万元，较上年同期增加了 1,370.25，原因是本期销量大增，经营活动产生的现金流量净额多，应收帐款按期回笼，净利润增加。2、存货：2019 年末公司存货金额为 2,004.00 万元，较上年同期增加了 257.78，原因是公司在2019 年下半年新购入了四条利乐生产线，计划 2020 年初投产，需要提前备好生产用原辅料。3、短期借款：2019 年末公司短期借款金额为 500 万元，较上年同期减少了 68.75，原因是本期公司的销量大增，经营活动产生的现金流量净额多，归还银行借款多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 282,996,975.41-79,736,419.06-254.92%营业成本 170,305,720.51 60.18%60,458,141.21 75.82%181.69%毛利率 39.82%-24.18%-销售费用 28,243,790.48 9.98%6,346,912.61 7.96%345.00%管理费用 7,574,930.58 2.68%5,321,904.73 6.67%42.33%15 研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0%财务费用 512,497.35 0.18%1,754,577.52 2.20%-70.79%信用减值损失-180,917.70-0.06%0.00 0.00%0%资产减值损失 0.00 0.00%-168,205.45-0.21%-100.00%其他收益 1,904,979.67 0.67%281,976.08 0.35%575.58%投资收益 417,134.79 0.15%21,028.49 0.03%1,883.66%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0%资产处置收益 0.00 0.00%-3,106.89 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0%营业利润 77,165,401.01 27.27%5,694,504.67 7.14%1,255.09%营业外收入 0.00 0.00%24,600.00 0.03%-100.00%营业外支出 4,762,982.80 1.68%112,000.00 0.14%4,152.66%净利润 69,280,095.87 24.48%4,209,192.04 5.28%1,545.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期与上期金额相比：营业收入：2019 年 1-12 月份实现销售收入 282,996,975.41 元，比去年同期 79,736,419.06 元增加203,260,556.35 元，较去年同期增加 254.92%，主要原因是公司主打产品百菲酪系列水牛奶产品得到消费者的认可，销售业绩进一步提升，该系列产品销售收入占公司收入 88.64%。营业成本：2019 年 1-12 月份发生营业成本 170,305,720.51 元，比去年同期 60,458,141.21 元增加 109,847,579.30 元，较去年同期增加 181.69%。主要原因是销售额增加引起的成本增加所致。销售费用：2019 年 1-12 月份发生的销售费用 28,243,790.48 元，比去年同期 6,346,912.61 元增加 21,896,877.87 元，较去年同期增加 345.00%，主要原因是由于本期产销量大，相应的销售人工费用、运输费、电商平台服务费等相应增加所致。管理费用：2019 年 1-12 月份发生的管理费用 7,574,930.58 元，比去年同期 5,321,904.73 元增加2,253,025.85 元，较去年同期增加 42.33%，主要原因是管理人员人工费用、折旧与摊销、修理费等相应增加所致。财务费用：2019 年 1-12 月份发生的财务费用 512,497.35 元，比去年同期 1,754,577.52 元减少1,242,080.17 元，较去年同期减少 70.79%，主要原因是本期由于经营活动产生的现金流充足，归还了部分银行借款，所以产生的利息支出减少。其他收益：2019 年 1-12 月份发生的其他收益 1,904,979.67 元，比去年同期 281,976.08 元增加1,623,003.59 元，较去年同期增加 575.58%，主要原因是与资产相关的项目相应的递延收益已转其他收益产生。投资收益：2019 年 1-12 月份发生的投资收益 417,134.79 元，比去年同期 21,028.49 元增加396,106.30 元，较去年同期增加 1,883.66%，主要原因是吴守允、吴联侨、吴珊珊投资百菲乳业产生溢价，形成的投资收益。营业利润：2019 年 1-12 月份营业利润 77,165,401.01 元，比去年同期 5,694,504.67 元增加 71,470,896.34 元，较去年同期增加 1,255.09%，因本期销量的增大、所以营业利润额相应增加。营业外支出：2019 年 1-12 月份发生的营业外支出 4,762,982.80 元，比去年同期 112,000.00 元增加 4,650,982.80 元，较去年同期增加 4,152.66%，主要原因是本期资产报废支出额影响。净利润：2019 年 1-12 月实现净利润 69,280,095.87 元，比去年同期净利润 4,209,192.04 元增加65,070,903.83 元，较去同期增加 1,545.92%。主要原因是销量增大，毛利率提升，单位期间费用减少影响。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 282,888,792.31 79,736,419.06 254.78%其他业务收入 108,183.10 主营业务成本 170,305,720.51 60,458,141.21 181.69%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%乳制品 273,832,636.65 96.76%72,281,063.88 90.65%278.84%乳饮料 9,056,155.66 3.24%7,455,355.18 9.35%21.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入按乳制品、乳饮料分类：本期乳制品收入为 27,383.26 万元，较上期增长了 278.84原因是本期百菲酪系列水牛奶产品销量大幅增长；本期乳饮料收入为 905.62 万元，较上期增长了 21.47原因是公司百菲酪系列水牛奶产品得到消费者认可，企业品牌效应带动乳饮料销量增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南小确幸电子商务有限公司 48,628,271.50 15.48%否 2 广西灵山华京商贸有限公司 12,882,610.50 4.10%否 3 苏州怡华深度供应链管理有限公司 7,557,079.00 2.41%否 4 宁波瓜瓜农业科技有限公司 6,956,574.00 2.21%否 5 台州市湖三食品有限公司 6,049,237.00 1.93%否 合计合计 82,073,772.00 26.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泉州市正业乳品原料有限公司 19,708,255.61 9.03%否 17 2 宾阳县马潭月嫦良种奶水牛畜牧有限公司 14,105,543.00 6.46%否 3 利乐包装（北京）有限公司 12,485,193.74 5.72%否 4 中山市正好贸易有限公司 12,434,800.00 5.70%否 5 温州禾纳贸易有限公司 9,495,650.62 4.35%否 合计合计 68,229,442.97 31.26%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 89,984,403.14 6,293,682.89 1,329.76%投资活动产生的现金流量净额-21,278,150.70-4,848,580.70 338.85%筹资活动产生的现金流量净额-18,327,522.62 2,111,613.22-967.94%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期 6,293,682.89 元增加 83,690,720.25 元，主要原因是报告期内公司销量增大，采购环节的单位成本压缩，单位制造费用减少，最终减少了现金流出。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期负 4,848,580.70 元流出增加 16,429,570.00 元，主要原因是本期公司采购设备生产线、车间建设投入导致现金流出。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期 2,111,613.22 元流出增加 20,439,135.84 元,主要原因报告期内公司归还银行贷款导致现金流出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：1、广西百菲乳业股份有限公司（原名广西灵山百菲水牛奶业有限公司）公司控股子公司广西百菲乳业股份有限公司，成立于 2017 年 12 月 27 日，注册资本为人民币 3,170万元，百菲乳业的经营范围为：乳制品、饮料的生产、销售；食品包装容器（塑料瓶）生产；奶水牛养殖；奶水牛、犊牛、鲜水牛奶、预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）零售。报告期内，公司实缴出资 3,170 万元。报告期末，公司累计实缴出资为 3,170 万元。报告期内，主营业务收入 27,219.54万元。2、广西百强有机农产业有限公司 公司全资子公司广西百强有机农产业有限公司，成立于 2017 年 8 月 22 日，注册资本为人民币 3,000万元，百强有机的经营范围为：有机农产品种植、有机奶水牛养殖（凭许可证经营）；生物有机肥、生物有机饲料、有机水牛奶、有机产品生产、加工、销售；牛粪便无污染无害化零排放处理；有机农业种养殖技术应用推广、咨询服务；农业机械的批发、零售。报告期内，公司实缴出资 0 万元。报告期末，公司累计实缴出资为 0 万元。报告期内，主营业务收入 0 万元。百强有机于 2019 年 1 月 3 日注销；注销原因：决议解散。3、广西灵山百菲奶水牛养殖有限公司 公司全资孙公司广西灵山百菲奶水牛养殖有限公司，成立于 2018 年 11 月 27 日，注册资本为人民币 1,888 万元，百菲奶水牛养殖的经营范围为：奶水牛养殖、销售；鲜奶销售。报告期内，公司实缴出18 资 1,888 万元。报告期末，公司累计实缴出资为 1,888 万元。报告期内，主营业务收入 6,163.31 万元。4、湖南百菲乳业有限公司 公司全资孙公司湖南百菲乳业有限公司，成立于 2019 年 7 月 17 日，注册资本为人民币 5,000 万元，湖南百菲的经营范围为：乳制品生产；乳制品批发；乳制品零售；饮料生产；饮料的销售；食品用塑料包装容器工具生产；预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售；烘焙食品制造；冰淇淋制售服务；便利店经营和便利店连锁经营；含乳饮料和植物蛋白饮料的批发；含乳饮料和植物蛋白饮料的零售；连锁企业管理。报告期内，公司实缴出资 0 万元。报告期末，公司累计实缴出资为 0 万元。报告期内，主营业务收入 0 万元。5、浙江百菲乳业有限公司 公司全资孙公司浙江百菲乳业有限公司，成立于 2019 年 8 月 14 日，注册资本为人民币 9,000 万元，湖南百菲的经营范围为：食品经营。报告期内，公司实缴出资 0 万元。报告期末，公司累计实缴出资为0 万元。报告期内，主营业务收入 0 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据企业会计准则的规定，百强股份对上述事项追溯重述了 2018 年度的财务报表，追溯重述对百强股份比较财务报表相关项目产生的影响如下：2018 年 1 月 1 日受影响的合并资产负债表项目:合并资产负债表项目 调整前 调整数 调整后(增加+/减少-)存货 1,784,109.55 -115,375.00 1,668,734.55 生产性生物资产 6,999,839.03 -6,999,839.03 -其他非流动资产 -7,115,214.03 7,115,214.03 2018 年 1 月 1 日受影响的母公司资产负债表项目:母公司资产负债表项目 调整前 调整数 调整后(增加+/减少-)存货 1,784,109.55 -115,375.00 1,668,734.55 生产性生物资产 6,999,839.03 -6,999,839.03 -其他非流动资产 -7,115,214.03 7,115,214.03 2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目:合并资产负债表项目 调整前 调整数 调整后(增加+/减少-)19 货币资金 3,622,272.17 54,330.79 3,676,602.96 应收账款 6,700,167.95 615,600.00 7,315,767.95 预付款项 2,350,395.87 -4,000.00 2,346,395.87 存货 5,716,666.01 -115,375.00 5,601,291.01 生产性生物资产 6,999,839.03 -6,999,839.03 -递延所得税资产 706,620.89 2,400.15 709,021.04 其他非流动资产 7,119,214.03 7,119,214.03 预收款项 2,458,459.75 615,600.00 3,074,059.75 未分配利润 6,638,811.06 56,730.94 6,695,542.00 2018 年 12 月 31 日受影响的母公司资