872777_2019_强耐新材_2019年年度报告_2020-06-23.pdf

1 2019 年度报告 强耐新材 NEEQ:872777 河南强耐新材股份有限公司 Henan Qiangnai New Materials Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 19 日，河南省焦作市市委副书记、市长徐衣显和马村区区委书记宗家桢、区长杨磊等领导莅临公司工业副产石膏高值化利用项目基地现场观摩。2019 年 4 月 24 日，河南省焦作市市委书记、市人大常委会主任王小平、武陟县县委书记秦迎军等领导莅临公司视察指导科技创新工作。2019 年 4 月 26 日，公司被焦作市人民政府评定为 2018 年度焦作市制造业高质量发展先进企业。2019 年 5 月 17 日，公司被焦作市人民政府授予“2018 年度焦作市市长质量奖”荣誉称号。2019 年 4 月，公司参与国家建材行业标准石膏基自流平砂浆标准修订工作。2019 年 5 月 31 日，公司完成 2018 年度权益 分 派 工 作，以 公 司 原 有 总 股 本 68,000,000 股为基数，向全体股东每 10股送红股 3.350000 股。2019 年 9 月 2 日，公司被中华人民共和国工业和信息化部授予“绿色工厂”荣誉称号。2019 年 7 月 25 日，公司入选 2019 年度河南省“专精特新”优质中小企业培育库。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 大信、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）强耐新材、公司、本公司 指 河南强耐新材股份有限公司 股东大会 指 河南强耐新材股份有限公司股东大会 董事会 指 河南强耐新材股份有限公司董事会 监事会 指 河南强耐新材股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 佳益节能 指 武陟县佳益节能技术咨询服务中心（有限合伙）中绿能 指 河南中绿能科技有限公司 盖森科技 指 河南盖森材料科技有限公司 研究院 指 河南省资源综合利用产业研究院有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 河南强耐新材股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王文战、主管会计工作负责人贾立慧及会计机构负责人（会计主管人员）宋文齐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、销售区域地域集中风险 报告期内公司的主要产品为预拌干混砂浆、蒸压粉煤灰砖，主要服务于焦作、郑州、新乡市为主的河南区域。行业内公司存在较为明显的运输半径问题，公司营业收入受河南区域房地产投资情况影响较大，公司销售存在地域相对集中的风险。二、内控风险 公司整体变更为股份公司后，制定了完备的公司章程，成立了董事会、监事会，并制定了三会议事规则、关联交易管理办法等一系列规章制度，法人治理结构初步完备。但公司管理层对相关制度的理解及规范意识的提高尚需一个过程，相关制度的执行效果需要一段时间的实践来检验。因此，公司仍存在治理机制不规范而导致的内控风险。三、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人王文战先生持有公司 72.87%的股份，为公司第一大股东，同时王文战先生担任公司董事长及法定代表人，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施6 予重大影响。虽然股份公司成立后制定了三会议事规则，进一步完善对实际控制人的相关行为进行约束，但仍不能排除实际控制人通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。四、应收账款余额较大的风险 报告期内，随着公司业务规模的快速发展，公司应收账款期末余额增加。公司 2019 年 12 月 31 日应收账款余额为65,823,034.99 元。公司应收账款期末余额较大，若应收账款到期不能及时收回，则将会对公司的经营造成一定影响。五、盈利状况受营业外收入的影响较大的风险 报告期内，公司收到增值税即征即退款为7,023,508.81元，扣除上述因素后，公司净利润为 3,380,593.41 元。未来，若公司产品明细类别发生变动或上述增值税退税政策发生变动，则会对公司盈利状况产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南强耐新材股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Qiangnai New Materials Co.,Ltd.证券简称 强耐新材 证券代码 872777 法定代表人 王文战 办公地址 河南省焦作市武陟县产业集聚区工业路 018 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周详 职务 董事会秘书 电话 0391-7469100 传真 0391-6318003 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省焦作市武陟县产业集聚区工业路 018 号 邮编：454950 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 4 日 挂牌时间 2018 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C42废弃资源综合利用业-C4220非金属废料和碎屑加工处理 主要产品与服务项目 主要从事蒸压粉煤灰砖、预拌干混砂浆、特种砂浆等绿色环保建材产品的研发、生产、销售、技术推广等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）90,780,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王文战 实际控制人及其一致行动人 王文战 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410823599125108X 否 注册地址 河南省焦作市武陟县产业集聚区工业路 018 号 否 注册资本 90,780,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张美玲、孟庆超 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 171,064,689.82 146,296,960.10 16.93%毛利率%28.19%32.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,404,102.22 10,509,153.04-1.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,533,361.71 8,772,194.00-25.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.36%11.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.51%9.69%-基本每股收益 0.11 0.12-8.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 228,750,271.52 176,650,663.82 29.49%负债总计 123,115,538.45 80,907,189.56 52.17%归属于挂牌公司股东的净资产 105,634,733.07 95,743,474.26 10.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.41-17.73%资产负债率%（母公司）51.74%45.75%-资产负债率%（合并）53.82%45.80%-流动比率 0.93 1.60-利息保障倍数 3.75 9.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,204,076.03-3,132,217.19-34.22%应收账款周转率 2.90 3.40-存货周转率 11.60 12.00-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.87%29.79%-营业收入增长率%16.93%-2.13%-净利润增长率%-1.00%-59.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 90,780,000.00 68,000,000.00 33.50%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-44,858.48 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,726,251.84 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 872,513.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,553,906.48 所得税影响数 683,165.97 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,870,740.51 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上上年上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 53,165,542.36 0-应收票据 3,830,000.00-应收账款 0 49,335,542.36 -应付票据和应付账款 22,098,526.80 -应付票据 1,700,000.00-应付账款 20,398,526.80-注：根据财政部 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于固体废弃物资源综合利用、节能环保、生产建筑材料的绿色建材行业，主要从事蒸压粉煤砖、预拌普通干混砂浆、特种砂浆等绿色建材产品研发及其生产、销售、技术推广等，主要面向大型综合住宅、房地产开发项目、房屋装饰装修、农村新建及翻盖房屋、市政工程等。提供包括普通干混砂浆、特种砂浆、自流平、透水砂浆、粘接砂浆、瓷砖胶等建筑材料以及售后服务。公司商业模式是依托公司取得的行业资质，凭借先进的专利技术和先进的生产工艺及高端的设备，以高质量的产品和优质的服务满足客户的需求，从而实现企业营业收入、利润及现金流。公司的主要采购模式是根据生产计划以销定产，以询价、招标、磋商的方式按需采购。公司一般通过经营资质、产能保障、质量信誉、履行合同能力四个方面评定供方，然后向符合相应资格条件的供应商发出询价通知，同时在相应网站发布集中采购公告，主要通过实地考察、样品分析、性价比优势及供货能力四方面进行评审比较，择优选择符合采购需求的交易对象进行采购。公司的主要销售模式是以产品为核心进行直销策略的组合。公司自有销售人员寻找市场需求，在招投标或者询价成功后，公司直接与客户签订销售合同，完成供货及相关技术和售后服务，确保客户要求得以满足。销售的主要内容为本公司原有及新开发产品，主要客户为建筑、公路、水利、市政、装饰装修等行业的建设方。公司主要依托区域内技术及质量的领先地位，采取以产品和服务为核心的直销策略，从而获得盈利。报告期内公司主要利润来自砂浆产品。砂浆产品业务主要通过营销中心开拓市场、开发客户，针对部分客户提出的个性化产品需求，由技术部门研发并安排生产，产品质量经检验合格后交付客户使用。报告期公司基于未来可持续发展战略，优化公司产品布局，先后开发及优化升级了多款特种砂浆产品，特别是超高强石膏基自流平砂浆、保温砂浆、瓷砖胶、粉刷石膏等产品。公司顺应国家成品住宅化政策，并布局精品家装领域。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至报告期末，在董事会的部署下，公司主要落实了如下工作：公司经营管理层、员工团队稳定，生产经营保持平稳发展态势；公司不断完善内部管理，加快技术升级、研发投入，研发能力不断提高，高附加值产品陆续投放市场，提升了企业价值、增强了企业核心竞争力。同时，公司加强上下游战略合作，不断增强公司业务的稳定，并提升公司持续经营能力。一、公司财务状况 截至报告期末，公司资产总额 228,750,271.52 元，较上年期末增长 29.49%；负债合计 123,115,538.45元，较上年期末增长 52.17%；归属于母公司所有者权益 105,634,733.07 元，较上年期末增长 10.33%。二、公司经营情况 报告期营业收入 171,064,689.82 元，比上年同期增加 16.93%；主要为：一是公司大力推广以石膏自流平及抹灰石膏为代表的石膏基制品销量有了大幅增长所致，二是 2019 年 8 月公司获得国家工信部节能与综合利用司颁发的国家绿色工厂后，在环保管控愈发严格的情况下公司生产经营基本不受影响而使得普通砂浆类产品在其他同行业因环保管控趋严而停产限产的情况下，较去年同期销量有所增长所致。报告期营业成本 122,839,534.46 元，比上年同期增加 24.26%；毛利率为 28.19%，比去年同期减少 4.24%，主要原因为公司采购原材料价格上涨及人工成本的上升，营业成本增长趋势大于收入增长趋势。报告期公司净利润为 10,404,102.22 元，与去年同期基本持平，净利率 6.08%，较上年同期下降 1.1%。这种状况更加坚定了公司大力发展以石膏自流平及抹灰石膏为代表的石膏基制品的信心，以期保证不断提高净利率能力。三、公司现金流量情况 报告期公司经营活动产生的现金净流量净额为-4,204,076.03 元，投资活动产生的现金流量净额为-18,089,947.28 元，筹资活动产生的现金流量净额为 28,718,671.66 元。公司报告期受宏观经济增速持续放缓及环保管控趋严影响，主要上下游行业增速放缓，原材料供应14 及市场需求继续呈下降情形。一方面，公司努力提升产品和服务的质量，以高质量的产品、完善的服务维系客户，保持市场占有率；另一方面，积极加大研发投入，推广石膏自流平、抹灰石膏砂浆为代表的石膏基制品，积极开拓山东济南、湖南、上海、镇江、成都等潜力巨大的新市场；再一方面，通过构建、完善和加强“4 个 2 服务体系”和“111 工匠体系”建设，以软实力提升竞争优势。同时，加强内部管控，提升管理及工艺流程，以降低公司的各项管理成本及生产成本。另外，公司主持主编中国工程建筑标准石膏自流平砂浆应用技术规程以及参编的中国建筑材料联合会等产品标准正逐步实施，石膏自流平砂浆的推广和使用将为今后公司产销量及盈利能力的增长提供强劲动力和支撑。公司不断致力于新品研发，坚持以产品优质化、高端化、特色化为目标，坚持为客户提供全面但有差异化的产品和服务。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,008,821.38 4.38%3,584,173.03 2.03%179.25%应收票据 0 0%应收账款 64,699,574.42 28.28%49,335,542.36 27.93%31.14%存货 10,314,751.72 4.51%10,873,278.12 6.16%-5.14%投资性房地产 0 0%0-长期股权投资 0.00 0%0.00-固定资产 85,419,874.14 37.34%90,962,177.93 51.49%-6.09%在建工程 29,982,775.42 13.11%3,231,420.93 1.83%827.85%短期借款 36,086,780.94 15.78%5,000,000.00 2.83%621.74%长期借款 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较年初增加 642.46 万元，报告期公司通过加强营销队伍建设，加大催款力度，及时回收货款所致。2、应收账款:较上年期末增加 1,536.40 万元，增幅 31.14%，大于销售收入增加幅度；但从总量来说，销售产值增加接近 2,476.77 万元，大于应收账款增加金额。3、固定资产较上年期末减少 554.23 万元。其中计提折旧 1,076.23 万元，新增固定资产 538.68 万元。4、在建工程较上年期末增加 2,675.14 万元，是公司为发展石膏基制品在全资子公司河南盖森材料科技有限公司兴建生产线而新增设备和厂房所致。5、报告期公司负债总额增加了 4,220.83 万元。一是短期借款增加 3,108.68 万元，用于建设超高强石15 膏基制品生产线以及补充流动资金用。二是应付账款增加 465.54 万元，主要是利用信用负债功能,对部分供应商采取了从月结到季结的办法。公司适当增加负债，可以增强财务杠杆调节功能，优化资产结构，增强企业盈利能力及水平。6、期末资产总额 22,875.03 万元，较上年期末增加了 5,209.96 万元；期末负债总额 12,311.55 万元，较上年期末增加了 4,220.83 万元。公司报告期末资产流动性与非流动性资产结构比较合理、短期负债与长期负债结构比较合理。资产负债率 53.82%，较上年期末增加了 7.89%，主要是为公司发展石膏基制品投资兴建生产线而从银行借的短期借款增加而致。短期内公司会有一些资金压力，但随着石膏基制品逐步投放市场，给公司带来较大盈利模式，并逐步回收货款而好转。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 171,064,689.82-146,296,960.10-16.93%营业成本 122,839,534.46 71.81%98,853,795.42 67.57%24.26%毛利率 28.19%-32.43%-销售费用 24,925,379.42 14.57%27,084,358.80 18.51%-7.97%管理费用 10,854,808.94 6.35%11,528,853.06 7.88%-5.85%研发费用 8,820,998.81 5.16%7,936,947.38 5.43%11.14%财务费用 4,350,632.58 2.54%983,893.94 0.67%342.19%信用减值损失 2,049,179.25 1.20%0.00 资产减值损失 0.00-1,177,525.26 0.8%其他收益 9,749,760.65 5.70%9,807,356.38 6.70%-0.59%投资收益 0.00-0.00-公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益-44,858.48-0.03%-11,700.08-0.01%283.40%汇兑收益 0.00-0.00 营业利润 9,900,283.54 5.79%7,623,121.59 5.21%29.87%营业外收入 2,212,452.53 1.29%1,077,075.21 0.74%105.41%营业外支出 339,939.41 0.20%423,908.09 0.29%-19.81%净利润 10,404,102.22 6.08%10,509,153.04 7.18%-1.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年增加了 2,476.7 万元万元，增幅 16.93%，主要原因是一方面石膏自流平产品增加16 1,081.90 万元；另一方面，普通砂浆也较上年度增加了 1,207.00 万元。2、营业成本增加了 2,398.57 万元，增幅达 24.26%。主要原因是原材料及人工成本较大幅增长导致。3、销售费用比上年减少 215.90 万元，原因一是通过招标方式降低运费单价节约费用 128.30 万元；二是通过增加经销商模式减少提成等职工薪酬 117.37 万元。4、研发费用增加 88.40 万元，增幅 11.14%。公司着眼未来发展方向，不断加大石膏基制品等新产品研发投入。5、财务费用增加 336.67 万元，增幅 283.4%。主要是公司支付可转债利息和新增短期借款利息所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 168,568,008.41 145,300,016.20 16.01%其他业务收入 2,496,681.41 996,943.90 150.43%主营业务成本 121,152,247.90 98,820,013.16 22.60%其他业务成本 1,687,286.56 33,782.26 4,894.59%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%蒸压粉煤灰砖类 30,042,453.78 17.56%30,160,751.49 20.62%-0.39%普通砂浆类 116,094,443.74 67.87%104,024,468.48 71.11%11.60%特种砂浆类 8,903,132.25 5.20%6,689,168.42 4.57%33.10%瓷砖胶类 471,643.38 0.28%2,188,277.54 1.5%-78.45%自流平类 13,056,335.26 7.63%2,237,350.27 1.53%483.56%石粉 487,648.82 0.29%634,629.61 0.43%-23.16%废品收入 20,471.56 0.01%342,659.58 0.23%-94.03%再生骨料 0-19,654.71 0.01%-100%施工类 1,838,669.30 1.07%0-材料销售及其他 149,891.73 0.09%0-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、普通砂浆报告期增加销售收入增加 1,207.00 万元，主要是公司固废资源综合利用属于国家环保支持产业，并形成一定规模，因而被国家工信部评定为绿色工厂，在环保管控月份能够优先安排生产及供货，车辆运输也得到当地运管部门的支持，为公司争得了部分市场份额。17 2、石膏基制品，在报告期增加了 1,081.90 万元。石膏基制品的大幅度增长，正是公司大力开发新产品得到效果显现的具体表现。可以预见，未来随着石膏基制品比例的大幅度增加，公司盈利水平也会水涨船高，进一步提升公司竞争力，扩大在市场上的话语权。3、施工类收入增加 183.87 万元。公司为推广石膏基制品，亲自组织施工，大大提高了石膏基制品的市场竞争力，并为公司提供了新的盈利增长点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南省九建工程有限公司 6,548,916.60 3.83%否 2 河南颐典万嘉贸易有限公司 6,242,620.85 3.65%否 3 河南新隆建工集团有限公司 6,030,506.82 3.53%否 4 河南聚之祥建设有限公司 5,792,516.50 3.39%否 5 河南中安建设工程有限公司 5,198,885.70 3.04%否 合计合计 29,813,446.47 17.44%-应收账款联动分析：报告期公司营业收入增加 2476.77 万元，应收账款增加 1536.40 万元，低于应收账款增长幅度，是公司在快速发展的同时，加大货款回收力度，增强生产经营质量的体现，但由于环保管控等因素导致部分客户工地停工时间较长，延长了回款周期，应收账款周转天数略有增加。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 焦作市永石水泥有限公司 17,856,250.51 15.26%否 2 北京金隅水泥经贸有限公司焦作分公司 6,769,542.88 5.78%否 3 武陟中裕燃气有限公司 5,228,607.37 4.47%否 4 武陟县通顺建筑材料经营部 5,009,871.06 4.28%否 5 武陟县佳成建筑工程有限公司 4,699,518.16 4.02%否 合计合计 39,563,789.98 33.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,204,076.03-3,132,217.19-34.22%投资活动产生的现金流量净额-18,089,947.28-15,631,983.69-15.72%筹资活动产生的现金流量净额 28,718,671.66 19,116,184.86 50.23%18 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量较上期减少 107.19 万元，主要是因为报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 583.31 万元；收到其他与经营活动有关的现金较上期增加 858.33 万元。购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 2,136.60 万元；支付给职工以及为职工支付的现金减少了 380.35 万元。经营活动产生的现金流量净额与净利润相差 1,460.82 万元，主要因为，报告期计提累计折旧 1,076.23万元，经营性应收项目的增加 3,424.52 万元。2、报告期内，公司投资活动净现金流量减少了 245.80 万元，主要是因购建固定资产增加支出所致。3、报告期内，公司筹资活动净现金流量增加了 960.25 万元。其中，公司通过短期借款等方式新增筹资 2,150.00 万元；偿还债务及支付利息增加筹资活动流出 1,189.75 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司共计有三家全资子公司，无参股公司。河南中绿能科技有限公司成立于 2015 年 5 月 22 日，主要经营范围是建筑垃圾、固体废弃物回收利用技术研发；环保建材的开发及利用；装配式建筑的研发、制造及推广销售。该控股子公司注册资本为100.00 万元，公司持有该控股子公司 100%的股权。河南盖森材料科技有限公司成立于 2018 年 9 月 5 日，主要经营范围是工业和建筑固体废弃物（不含易燃易爆有毒有害危险化学品）资源化利用的研发、技术咨询服务，生产、加工：石膏制品、砂浆、透水砖、路面砖、加气混凝土砌块、轻集料砌块、再生骨料、砂浆添加剂、PC 预制构件、装配式建筑构件、建筑机械设备、石膏制品机械设备，从事本企业经营范围内的进出口贸易。该控股子公司注册资本为 2000.00 万元，公司持有该控股子公司 100%的股权。河南省资源综合利用产业研究院有限公司成立于 2019 年 10 月 8 日，主要经营范围是工业和建筑固体废弃物（不含危险废物）、土壤改良剂和固化剂（不含危化品）以及装配式建筑、预制构件和部品的研究开发、技术咨询、技术服务和推广、科技成果孵化、转化及产品的生产和销售；建筑材料科学研究、技术开发、质量检验、检测；建设工程质量检测及鉴定；环保节能技术研究与技术服务；道路普通货物运输；货物及技术进出口（国家限制的除外）。该控股子公司注册资本为 5100.00 万元，公司持有该控股子公司 100%的股权。报告期内新增 1 家子公司：公司第一届董事会第十七次会议审议通过了关于公司对外投资设立全资子公司的议案,2019 年 10 月 8 日河南省资源综合利用产业研究院有限公司注册成立，注册资本为5100.00 万元，公司持有该控股子公司 100%的股权,截止报告期末，该子公司尚处于前期规划阶段，尚19 未开展实际业务。本报告期内无新增其他子公司，无处置子公司的情形。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 20 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：应收票据 3,830,000.00-3,830,000.00 应收账款 49,335,542.36-683,791.22 48,651,751.14 应收款项融资 3,830,000.00 3,830,000.00 递延所得税资产 2,332,987.83 170,947.81 2,503,935.64 负债：其他应付款 13,289,855.31-77,808.22 13,367,663.53 应付债券 20,000,000.00 77,808.22 20,077,808.22 股东权益：盈余公积 3,702,804.71-51,284.34 3,651,520.37 未分配利润 23,238,738.61-461,559.07 22,777,179.54 21 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，所处行业有广阔的发展前景。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好，公司核心管理和技术人员未发生重大变化，所属行业也未发生重大变化。报告期内，公司通过技术研发创新、合作模式创新、强化内控等措施来规避风险。对生产经营、物 料采购、技术研发、安全管理等环节进行严格把控，使公司具备良好的持续经营能力。公司不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法近期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、销售区域地域集中风险 报告期内公司的主要产品为预拌干混砂浆、蒸压粉煤灰砖，主要服务于焦作、郑州、新乡市为主的河南区域。行业内公司存在较为明显的运输半径问题，公司营业