872762_2019_大茂晟_2019年度报告_2020-04-21.pdf

公告号 2020-006 1 2019 年度报告 大茂晟 NEEQ:872762 上海大茂晟科技股份有限公司 SHANGHAI DAMAO-SHINE TECHNICAL CO.,LTD.公告号 2020-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月被评为“先进职工之家”2019 年 4 月被评为工人先锋号示范岗 2019 年 3 月被评为“安康杯”优胜单位 2019 年通过 TUV 认证 2019 年 6 月通过 ISO9001 换证审核（中）2019 年 6 月通过 ISO9001 换证审核（英）公告号 2020-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告号 2020-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、大茂晟 指 上海大茂晟科技股份有限公司 股东大会 指 上海大茂晟科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海大茂晟科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海大茂晟科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统进行股份公开转让行为 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计机构、会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师 指 北京金诚同达（上海）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告号 2020-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人柯慧子、主管会计工作负责人王丽娟及会计机构负责人（会计主管人员）王丽娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风【重要风险提示表】险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司使用无证建筑的风险与租用集体土地被收回的风险 公司基于生产管理的需要,目前在广区内建造了仓库、粉碎房、机修室、配电室等生产辅助性建筑以及食堂、宿舍等员工生活配套设施。上述部分位于租赁集体士地之上,部分位于公司自有土地之上。上述建筑完工后未取得房权证,属于无证建筑。公司租用的仓库也存在没有取得房权证的情形。此外,公司由于生产经营的需要,租用徐行镇徐行村集体土地用于建造仓库、食堂、机修室和工业、生活垃圾的堆放等以辅助公司的生产经营。根据中华人民共和国土地管理法第六十三条规定,农民集体所有的土地的使用权不得出让、转让或者出租用于非农业建设,因此上述集体土地的出租存在不合规的情形,未来存在被收回的风险。出口退税政策变动风险 公司主营业务为箱包的研发、生产和销售，产品以代工出口为主。报告期内，公司间接出口占营业总额 25%，自营出口收 公告号 2020-006 6 入占营业总收入 38%。对于出口部分，公司目前享受出口退税的税收优惠政策。虽然报告期内国家出口退税政策较为稳定，但是未来存在发生不利变化的可能性，并对公司经营业绩带来负面影响。原料价格波动的风险 公司产品所需原材料主要包括 ABS、PC、化纤面料、拉链拉杆、轮组、五金等，其中 PC、ABS、化纤面料源于石油，国际原油价格的波动将影响公司采购成本,2019 年度原材料成本占公司成本的比例约为 57%，本期原材料价格的下降将减少公司的成本。虽然公司的定价政策为基于成本和利润的综合定价，但不排除原材料未来价格持续上升，而公司销售价格调整滞后，从而导致公司利润受到不利影响的风险。汇率风险 报告期内，公司间接出口以及自营出口金额占销售收入比重约为 63%，且主要通过外汇结算，因此汇率波动是影响公司经营业绩的重要因素。未来存在由于汇率波动较大对公司生产经营稳定性带来不利影响的风险。应收账款金额较大风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 25,265,805.57 元、34,847,095.91 元。主要客户为T&S CO.,LTD、新秀丽集团、伊稻（上海）商业有限公司等国际/国内有一定影响力箱包品牌商，客户资信情况良好，回款能力强，公司给予其较长的信用期。虽然目前公司与现有客户均建立了较为良好的合作关系，但未来客户资信情况或与公司的合作关系可能发生不利变化，导致公司应收账款无法及时收回。客户较为集中的风险 2019 年度、2018 年度，公司销售终端前五大客户销售金额占销售总额的比例分别为 85.53%、68.33%，客户集中度较高。虽然公司的客户主要为行业内有一定影响力企业，且合作关系较为稳定，但未来不排除双方合作关系发生不利变化，从而对公司经营业绩产生负面影响的风险。公司治理的风险 柯健直接持有公司 36.04%的股份，柯慧子直接持有公司3.78%的股份，柯慧子通过控制上海巨集（柯慧子持有上海巨集 公告号 2020-006 7 99%的出资额）从而间接控制公司 9.91%的股份，柯健和柯慧子二人通过直接及间接方式合计控制公司的股份数量为 9.73%。此外，柯健担任公司董事长，柯慧子担任公司的董事、总经理，柯健与柯慧子为父子关系，且两人已经签署了一致行动协议，为一致行动人，对公司的股东大会、董事会以及公司的经营、财务活动具有控制力，为公司的共同实际控制人。未来如果公司的实际控制人利用其在股东大会、董事会的表决权和影响力，对公司的经营决策、人事任免及财务等方面进行不当控制，可能对公司经营和其他股东利益造成损害。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告号 2020-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海大茂晟科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI DAMAO-SHINE TECHNICAL CO.,LTD.证券简称 大茂晟 证券代码 872762 法定代表人 柯慧子 办公地址 上海市嘉定区徐行镇新建一路 2368 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 耿立虎 职务 董事会秘书 电话 021-59555655 传真 021-59556621 电子邮箱 公司网址 www.damao-shine- 联系地址及邮政编码 201808 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 11 月 17 日 挂牌时间 2018 年 4 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C29 橡胶和塑料制品业-C292 塑料制品业-C2926 塑料包装箱及容器制造 主要产品与服务项目 箱包的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 柯健、柯慧子 实际控制人及其一致行动人 柯健、柯慧子 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310114631577623X 否 公告号 2020-006 9 注册地址 上海市嘉定区徐行镇新建一路2368 号 否 注册资本 25,800,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 广东省深圳市深南大道 4001 号时代金融中心大厦 4层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张浩芬、王衍磊 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门大街 11号新城文化大厦 A座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2019 年 12 月 18 日，公司全资子公司海门市大茂晟新材料科技有限公司与江苏银行股份有限公司南通城区支行签订编号为 JK052019000923 的固定资产借款合同，借款金额人民币 4,500.00 万元，借款期限自 2019 年 12 月 30 日至 2024 年 12 月 29 日。借款实际到账日期为 2020 年 1 月 2 日，到账金额为 1,700.00 万元。该借款由本公司提供保证担保，公司与江苏银行股份有限公司南通城区支行签订编号为 BZ052019000352 的最高额保证合同。2、2020 年 3 月 23 日第二届董事会第三次会议，审议通过关于向中国工商银行嘉定支行申请授信贷款议案，公司向中国工商银行嘉定支行申请授信贷款，额度为 2,000.00 万元，贷款期限为 1 年，授信额度与利率最终以银行审批通过的授信额为准。公司以位于上海市嘉定区徐行镇新建一路 2368 号的房产（房产证号：沪（2018）嘉字不动产权第 040927 号）为该贷款提供抵押担保。公告号 2020-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 214,333,575.55 224,589,057.66-4.57%毛利率%17.44%11.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,995,636.93 9,307,185.00 71.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,379,870.12 8,892,040.83 61.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.35%16.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.00%15.92%-基本每股收益 0.62 0.54 15.35%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 149,731,811.87 99,826,590.98 49.99%负债总计 73,242,852.16 39,333,268.20 86.21%归属于挂牌公司股东的净资产 76,488,959.71 60,493,322.78 26.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.96 3.49-15.05%资产负债率%（母公司）41.82%39.25%-资产负债率%（合并）48.92%39.40%-流动比率 1.11 1.76-利息保障倍数 55.20 127.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,837,024.99 11,575,280.92 71.37%应收账款周转率 7.13 5.75-存货周转率 7.73 9.77-公告号 2020-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%49.99%4.64%-营业收入增长率%-4.57%13.53%-净利润增长率%71.86%-8.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,800,000 17,316,000 49%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-28,016.83 计入当期损益的政府补助 2,230,964.42 委托他人投资或管理资产的损益 12,484.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-61,076.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,154,355.75 所得税影响数 538,588.94 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,615,766.81 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯会计数据追溯调整或重述情况调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告号 2020-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、设计与开发 公司注重研究主要客户的市场变化情况，积极对箱包行业发展趋势进行跟踪，为品牌运营商及自有品牌进行设计研发。公司产品设计研发分为自主设计研发和共同设计研发。对于公司与客户产品的共同研发，公司通过对市场的了解，在客户产品初步设计过程，充分参与到对产品中外观、功能等设计，并利用自身和整个供应链的技术力量，在满足客户要求前提下，对制造工艺进行同步设计，通过提供样品及自身的制造工艺的设计以随时实现客户对产品的需求。对于公司自主研发，则是公司总经理与研发部共同负责，总经理与部门人员共同研究当下流行款式，并根据品牌的自身定位来设计，设计成型后进行工艺流程的设计，并最终生产。2、采购模式 公司采购的材料主要有ABS、PC、化纤面料、型材、拉锁、滚轮等。对于ABS及PC材料，由于价格与石油挂钩，波动较为频繁，公司通常制定采购计划，对下个月的采购向原材料采购商进行报价，锁定价格。对于其他箱包配件，不论 OEM、ODM还是公司自主品牌，公司均按照订单要求进行自主采购。由于箱包从研发到投产均由研发部负责。研发在样品试做成功后，向 ERP系统输入备料单，ERP系统自动生成请购单。公司已建立了合格厂商名录，采购员根据采购名录制定采购计划。采购完成后由仓储负责验收。目前合作的供应商均与公司长时间合作，已保持良好的合作关系，可以为公司保证良好的原材料进货渠道。目前公司与供应商的结算方式通常采用月结的形式。3、生产模式 由于拉杆箱对吸塑、外框打磨及折弯、内衬加工等程序的特殊要求，制造中的许多工艺流程尚无法进行机械化连续生产，主要依赖手工生产及组装。同时许多流程也必须经过人工筛选合格品。虽然经过多年的发展，部分生产流程已实现机械化生产，但就整体来说，箱包制造行业是典型的劳动密集型产业。目前公司采用以人工和机械相结合的方式进行生产。公司箱包制造采用的是“跟单制造”的生产模式。业务部提供生产通知单并输入 ERP系统，同时研发部输入备料表，生产部核对后进行生产。生产部对每样新品会安排试生产，试生产成功后会正式进入生产阶段。生产部根据客户要求制定生产进度表，生产部经理将生产进度表分解后交给各组长，组长接到生产任务，按产品交期和工艺要求将产品的各加工工序安排到相应的部门加工。公告号 2020-006 13 4、销售模式（1）OEM及ODM产品的销售模式 公司OEM及ODM模式产品的销售均为客户导向型，根据客户的采购订单，组织生产和销售。目前代加工模式仍占据公司的主导地位。公司销售部门通过参加展会、刊登广告、赞助活动等方式拓宽销售渠道。凭借优质的产品质量、良好的研发生产能力及完善的售后服务，公司与行业内有一定影响力的品牌企业，包括T&S CO.,LTD、新秀丽集团、伊稻（上海）商业有限公司等建立了良好的合作关系。对于代加工模式的结算政策，公司执行对初次合作或者零星客户主要采用预收定金，并在货物签收（电放）前收取全款；对长期合作、资信状况良好的优质企业，公司将根据情况给予1-3个月的信用期不等。（2）自主品牌产品销售模式 公司已从事箱包生产近二十年，凭借对箱包的材料、设计、加工及流行趋势较强的敏锐度，公司对箱包的设计及生产具有独特的认识和见解。为实现公司的长期目标，公司注册了“WEEKENDER”商标，进行自主品牌箱包的研发、生产及销售。考虑到品牌运营的专业性、市场拓展高投入及发展的不确定性，公司目前自主品牌授权伟客国际及彩格电子进行运营，并通过其进行市场拓展，实现线上及线下销售。在和伟客国际及彩格电子的合作过程中，公司在对国内外市场进行充分市场调研的基础上，制定当下流行的产品，并进行研发设计，通过与其协商制定生产计划并进行生产，由其向公司采购并负责向市场销售。2019年度伟客公司销售业绩下滑，回款受到一定的影响。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告报告期内变化情况：期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 上海大茂晟科技股份有限公司针对目前行业的竞争形式和趋势确定公司的经营方针为成就客户、成就员工、成就股东，加强供应商扶持、市场开发、项目研发增实力、加强公司内部的制度管理和日常管 公告号 2020-006 14 理。2019 年公司的核心经营情况为：年度销售收入 214,333,575.55 元；净利润 15,995,636.93 元。在全体员工的工同努力下，在确保品质的基础上，在设计、选材和价格上，始终围绕客户需求，以客户需求为出发点和归属点，以适销对路为原则，提升总体销量，实现利润总量最大化。公司业务量基本持平，年产量近 72 万只，客户投诉率较往年下降了 2.1 个百分点。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,049,671.69 8.72%3,172,373.67 3.18%311.35%应收票据 应收账款 23,275,302.08 15.54%32,770,355.43 32.83%-28.97%存货 27,027,215.49 18.05%18,756,127.77 18.79%44.10%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 15,723,459.61 10.06%15,084,732.96 12.69%4.23%在建工程 35,000,743.95 23.38%短期借款 17,029,462.41 11.37%3,000,000.00 3.01%467.65%长期借款 其他应收款 14,647,264.56 9.78%14,103,844.72 14.13%3.85%其他流动资产 3,073,462.78 2.05%117,500.32 0.12%2,515.71%无形资产 14,414,890.29 9.63%14,739,629.73 14.77%-2.20%其他非流动资产 2,255,640.00 1.51%162,090.00 0.16%1,291.60%应付账款 28,195,406.72 18.83%27,176,937.27 27.22%3.75%其他应付款 18,961,314.06 12.66%392,280.00 0.39%4,733.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末余额较上期增加 311.35%，主要系本期银行存款余额增加，由于海门子公司尚处于建设阶段，公司需要储备更多的货币资金。2、应收账款：本期期末余额较上期减少 28.97%，主要系本期公司继续加强对应收账款的管理，及时收回应收款项。3、存货：本期期末余额较上期增加 44.10%，主要系公司采用以销定产的模式，公司本期期末的存量订单较多，导致期末存货余额增加。4、在建工程：本期期末余额系由于海门子公司的厂房工程。5、短期借款：本期期末余额较上期增加 467.65%，主要系公司成立海门子公司，需要投入的资金量较多，故采用银行借款的方式缓解资金流的压力。公告号 2020-006 15 6、其他流动资产：本期期末余额较上期增加 2,515.71%，主要系本期待抵扣进项税余额较大。7、其他非流动资产：本期期末余额较上期增加 1,291.60%，主要系本期预付购买固定资产款项。8、其他应付款：本期期末余额较上期增加 4,733.62%，主要系关联方借款余额以及应付设备工程款余额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 214,333,575.55-224,589,057.66-4.57%营业成本 176,952,816.31 82.56%198,418,990.56 88.35%-10.82%毛利率 17.44%-11.65%-销售费用 3,844,724.52 1.79%4,312,403.04 1.92%-10.84%管理费用 8,926,161.92 4.16%8,846,546.73 5.56%0.90%研发费用 4,980,604.66 2.32%3,630,261.95 1.62%37.20%财务费用 520,448.47 0.24%-633,033.18 0.28%182.22%信用减值损失-460,951.75-0.22%0 0%-资产减值损失 0 0.00%-276,333.91 0.12%-其他收益 730,964.42 0.34%0 0%-投资收益 12,484.93 0.01%101,358.90 0.05%-87.68%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-28,016.83-0.01%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 18,934,255.20 8.83%9,417,746.87 4.19%101.05%营业外收入 1,500,000.00 0.70%452,166.66 0.20%231.74%营业外支出 61,076.77 0.03%0 0-净利润 15,995,636.93 7.46%9,307,185.00 4.14%71.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：本期销售费用较上期减少 10.84%，主要系运输费、宣传费等费用随着销售收入的减少而相应减少。2、研发费用：本期研发费用较上期增加 37.20%，主要系本期研发投入中新增了设计和模具的费用。3、财务费用：本期财务费用较上期增加 182.22%，主要系借款增加导致的利息费用增加，以及汇率波动导致的汇兑损益变动。4、营业利润：本期营业利润较上期增加 101.05%，主要由于本期毛利较上期有所提升。5、营业外收入：本期营业外收入较上期增加 231.74%，由于公司本期收到 150 万元新三板挂牌补贴款。6、净利润：本期净利润较上期增加 71.86%，主要系由于本期营业利润的增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 公告号 2020-006 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 212,757,850.71 222,589,550.71-4.42%其他业务收入 1,575,724.84 1,999,506.95-21.19%主营业务成本 175,947,134.55 196,752,880.04-10.57%其他业务成本 1,005,681.76 1,666,110.52-39.64%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%箱包 212,757,850.71 100%222,589,550.71 100%-4.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 78,658,728.48 36.70%97,509,880.88 43.42%-19.33%外销 134,099,122.23 62.57%125,079,669.83 55.69%7.21%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的销售收入分为内销和外销，本期外销收入占营业收入的比重较上期有所上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 T&S CO.,LTD 104,171,364.04 48.60%否 2 伊稻（上海）商业有限公司 48,259,492.00 22.52%否 3 新秀丽集团 13,981,571.99 6.52%否 4 维力箱包（上海）有限公司 10,751,125.18 5.02%否 5 笛森諾國際精品股份有限公司 6,153,174.61 2.87%否 合计合计 183,316,727.82 85.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温州启丰科技有限公司 24,808,180.75 14.46%否 2 东莞市励骏高分子材料有限公司 17,636,234.80 10.28%否 公告号 2020-006 17 3 浙江争亚箱包有限公司 16,326,384.31 9.52%否 4 东莞市怡丰锁业有限公司常平分公司 8,255,408.25 4.81%否 5 上海成亨箱包配件厂 6,409,104.00 3.74%否 合计合计 73,435,312.11 42.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,837,024.99 11,575,280.92 71.37%投资活动产生的现金流量净额-25,309,310.38-15,193,867.99-66.58%筹资活动产生的现金流量净额 15,153,551.61 2,808,232.35 439.61%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 71.37%，主要系本期收到的税收返还增加，支付的各项税费减少。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 66.58%，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 439.61%，主要系本期取得借款收到的现金增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 在江苏省海门市注册成立海门市大茂晟新材料科技有限公司，注册资本 5800 万元，由上海大茂晟科技股份有限公司 100%控股。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月颁布了企业会计准则第 22 号金融工具的确认和计量（财会【2017】7号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会【2017】9 号），2017 年 5 月颁布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会【2017】14号），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息。财政部于 2019 年 5 月发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），公司自 2019 年 6 月 10 日起执行该准则。财政部于 2019 年 5 月发布了企业会计准则第 12 号债务重组 公告号 2020-006 18 （财会20199 号），公司自 2019 年 6 月 17 日起执行该准则。财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)，公司按照通知中一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）编制公司财务报表。（2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1公司使用无证建筑的风险及租用集体土地被收回的风险公司使用无证建筑的风险及租用集体土地被收回的风险 公司基于生产管理的需要，目前在厂区内建造了仓库、粉碎房、机修室、配电室等生产辅助性建筑以及食堂、宿舍等员工生活配套设施，上述建筑部分位于租赁集体土地之上，部分位于公司自有土地之上。上述建筑完工后未取得房权证，属于无证建筑，公司租用的仓库也存在没有取得房权证的情形。此外，公司由于生产经营的需要，租用徐行镇徐行村集体土地用于建造仓库、食堂、机修室和工业、生活垃圾的堆放等以辅助公司的生产经营。根据中华人民共和国土地管理法第六十三条规定，农民集体所有的土地的使用权不得出让、转让或者出租用于非农业建设，因此上述集体土地的出租存在不合规的情形，未来存在被收回的风险。应对措施：公司已经制定了无证建筑的处置方案（应急预案），通过对厂区现有生产及仓库空间的规划、整合利用将原材料、模具、机修室、配电室等迁至有证建筑内；通过租赁临时仓库方式以应对销售增长导致库存增加的情况；签订委托加工协议，将废料的粉碎回收进行外包；通过外购服务的形式解决职工食堂等生活配套设施停用带来的不便。公告号 2020-006 19 此外，实际控制人出具承诺函，如未来发生无证建筑拆除及公司设备搬迁，由此产生费用或处罚均由本人承担。2.出口退税政策变动风险出口退税政策变动风险 公司主营业务为箱包的研发、生产和销售，产品以代工出口为主。报告期内，公司间接出口以及自营出口占比约为 63%。对于出口部分，公司目前享受出口退税的税收优惠政策。虽然报告期内国家出口退税政策较为稳定，但是未来存在发生不利变化的可能性，并对公司经营业绩带来负面影响。应对措施：公司将进一步增强产品内销的市场开拓力度，同时积极稳妥地扩大公司产能和销售规模，减少未来由于出口退税政策发生不利变化而给公司经营业绩带来的负面影响。3.原材料价格波动的风险原材料价格波动的风险 公司产品所需原材料主要包括 ABS、PC、化纤面料、拉链拉杆、轮组、五金等，其中 PC、ABS、化纤面料源于石油，国际原油价格的波动将影响公司采购成本，2019 年度原材料成本占公司成本的比例约为 57%以上，原材料价格的下降将减少公司的成本。虽然公司的定价政策为基于成本和利润的综合定价，但不排除原材料未来价格持续上升，而公司销售价格调整滞后，从而导致公司利润受到不利影响的风险。应对措施：公司将加强对原材料价格波动的预测工作，同时与公司主要客户增加沟通交流力度，减少公司产品价格调整滞后原材料价格变化的时间，从而减少原材料波动对公司经营业绩产生的不利影响。4.汇率风险汇率风险 报告期内，公司间接出口以及自营出口金额占销售比重约为 63%，且主要通过外汇结算，因此汇率波动是影响公司经营业绩的重要因素。未来存在由于汇率波动较大对公司生产经营稳定性带来不利影响的风险。应对措施：公司将进一步增加产品内销的市场开拓力度，加强对汇率波动的预测工作，进一步缩短外汇结汇时间，努力减少汇率波动对公司经营业绩产生的不利影响。5.应收账款规模较大风险应收账款规模较大风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日公司应收账款余额分别为 25,265,805.57 元、34,847,095.91元。主要客户为 T&S CO.,LTD、新秀丽集团、伊稻（上海）商业有限公司等国际/国内有一定影响力箱包品牌商，客户资信情况良好，回款能力强，公司给予其较长的信用期。虽然目前公司与现有客户均建立了较为良好的合作关系，但未来客户资信情况或与公司的合作关系可能发生不利变化，导致公司应收账款无法及时收回。应对措施：公司将进一步强化对客户的应收账款管理，对客户的信用及回款状况进行动态跟踪评价，公告号 2020-006 20 强化应收账款催款管理工作，加大对业务人员回款的考核力度，减少公司应收账款风险程度。6.客户较为集中的风险客户较为集中的风险 2019 年度、2018 年度，公司销售终端前五大客户销售金额占销售总额的比例分别为 85.53%、68.33%，客户集中度较高。虽然公司的客户主要为行业内有一定影响力企业，且合作关系较为稳定，但未来不排除双方合作关系发生不利变化，从而对公司经营业绩产生负面影响的风险。应对措施：公司将进一步加大对新客户的市场开拓工作，增强产品设计、研发能力，持续改进生产工艺和产品质量管理，增强公司产品的竞争力，强化对现有客户的关系维护，增加客户“黏性”，减少因为客户集中度较高对公司未来稳定经营产生的不利影响。7.公司治理的风险公司治理的风险 柯健直接持有公司 36.04%的股份，柯慧子直接持有公司 33.78%的股份，柯慧子通过控制上海巨集（柯慧子持有上海巨集 99%的出资额）从而间接控制公司 9.91%的股份，柯健和柯慧子二人通过直接及间接方式合计控制公司的股份数量为 79.73%。此外，柯健担任公司董事长，柯慧子担任公司的董事、总经理，柯健与柯慧子为父子关系，且两人已经签署了一致行动协议，为一致行动人，对公司的股东大会、董事会以及公司的经营、财务活动具有控制力，为公司的共同实际控制人。未来如果公司的实际控制人利用其在股东大会、董事会的表决权和影响力，对公司的经营决策、人事任免及财务等方面进行不当控制，可能对公司经营和其他股东利益造成损害。应对措施：公司已按照全国中小企业股份转让系统的要求制定了 公司章程、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、防止大股东及关联方占用公司资金管理制度等相关制度，今后公司将在主办券商的持续督导和帮助下，严