872750_2019_宜通海科_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 宜通海科 NEEQ:872750 上海宜通海洋科技股份有限公司 SHANGHAI EASTONE MARINE TECHNOLOGIES CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 12 月 3-6 日参加第 19 届中国国际海事会展，本次展会，公司自主避碰系统、单点系泊系统、ELMS 等新产品重装亮相，现场反响热烈，得到新老客户以及合作伙伴的一致好评。2.2019 年 7 月 11 日公司中标上海外高桥游轮项目 中国船舶工业集团公司与美国嘉年华集团、意大利芬坎蒂尼集团 3 签署我国首艘国产大型邮轮建造备忘录协议（MOA）。根据协议，中船集团联合嘉年华集团等组建的邮轮船东运营合资公司将向中船集团与芬坎蒂尼合资组建的邮轮建造公司订购首批 2+4 艘 Vista 级大型豪华邮轮，该邮轮将在中船集团旗下外高桥造船建造，第一艘新船预计于 2023 年交付。3.2019 年 3 月 20 日在海南省海口市龙华区龙昆北路开设成立宜通海科海南分公司。为开拓南方市场提供了便利。目 录 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、宜通海科 指 上海宜通海洋科技股份有限公司 有限责任公司、有限公司、宜通有限 指 上海宜通船舶设备有限公司 上海洲拓 指 上海洲拓海洋科技有限公司 上海日展 指 上海日展投资合伙企业(有限合伙)创爱投资 指 上海创爱投资管理有限公司 三会 指 除有前缀外,均指公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 上海宜通海洋科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 新时代证券、主办券商 指 新时代证券股份有限公司 会计师 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 上海君澜律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则(试行)指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、去年同期 指 2019 年度、2018 年度 公告编号：2020-028 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王灵均、主管会计工作负责人王雪阳及会计机构负责人（会计主管人员）王静静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控制不当风险 公司实际控制人、控股股东为王雪阳,直接持有宜通海科79.09%的股份,担任股份公司董事、总经理。若王雪阳利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司和其他股东带来风险。公司治理风险 公司于 2017 年 5 月变更为股份公司。整体变更为股份公司后,公司建立了三会治理机构、三会议事规则以及其他规章制度。新的治理机构和规章制度对公司治理的要求比有限公司阶段高。由于股份公司设立至今时间较短,公司管理层的治理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需熟悉。因此,公司存在一定的治理风险。核心技术人员流失的风险 公司的核心竞争力很大部分来自于自有技术和研发能力,公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才,特别是核心技术人员,故公司面临核心技术人员流失的风险。核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密,以及不能及时根据客户需求、国际技术发展而革新技术,将使公司主营业务丧失竞争优势而对公司的生产经营造成一定影响。公告编号：2020-028 7 下游行业持续不景气和营业收入下滑风险 造船行业的不景气直接会影响其上游行业的市场规模,目前由于我国对外贸易不再像过去十年爆炸性发展,船舶运输的需求增加的内在动力开始走下行通道,因而在造船行业明显呈现出产能过剩的现象。这必然影响到其上游的新造船舶配套市场。国际汇率变动的风险 公司采购与销售均以外币结算为主。由于汇率的波动存在较大的不确定性,故公司存在汇率波动风险。前五大客户集中的风险 2019 年公司对前五名客户的收入合计为 14,413,586.15 元,占当期营业收入的 48.26%,公司与重要客户保持相对稳定的合作关系,从短期来看,由于下游客户为大型船厂,船舶建造周期较长,获取一单新业务后,公司与客户可保持 2 至 3 年的稳定合作;从长期来看,除了为新建船只提供系统设备集成业务外,公司还可以为其提供技术支持、维修装配、更新改造等后续服务。但如果下游行业环境发生不利变化,客户自身经营陷入困境,将对公司的经营业绩造成不利影响。应收账款金额较大的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款净额为 6,070,714.46 元,占资产总额的比重为 24.55%,占营业收入比重为 20.00%,应收账款净额占期末资产比重以及占当期销售收入比重较高。报告期内,公司大部分外币合同采用信用证收款,应收账款账期较短,余额较小。最近一期末应收账款余额较高主要系本期武昌船舶重工集团有限公司的销售金额较大,采用电汇方式收款,公司给予客户一定账期,收款时间相对较长,截至报告期末尚未回款。公司根据会计政策严格计提坏账准备,资产负债表日对应收账款的可收回性进行评估,进行资产减值测试。总体来看,公司应收账款账龄较短,不能收回的风险较低,但不排除未来客户发生重大经营风险,导致应收账款无法收回的可能。消防安全风险 公司租赁使用的房屋位于上海市杨浦区临青路 188 号 3 号楼 3层 301 室。根据上海市公安局杨浦分局于 1991 年 12 月 19 日出具的上海市公安消防处建筑设计防火审核通知书(91)沪公消建字第 594 号),同意杨浦区临青路 188 号总平面布置、土建施工、消防给水设备设计图纸。由于房屋建设时间比较久远,当时未进行电子化备案以及上述物业所有权几经变更,房屋业主业已无法找到该物业消防验收资料。此外,虽然公司配置了较为完善的消防设备,制定了较为完善的消防安全管理制度,但在消防安全制度具体执行过程中,仍有可能因为人为或非人为事件导致公司在生产过程中发生消防安全问题,存在潜在的消防安全风险。新冠肺炎疫情风险 2019 年末新型冠状病毒肺炎疫情的发生，使世界经济面临严峻挑战，特别是航运业因停运停航的影响，致使物资采购运输及产品交付、市场订单抢夺的难度均大大增加，经营风险、履约风险、安全防控风险、劳动纠纷风险等新增风险对公司所属企业的风险管理能力提出了更高的要求。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-028 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海宜通海洋科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI EASTONE MARINE TECHNOLOGIES CO.,LTD 证券简称 宜通海科 证券代码 872750 法定代表人 王灵均 办公地址 上海杨浦区临青路 188 号 A3 三楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王静静 职务 财务负责人兼董事会秘书 电话 18721326816 传真 021-65434608 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市杨浦区临青路 188 号 A3 三楼(邮编:200090)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市杨浦区临青路 188 号 A3 三楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 5 月 3 日 挂牌时间 2018 年 3 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业(M)-专业技术服务业(M74)-其他专业技术服务(M749)-其他未列明专业技术服务业(M7499)主要产品与服务项目 从事船舶海事领域的通讯系统、导航系统、娱乐系统及其他海事电气系统整体解决方案及相应成套设备的技术服务供应商。以及航船及船坞修理设备的销售、修理和改造服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王雪阳 实际控制人及其一致行动人 王雪阳 公告编号：2020-028 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000067815466K 否 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区富特北路 211 号 302 部位 368 室 否 注册资本 11,000,000.00 否 股本和注册资本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄煜、洪志国 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-028 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 29,974,936.31 38,038,228.27-21.20%毛利率%27%29.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,929,105.18 871,166.41-665.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,260,914.83 652,588.65-906.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-41.28%6.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-44.02%4.62%-基本每股收益-0.45 0.08-662.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 24,705,026.43 24,343,874.35 1.48%负债总计 15,061,672.42 9,523,861.04 58.15%归属于挂牌公司股东的净资产 9,643,354.01 14,572,459.19-33.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.88 1.32-33.33%资产负债率%（母公司）60.97%39.00%-资产负债率%（合并）60.97%39.12%-流动比率 1.59 2.44-利息保障倍数-37.11 17.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,722,669.04 1,387,393.35-296.24%应收账款周转率 3.69 4.26-存货周转率 4.26 6.91-公告编号：2020-028 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.48%27.86%-营业收入增长率%-21.20%12.97%-净利润增长率%-702.25%155.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,000,000 11,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,958.00 债务重组损益 395,891.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-79,039.9 非经常性损益合计非经常性损益合计 331,809.65 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 331,809.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 1.重要会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017公告编号：2020-028 12 年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。执行新金融工具准则对本公司财务报表中的资产、负债项目的列报没有影响，采用预期信用损失模型计提的坏账准备比例与原按账龄计提坏账的比例相同，对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益也没有影响。公告编号：2020-028 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立至今一直从事海事电气系统整体解决方案的设计及相应成套设备的供应，致力于为海事领域提供最佳电气解决方案和服务。公司的主要产品包括船用通讯系统解决方案、船用导航系统解决方案、船用娱乐系统解决方案和其他海事电气系统解决方案。子公司上海洲拓的主营业务为航船与坞修设备的供应、修理和改造，致力于为船舶和海工平台制造企业、船坞客户提供专业的维护维修服务。（一）销售模式 公司及上海洲拓主要采用直接销售的模式，其主要客户群体为各大船舶、海工平台制造商。公司销售部通过相关行业协会、造船厂公开信息、公关拜访、老客户推介、海事展会等方式发掘新客户，并通过自身优异的海事电气系统解决方案设计能力、系统集成项目执行力、完善的客户服务，以及多年积累磨炼的技术实力和项目实施经验赢得客户的信任和青睐，从而不断开拓客户资源，获取源源不断的销售订单。（二）业务模式 公司基于国际海事组织、船级社的造船标准规范及客户需求设计出符合要求的电气系统集成方案，待客户认可设计方案及相关技术标准后，与客户签订技术协议以及销售合同。然后，公司向国外知名产品生产厂家采购相关电气系统设备部件及软件，或采用自身研发的软硬件来集成海事电气系统；如有需要则根据技术协议和国内相关标准进行二次研发或改造；而后公司将构成完整系统的软硬件交付给客户，并为客户组装或协助组装成成套系统，最终实现盈利。子公司上海洲拓主要从事航船及船坞修理设备的销售、修理和改造服务，致力于为船舶和海工平台制造企业、船坞客户提供专业的维护维修服务。（三）采购模式 在采购端，公司及上海洲拓与欧美及日本等船舶设备强国的供应商建立起了良好的合作关系，与公司合作的知名供应商包括 Cobham SATCOM 公司、挪威的 JOTRON AS 公司、德国 Raytheon Anschuetz GmbH 公司、新加坡 Raytheon Anschuetz Singapore 公司、日本 Furuno China Co.,Ltd 公司、新西兰Zenitel Marine Asia Pte LTD 公司、以色列 Totem Plus 公司等知名海事设备品牌，从而建立起了全球化采购渠道。（四）研发模式 研发方面，公司设立了研发中心，整合国内大学及科研机构的资源和优势，根据销售部和市场部对市场及客户需求的调研结果，借助供应商提供的相关平台，结合自主设计研发并持续改进自有的海事系统软件及硬件，从而增强公司自身的技术实力和核心竞争力。公司规划以面向未来的智慧船舶为导向，充分发挥公司在业界的丰富资源和影响力以及技术积公告编号：2020-028 14 累，建立自己的技术研发能力，向自有研发能力和核心技术的系统集成商方向转型，成为国内在船用设备，特别是船用电气和自动化系统集成、船舶管理和节能降耗管理等各方面技术领先、竞争力领先的技术型企业。此外，公司将不断深化对各类客户的优质服务，以提高客户稳定性、增加客户粘度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司一直致力系统集成的发展布局，包括船舶通信导航系统集成、船舶信息网络系统集成、在航船检验及维修、海事海岸信息监控、船舶智能系统研发和基于互联网的船舶智能化综合管理平台，打造成为国内综合实力最强的船舶信息化、智能化综合解决方案的供应商。1.经营业绩：报告期内，因经济环境不景气、市场价格持续走低，市场竞争进一步加剧，公司的营业收入金额为 29,974,936.31 元，比去年同期下降了 21.2%；归属于挂牌公司股东的净利润-4,929,105.18 元，比去年同期下降了-665.81%。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 24,705,026.43 元比去年同期上升 1.46%，净资产 9,643,354.01 元，比去年同期下降 35.52%。2.市场拓展情况 深化公务船、海警船信息化市场，继续加大面向商船、游轮市场产品化投入。公司通过定制化的服务持续深耕公务船、海警船市场，获得客户的一致好评。报告期内，公司成立海南分公司，扎根在祖国的最南方，顺应国家海南自贸区发展的大势，打开了海南海警船市场。公司参与并最终中标中国船舶工业集团公司与美国嘉年华集团、意大利芬坎蒂尼集团签署我国首艘国产大型邮轮建造项目，该邮轮将在中船集团旗下外高桥造船建造，第一艘新船预计于 2023 年交付。3.产品研发及创新 报告期内，公司持续加大了研发投入，2019 年公司研发费用总投入为 4,822,787.18 元，占公司营业收入的 16.09%，研发投入比去年同期增长了 111.59%。相关产品研发及创新情况如下：（1）宜通智能避碰系统 随着通信技术，物联网技术和人工智能技术的发展，特别是陆上无人驾驶技术的发展，E 航海、公告编号：2020-028 15 智能船、无人船等概念已经成为海事领域最为前沿的研究课题。这些技术发展的目的就是将船员从枯燥的工作中解放出来。而在上述一系列智能概念中，智能化包括了从自动靠泊，自动装卸，自主航行等系列内容。该系统试图从最简单的场景中，从最简单的智能化动作开始，也就是在开阔水域中，在两条船的航行状态下，如何在紧急状态（危险局面、紧迫局面、紧迫危险局面）下，分别产生相应的执行动作，避免撞船事故的发生。然后在此基础上，结合最新技术的发展，逐步拓展到相对复杂的水域（2）宜通单点系泊装置的遥测和助航系统 单点系泊，泛指所有允许浮式结构物随环境力方向变化绕单个系泊点自由回转的系泊系统。经过超过半世纪的应用及发展，其结构从软式系泊、钢臂式系泊、软钢臂式系泊发展到现在广泛应用的各种转塔式系泊。在海洋油气资源开发、海上中转终端等方面得到了广泛的应用，也是世界范围内主流的深水系泊系统研究方向。（3）宜通智能航运管理平台 智能航运管理平台，帮助船舶管理者、船舶驾驶人员进行船舶相关的数据收集、整合、分析、应用，所采集的准确实时船舶信息，提供实时定位、轨迹查询、偏航预警、起始港时间提醒等，获取航行决策依据。对计划航线前方的水深、气象、潮汐、能见度等，提供一站式航道实时数据，船联网信息分享系统/平台提供的预警与信息分享，可以有效解决航行计划准确率低等问题。（4）船舶信息化综合内通应用系统 先进的船舶设备可使船舶具有更强的能力预防海事事故,可以降低驾驶人员的劳动强度,对船舶安全航行起到重要的保障作用。因此,急需一种综合息显示系统,这种综合系统已不仅仅局限于局部的、独立的显示和管理,而是通过计算机软件综合管理来自主要的航海传感器的信息,进行大范围、多层次、集中式的综合显示的系统.它可以有效地处理信息,将驾驶员当前操作最有用的信息进行分类组合,以清晰和简洁的方式集中显示.使船舶驾驶人员能把主要精力放在航行安全上。（5）成都管廊项目 科技城集中发展区核心区综合管廊及市政道路建设工程 PPP 项目，该项目是迄今为止四川省投资规模最大的 PPP 项目，也是迄今为止国内最大规模的装配式综合管廊项目，也是全国首创的分片式预制装配式城市地下综合管廊项目。我司有幸参与了前期的项目方案提供和技术参数提供。4.团队建设 报告期内，公司提拔原公司项目经理为公司总经理，充实了高管团队。公司核心领导班子进一步清晰，分工更加明确，公司管理能力稳步推提升，规范化程度进逐渐加强，新的理念、新的作风势必给公司带来新的发展；为中层搭建创业平台，鼓励团队内部在公司的平台上的创业，在为有创新创业想法的年轻团队提供“舞台”的同时，为公司未来发展培养并储备管理人才；积极拓展新的招聘渠道及资源，加大内部推荐的奖励力度，注重业务骨干、技术骨干的培养，做好后团队的梯队建设及人才储备；通过各种主题活动，加强公司文化建设，增强员工的归属感；将公司整体经营目标分解到各业务部门，以签订任务书的形式，提升团队“使命必达”的意识，进一步加强绩效考核公告编号：2020-028 16 力度，完善激励约束机制。5.能力建设 报告期内，公司进一步加大了研发投入，提高研发中心的研发能力及研发效率；为了提高市场、销售对客户需求的反馈速度，加强了市场部、销售部售前技术支持力量的建设；根据目前项目实施中的需求，加强了对现场工程师技术能力的培训，要求通过技术考核“执证上岗”新获得实用新型专利 3 个，软著 2 个，公司核心竞争力进一步得到提升。6.行业情况（1）外部环境对全球海运贸易量和世界船舶工业的稳定发展造成影响 2019 年以来，全球经济发展形势较为严峻，不确定因素不断增加，令世界经济发展面临不小压力。尤其是年内持续发生的全球性事件，特别是中美贸易摩擦、土叙战争、英国脱欧等，很大程度上影响了世界贸易平稳和市场投资信心。据 OECD2019 年末发布的年度报告预测，未来短期内世界发达经济体和发展中经济体的经济增速都将持续放缓，市场投资信心不足和贸易保护主义仍将进一步影响世界制造业和世界贸易增长，这样的外部环境也将进一步影响全球海运贸易量和世界船舶工业的稳定发展。（2）全球造船业仍处于市场需求不足、产能供给过剩的深度调整期 2019 年世界新船价格指数总体保持 2017 年以来的增长态势，年末新船价格指数为 130 点，环比持平。世界造船业三大指标总体呈现“一升两降”态势。其中，造船完工量 9 899 万载重吨,与 2018 年同期相比分别增长 23.6%、8.6%；新接订单量 6 440 万载重吨、2 545 万修正总吨，同比分别下降16.2%、12.2%；年底手持订单量分别为 18 637 万载重吨、7 660 万修正总吨，同比分别下降10.2%、4.1%。鉴于造船完工量同比大幅增长，而新接订单量、手持订单量同比均显著下降，当前全球造船业仍处于市场需求不足、产能供给过剩的深度调整期。为了压缩成本，国内造船企业往往通过降低采购成本或者提高质量要求等方式将劳动力、原材料等成本上升的压力向上游的船舶配套企业转嫁，造成船舶配套行业盈利水平大幅下降。在此背景下，国内船舶配套企业竞争压力加剧，对企业在服务、成本管控等层面的核心竞争力提出新的要求。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,364,654.48 33.86%4,515,172.11 18.55%85.26%应收票据 0 0.00%0 0.00%应收账款 6,070,714.46 24.57%10,445,263.17 42.91%-41.88%存货 7,632,185.01 30.89%6,448,638.88 26.49%18.35%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%公告编号：2020-028 17 固定资产 409,980.93 1.66%387,288.25 1.59%5.86%在建工程 0 0.00%0 0.00%短期借款 7,500,000.00 30.36%1,000,000.00 4.11%650.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金增加85.26%，主要系公司增加了短期借款，促使资金总量增加导致。2.应收账款下降41.88%，主要系公司加强应收款管理，定期召开应收账款会议，提高跟单人员和业务人员对应收账款催收的认识，加强跟客户之间的沟通和联系所致。3.存货增加18.35%，主要系公司人民币合同增加，需要国内交货项目增加导致，需要在公司仓库先备货，货物齐全后一起发生给客户。4.短期借款增加650%主要系2019年新增银行短期贷款750万导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 29,974,936.31-38,038,228.27-21.20%营业成本 35,256,903.35 73.21%37,237,720.98 70.42%-5.32%毛利率 27%-29.58%-销售费用 5,257,095.91 17.54%4,155,549.95 10.92%26.51%管理费用 2,784,139.19 9.29%3,764,128.88 9.90%-26.03%研发费用 4,822,787.18 16.09%2,279,293.74 5.99%111.59%财务费用 436,240.43 1.46%238,247.92 0.63%83.10%信用减值损失 76,609.16 0.26%0.00 0.00%100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-367,559.46-0.97%-100.00%其他收益 15,448.21 0.05%254,034.50 0.67%-93.92%投资收益 291,022.84 0.97%0.00 0.00%100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-4,898,886.83-16.34%686,982.33 1.81%-813.10%营业外收入 0 0.00%3,505.93 0.01%-100.00%营业外支出 1,006.60 0.00%39.58 0.00%2,443.20%净利润-4,986,010.78-16.63%827,901.71 2.18%-702.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.主营业务收入比去年同期下降21.2%，主要是2019年底有武昌船厂、武汉双柳因合并原因，导致部分货物无法交付验收，约合人民币290万拉低了公司主营业务收入.2.销售费用比去年同期增加26.51%，主要是报告期内因发生了项目保修，导致销售费用中维修费增加919,538.65元导致。3.管理费用比去年同期下降26.03%，主要是管理层加强了成本管理意识，在车辆使用费、办公费、快递费大幅降低，同时减少了对外咨询费用导致。4.研发费用比去年同期增加111.59%，主要是企业为提高市场竞争力，持续增加研发投入，一方面提高研发人员的薪资稳定核心技术人员，另一方面公司秉着为市场研发而研发的原则，增公告编号：2020-028 18 加了原材料和直接耗材的投入。5.财务费用比去年同期增加83.1%，主要是短期贷款利息增加导致 6.信用减值损失比去年同期增加100%，注意是受新会计准则的影响（1）将计提坏账计入“信用减值损失”科目；（2）计提坏准备方法由账龄分析法变为预期信用损失法。7.资产减值损失比去年同期减少100%，主要是根据新会计准则将计提坏账计入“信用减值损失”科目。8.其他收益科目比去年同期下降93.92%，主要是2018年紧跟国家政策，申请到的创新资金补贴、专利补助、专项奖金较多。2019年因政策变更不能二次申请导致。9.投资收益科目比去年同期增长100%，主要是因报告期内与上海洲拓海洋科技有限公司之间因债务豁免原因导致投资收益增加。10.营业利润比去年同期下井870.73%主要是：（1）收入比去年同期下降21.2%主要是2019年因客户原因，导致部分货物无法交付验收，约合人民币290万拉低了公司主营业务收入.。（2）因项目发生保修原因导致销售费用增加26.51%（3）因研发投入加大，研发人员薪资和研发支出直接投入增加，导致研发费用增加111.59%（4）短期贷款导致财务费用中贷款利息支出增加，只是财务费用增加83.1%（5）报告期内申请的政府补贴和专利补贴比去年同期下降93.92%综上原因导致营业利润下降。11.营业外收入比去年同期下降100%，主要是2019年没有进行废品处理导致没有营业外收入产生。12.营业外支出比去年同期增加2443.20%，主要是因报关过程中二简处罚产生1006.00元导致。13.净利润比去年同期下降702.25%，主要是：（1）航运市场不景气，经济下行，市场价格持续走低，行业利润整体下滑。（2）市场竞争激烈，为提高企业的市场竞争力，公司加大研发投入。（3）收入比去年同期下降21.2%主要是2019年因客户原因，导致部分货物无法交付验收，约合人民币290万拉低了公司主营业务收入。（4）因项目发生保修原因导致销售费用增加 26.51%。（5）短期贷款导致财务费用中贷款利息支出增加，只是财务费用增加 83.1%。综上原因导致净利润下滑。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 29,974,936.31 38,038,228.27-21.20%其他业务收入 0 0 主营业务成本 21,945,237.00 26,785,061.92-18.07%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%设备集成 17,565,659.49 58.60%25,894,966.92 68.08%-32.17%备件销售 5,872,163.20 19.59%11,594,613.70 30.48%-49.35%技术服务 6,537,113.62 21.81%548,647.65 1.44%1,091.49%合计 29,974,936.31 100.00%38,038,228.27 100.00%-21.20%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2020-028 19 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华中地区 7,095,967.62 23.67%761,917.04 2.00%831.33%华东地区 10,653,246.22 35.54%22,093,213.42 58.08%-51.78%华北地区 2,392,783.37 7.98%6,545,521.08 17.21%-63.44%华南地区 3,468,678.14 11.57%5,009,914.38 13.17%-30.76%港澳台地区 659,732.30 2.20%360,970.66 0.95%82.77%国外地区 5,704,528.66 19.03%3,266,691.70 8.59%74.63%合计 29,974,936.31 100.00%38,038,228.27 100.00%-21.20%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.按产品分类分析（1）设备集成类、备件销售类收入比去年同期分别下降32.17%和49.35%，主要是因为新造船市场不景气，市场竞争激烈，导致签单量下降，外加报告期内因客户原因，导致部分货物无法交付验收，约合人民币290万拉低了公司主营业务收入。（2）技术服务类收入比去年同期增长1091.49%主要是因为在航船市场比较活跃，已经在使用的船发生售后维修、更换备件或者保养的状况比较多，致使技术服务类收入大幅上升。2.按区域分类分析：（1）华中地区比去年同期增长831.33%，主要是武昌船舶重工集团有限公司和湖北海洋工程装备研究院有限公司报告期内验收项目增加，提升了华中地区的收入占比导致。（2）华东地区、华北地区和华南地区比去年同期分别下降51.78%、63.44%和30.76%，主要是行业不景气，签单量下降导致。（3）港澳台地区比去年同期增长82.77%主要是台湾七海电子业务增加导致。台湾七海电子报告期内收入总额为591926.71元。（4）国外地区比去年同期增加74.63%主要是GE Energy Power Conversion UK Ltdt业务增加导致，报告期内GE Energy Power Conversion UK Ltdt收入总额为2952051.58元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武昌船舶重工集团有限公司 5,301,937.52 17.75%否 2 GE Energy Power Conversion UK Ltd 2,952,051.58 9.88%否 3 上海外高桥造船有限公司 2,573,146.19 8.62%否 4 湖