872882_2019_瀛海股份_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 1 证券代码：证券代码：872872882882 证券简称：瀛海股份证券简称：瀛海股份 主办券商：恒泰证券主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 瀛海股份 NEEQ:872882 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 19 日，宁夏回族自治区住房和城乡建设厅与宁夏回族自治区经济和信息化委员会监制、由宁夏建筑科学研究院股份有限公司评估颁发给宁夏华巍砼业有限公司绿色建材标识证书。2019 年 6 月 19 日，宁夏回族自治区住房和城乡建设厅与宁夏回族自治区经济和信息化委员会监制、由宁夏建筑科学研究院股份有限公司评估颁发给宁夏华石砼业有限公司绿色建材标识证书。宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、瀛海股份 指 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 华巍砼业 指 公司子公司、宁夏华巍砼业有限公司 华重砼业 指 公司子公司、宁夏华重砼业有限公司 华石砼业 指 公司子公司、宁夏华石砼业有限公司 瀛海实业 指 宁夏瀛海集团实业有限公司 凯华投资 指 宁夏凯华投资管理合伙企业（有限合伙）瀛海投资 指 宁夏瀛海集团投资有限公司 股东大会 指 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司“三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 本期期初 指 2019 年 1 月 1 日 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏立佳、主管会计工作负责人王海平及会计机构负责人（会计主管人员）杨莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 混凝土行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响。随着混凝土行业受房地产调控、固定资产投资下降和宏观经济发展减速等影响，如果公司不能进一步扩大企业规模和提升竞争能力，在稳定现有市场的基础上拓展新的市场，则可能导致市场份额、营业收入及净利润的下降，面临因宏观经济波动带来业绩波动的风险。原材料价格波动风险 公司混凝土生产所需主要原材料为散装水泥、砂石料、矿粉、粉煤灰和外加剂等，原材料成本所占混凝土生产成本的比例较高，主要原材料的价格波动会对公司经营业绩产生较大的影响，加大存货管理难度，公司成本上升压力将会加大，从而可能对公司的经营业绩和财务状况造成重大不利影响。应收账款管理的风险 商品混凝土主要应用于房地产开发项目、大型基础设施建设项目等工程项目，该类项目具有工程量大、建设施工周期较长的特点，从而直接决定了商品混凝土行业普遍存在应收账款回款周期较长、应收账款余额较高的情形。截至 2019 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 126,947,067.01 元，占流动资产的比例分别 89.80%。如果公司不能对应收账款实施有效的管理，将会增宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 6 加资金占用，降低运营效率。虽然公司的会计政策规定对应收账款计提相应的坏账准备，但是如果一旦发生坏账，可能因坏账准备计提不足，对未来经营业绩造成一定影响。实际控制人控制不当的风险 公司控股股东为宁夏瀛海集团实业有限公司，持有公司46,656,560 股股份，占公司总股本的 82.43%，为公司第一大股东、控股股东。公司实际控制人为范海龙、范天慈、陈月花三人，其中范海龙与陈月花系夫妻关系，范天慈系二人的长孙子。范海龙通过控股股东瀛海实业间接持有本公司 32.94%的股份，且范海龙还担任瀛海实业董事长、法定代表人；范天慈通过瀛海实业间接持有本公司 24.73%的股份，陈月花通过控股股东瀛海实业间接持有本公司 24.73%的股份。范海龙、范天慈、陈月花三人能够通过对控股股东瀛海实业的控制关系，对公司经营管理决策产生重大影响，拥有对公司的实际控制权。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位对公司董事会和监事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面进行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响。公司治理的风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进之处。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 证券简称 瀛海股份 证券代码 872882 法定代表人 魏立佳 办公地址 宁夏银川市兴庆区湖滨西街 65 号投资大厦九层南区办公用房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈琴 职务 董事会秘书 电话 0951-6729255 传真 0951-6836339 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁夏银川市兴庆区湖滨西街 65 号投资大厦九层南区办公用房 750001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 2 月 27 日 挂牌时间 2018 年 7 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-石膏、水泥制品及类似制品制造（C302）-水泥制品制造（C3021）主要产品与服务项目 商品砼 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）56,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁夏瀛海集团实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 范海龙、陈月花、范天慈 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916401000835371014 否 注册地址 宁夏银川市兴庆区湖滨西街 65 号投资大厦九层南区办公用房 否 注册资本 56,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于蕾、刘楠园 会计师事务所办公地址 北京市西城区公庄大街 9 号院 1 号楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 173,735,278.84 129,024,144.73 34.65%毛利率%19.30%17.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,167,296.98 9,764,006.61 34.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,190,072.39 8,083,489.66 63.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.86%15.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.89%12.98%-基本每股收益 0.23 0.17 35.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 211,673,887.53 183,307,819.17 15.47%负债总计 131,362,222.42 116,163,451.04 13.08%归属于挂牌公司股东的净资产 80,311,665.11 67,144,368.13 19.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.19 19.61%资产负债率%（母公司）38.28%34.53%-资产负债率%（合并）62.06%63.37%-流动比率 1.08 0.98-利息保障倍数-30.17-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-440,909.92 9,341,173.99-104.72%应收账款周转率 1.46 1.55-存货周转率 31.88 31.52-宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.47%41.08%-营业收入增长率%34.65%35.32%-净利润增长率%34.86%164.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,600,000 56,600,000 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 361,275.48 非流动性资产处置损益-1,234,205.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 838,247.67 非经常性损益合计非经常性损益合计-34,682.80 所得税影响数-11,907.39 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-22,775.41 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 11 应收票据及应收账款 85,443,779.26 0.00 58,066,220.15 0.00 应收账款 0.00 94,714,290.25 0.00 58,016,220.15 应收票据 0.00 853,000.00 0.00 50,000.00 应付票据及应付账款 85,443,779.26 0.00 46,417,182.15 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 0.00 85,443,779.26 0.00 46,417,182.15 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于建筑材料行业的绿色建材产品生产商，在宁夏回族自治区的银川市、吴忠市及中卫各设有一家辐射当地的商品混凝土子公司。利用自有的商品混凝土生产线，采用自动化、机械化的生产工艺和流程对原材料进行加工处理，为房地产建筑，基础设施建设，桥梁、医院、地下环廊、公路、铁路、机场、水利设施等大型工程生产出各种强度等级，施工性及耐久性良好的混凝土。主要通过销售团队采用线上、线下结合的直销方式进行业务拓展并与客户签订合同。收入来源主要是各类商品混凝土的销售。（一一）采购模式）采购模式 由各子公司的供应部负责采购工作，目前采用按需采购为主兼顾安全库存的采购模式，根据销售部门签订的项目销售合同及每年年初制订的生产计划，生产部门根据产品用量拟定原材料采购订单。公司各子公司按照材料采购管理办法对供应商进行考核和评比，建立合格供应商名录，在各子公司制定采购计划后，子公司供应部会向市场供应商询价确认，综合考虑价格等因素，经过比价和议价初步确定采购对象和采购量，再由公司法律人员进行二次审核。采购的原材料经过公司试验室进行测试，合格后才能入库。通过与当地供应客户稳定的合作关系，从而保证原料供应的稳定性和高性价比。各子公司已与当地供应商形成了稳定的合作关系，从而保证原料供应的稳定性和高性价比。（二）生产模式（二）生产模式 针对预拌商品混凝土，采用“以销定产”的方式进行生产，即各子公司依据已签订单，根据客户需求情况，结合搅拌生产线、运输和泵送设备状况等因素统筹安排实际生产。根据客户所需混凝土实际情况，中控系统将混凝土各种原料以一定比例进行配比，生产出各种性能的商品混凝土产品，并在客户规定的时间内运抵施工现场，并根据客户需要，利用混凝土泵送设备，直接进行浇注。商品混凝土的生产与客户的施工保持同步，实行即产即销政策，因此存货中无库存商品。（三三）销售模式）销售模式 商品混凝土生产属于订单式生产，产品直接面向客户销售。商品混凝土企业客户主要是具有资质的各类施工企业、基础设施投资、开发企业，商品混凝土销售合同一般以工程项目为单位，主要通过销售团队采用线上、线下结合的方式进行业务拓展并与客户签订合同。商品混凝土销售合同一般会确定商品混凝土标号、性能、供货地点、时间、预计使用量及货款收取等重要事项。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生较宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 13 大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）经营状况 报告期内，公司营业收入为 17,373.53 万元。去年同期为 12,902.41 万元，营业收入较上年同期增加4,471.12 万元，同比增幅 34.65%,主要原因是加强销售力度，扩大市场份额，需求增加，产品销量增加。报告期内，公司营业成本为 14,020.59 万元，去年同期为 10,588.51 万元，营业成本较上年同期增加3,432.08 万元，同比增幅 32.41%。主要原因是加强销售力度，扩大市场份额，需求增加，产品销量增加。报告期内公司净利润为 1,316.73 万元。去年同期为 976.40 万元，净利润较上年同期增加 340.33 万元，同比增幅 34.86%。主要原因是销量、收入同时增长，带来利润增加。（二）财务状况 报告期末，公司总资产为 21,167.39 万元，期初总资产为 18,330.78 万元，总资产较期初增加 2,836.61万元，增幅为 15.47%，增加的原因主要是本期固定资产增加，应收账款增加引起总资产增加。报告期末，公司总负债为13,136.22万元，期初总负债为11,616.34万元，总负债较期初增加1,519.88万元，增幅为13.08%，增加的原因本期应付账款增加引起公司总负债增加。报告期末，公司所有者权益为 8,031.17 万元，期初所有者权益为 6,714.44 万元，所有者权益较期初增加 1,316.73 万元，增幅为 19.61%，增长原因是报告期内未分配利润增加引起公司所有者权益增加。（三）现金流状况 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-44.09 万元，去年同期为 934.11 万元，经营活动产生的现金流量净额同比减少 978.20 万元，降低原因系工资支出增加，税费支出增加引起支付增加。报告期内投资活动产生的现金流量净额为-452.77 万元，去年同期为-92.33 万元，投资活动产生的现宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 14 金流量净额同比减少 360.44 万元，负增长原因系本期购买固定资产。综合影响因素主要是：（1）2019 年度公司市场占有份额进一步扩大，商品混凝土销售量增加，成本配比增加。公司 2019 年度各强度商品混凝土累计销售数量 57.16 万方，较 2018 年度各强度商品混凝土累计销售数量 40.68 万方增加 16.48 万方，增幅 40.51%；（2）2019 年度与同期相比销量增加，同时主要原材料水泥、砂石、沙等价格普遍上涨。销售量上同比又是增幅达 40.51%，综合因素引起收入、成本、利润同比增幅较大。报告期内，公司 2019 年度期间费用合计为 12,151,333.91 万元，占营业收入的比重分别为 6.99%，公司 2018 年度期间费用合计为 9,749,892.08 元，占营业收入的比重分别为 4.56%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,338,875.94 2.99%11,307,508.52 6.17%-43.94%应收票据 1,600,000.00 0.76%853,000.00 0.47%87.57%应收账款 126,947,067.01 59.97%94,714,290.25 51.67%34.03%存货 3,881,894.13 1.83%4,912,817.61 2.68%-20.98%投资性房地产 0.00 0%8,271,466.70 4.51%-100.00%长期股权投资 0.00 0%0.00 0%0.00%固定资产 57,196,165.39 27.02%49,646,090.74 27.08%15.21%在建工程 0.00 0%0.00 0%0%短期借款 0.00-长期借款-应付账款 111,671,404.45 52.76%85,443,779.26 46.61%30.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司货币资金期末余额为 6,338,875.94 元，较期初余额降低 43.94%，主要原因：购买固定资产和支付税款同比增加。2、报告期内，公司应收票据期末余额为 1,600,000.00 元，较期初增加 87.57%，主要原因：本年末收到的票据未支付，引起应收票据增加。3、报告期内，公司应收账款期末余额为 126,947,067.01 元，较期初增加 34.03%，主要原因：三季度、四季度为公司出库高峰，回款未到合同约定回款节点；同时本年销售收入增长，带来部分应收账款同比增长。4、报告期内，公司存货期末余额为 3,881,894.13 元，较期初余额下降 20.98%，主要原因是 2019 年宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 15 度生产量较去年增加，公司原材料消耗增加，库存相对部分减少。5、报告期内，公司应付账款期末余额为 111,671,404.45 元，较期初余额增加 30.70%，主要原因是2019 年度生产量较去年增加，公司原材料采购增加，正常支付，应付账款净余额增加。6、报告期末，公司未分配利润余额为 23,711,665.11 元，较期初余额增加 124.88%，主要原因是公司扩大市场份额，营业收入增加，利润增加，且报告期内未进行利润分配。7、报告期内，投资性房地产期末余额 0 元，较期初余额减少 100.00%，主要原因是报告期内公司将投资性房地产全部用于支付应付账款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 173,735,278.84-129,024,144.73-34.65%营业成本 140,205,954.44 80.70%105,885,083.25 82.07%32.41%毛利率 19.30%-17.93%-销售费用 5,560,404.49 3.20%1,949,777.77 1.51%185.18%管理费用 6,589,237.61 3.79%7,397,549.93 5.73%-10.93%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 1,691.81 0.00%402,564.38 0.31%-99.58%信用减值损失-1,826,149.70-1.05%0 0%0%资产减值损失 0.00 0.00%-806,246.76-0.62%100.00%其他收益 361,275.48 0.21%1,655,854.49 1.28%-78.18%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-1,218,271.87-0.7%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 17,142,402.53 9.87%13,219,703.14 10.25%29.67%营业外收入 959,179.94 0.55%42,105.75 0.03%2,178.03%营业外支出 136,866.35 0.08%5,516.85 0.00%2,380.88%净利润 13,167,296.98 7.58%9,764,006.61 7.57%34.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 173,735,278.84 元，较上期增长 34.65%，主要原因：本年比上年销售量增加，引起销售收入增加。2、报告期内，公司营业成本为 140,205,954.44 元，较上期增长 32.41%，主要原因：本年销售量增宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 16 加，引起销售成本增加。3、报告期内，公司财务费用为 1,691.81 元，较上期降低 99.58%，主要原因 2018 年支付了 8 个月贷款利息，2018 年贷款还清，2019 年利息支付减少。4、报告期内，公司销售费用为 5,50,404.49，较上期上升 185.18%，主要原因：销售量增加，销售提成费用增加。同时扩大市场份额，提高销售人员工资水平。5、报告期内，公司营业利润为 17,142,402.53 元，较上期增长 29.67%，主要原因：量价齐增，带来利润增加。6、报告期内，公司营业外收入为 959,179.94 元，较上期上升 2,178.03%，主要原因：上期金额极小，报告期因出售房屋收到税款补偿金引起变动比例过大。7、报告期内，公司营业外支出为 136,866.35 元，较上期上升 2,380.88%。主要原因：上期金额极小，报告期因支付事故处理款引起变动比例过大。8、报告期内，公司净利润为 13,167,296.98 元，较上期增长 34.86%，主要原因：量价齐增，带来利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 165,874,700.33 128,752,794.33 28.83%其他业务收入 7,860,578.51 271,350.40 2,796.84%主营业务成本 132,324,658.86 105,493,418.19 25.43%其他业务成本 7,881,295.58 391,665.06 1,912.25%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%主营业务收入砂浆 68,276.53 0.04%237,843.82 0.18%-71.29%主营业务收入C15 5,527,544.36 3.33%5,321,295.41 4.12%3.88%主营业务收入C20 15,649,516.43 9.43%15,761,518.15 12.22%-0.71%主营业务收入C25 20,250,458.22 12.21%12,579,860.09 9.75%60.98%主营业务收入C30 64,968,678.92 39.17%46,259,198.81 35.85%40.44%主营业务收入C35 32,344,886.35 19.50%25,074,444.84 19.43%29.00%主营业务收入C40 12,694,167.39 7.65%18,421,025.57 14.28%-31.09%主营业务收入C10 22,609.72 0.01%188,830.09 0.15%-88.03%主营业务收入C45 9,954,320.06 6.00%3,416,979.00 2.65%191.32%宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 17 主营业务收入C50 1,547,749.14 0.93%1,454,123.79 1.13%6.44%主营业务收入C55 2,845,357.29 1.72%3,635.92 0.00%78,156.87%主营业务收入C60 0.00 0.00%31,805.83 0.02%-100.00%主营业务收入C65 1,135.92 0.00%2,233.01 0.00%-49.13%主营业务收入C70 0.00 0.00%0.00 0.00%0%其他业务收入 7,860,578.51 4.52%271,350.40 0.21%2,796.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按收入构成分析按收入构成分析 1、报告期内，主营业务收入增加幅度为 34.65%，原因是同比销售量和销售单价都增长所致。2、报告期内，其他业务收入增加幅度为 2,796.84%，原因是 2018 年度基数较小，2019 年度内子公司华巍砼业将投资性房地产用以偿付应付账款所致。3、报告期内，主营业务成本增加幅度为 32.41%，原因是同比销售量增长所致。按产品分类分析按产品分类分析 1、报告期内，产品 C45 同比增幅较大，原因是 2019 年度项目需求此品种量较大，公司按需生产。2、报告期内，产品 C30 同比增幅较大，原因是 2019 年度项目总体需求此品种量上升。3、报告期内，产品 C40 同比降幅较大，原因是 2019 年度项目对 C40 产品需求变换成 C45。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北建设集团股份有限公司 10,517,622.50 6.05%否 2 宁夏第五建筑有限公司 10,326,985.50 5.94%否 3 重庆城鹏建筑工程有限公司 9,861,644.95 5.68%否 4 中铁三局集团有限公司运输工程分公司 9,203,910.50 5.30%否 5 宁夏浩旺建筑安装工程有限公司 8,782,871.50 5.06%否 合计合计 48,693,034.95 28.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁夏瀛海天琛建材有限公司 12,747,002.72 9.09%是 2 阿拉善左旗瀛海建材有限责任公司 11,464,053.76 8.18%是 3 宁夏瀛海天祥建材有限公司 7,991,619.22 5.70%是 4 宁夏天联新建材有限公司 6,171,353.66 4.40%否 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 18 5 宁夏干沟合顺建材有限公司 4,637,641.37 3.31%否 合计合计 43,011,670.73 30.68%-注：宁夏瀛海天琛建材有限公司、阿拉善左旗瀛海建材有限责任公司、宁夏瀛海天祥建材有限公司与公司及下属公司共同受同一控制、具有关联关系。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-440,909.92 9,341,173.99-104.72%投资活动产生的现金流量净额-4,527,722.66-923301.66-390.38%筹资活动产生的现金流量净额 0-431,048.75 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，销售商品，提供劳务收到的现金，增加幅度为 55.88%，主要原因是收入同比增加，回款增加引起上升。2、报告期内，收到其他与经营活动有关的现金，降低幅度为 46.00%，主要原因是加强了关联方资金往来管理，降低了关联往来收款。3、报告期内、购买商品、接受劳务支付的现金，增加幅度为 46.82%，主要原因是产量增加，购买原材料增加。4、报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金，增加幅度为 34.43%，主要原因是销量增加，支付销售员工资提高，支付生产人员工资增加。5、报告期内，支付的各项税费增加，增加幅度为 127.06%，主要原因是销量增加，利润增加、增值税和所得税增加。6、报告期内、支付其他与经营活动有关的现金，增加幅度为 233.00%，主要原因是支付关联方资金往来，降低 2018 年度关联方应付账款。7、报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，增加幅度为 509.52%，主要原因是公司购置两台新泵车。8、报告期内，分配股利、利润或偿付利息支付的现金，降低幅度为 100.00%，主要原因 2018 年有委托支付的利息费用，而 2019 年度未发生利息支付。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，子公司具体情况如下：1、宁夏华巍砼业有限公司成立于 2012 年 6 月 27 日，注册资本 2,000.00 万元，公司持有其 100%股宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 19 份；报告期内，总资产 10,235.26 万元,净资产为 3,166.79 万元，营业收入为 7,787.33 万元，净利润为 147.40万元。报告期内未处置该子公司的股份，持有目的是为将公司的业务布局到银川地区。2、宁夏华重砼业有限公司成立于 2012 年 5 月 9 日，注册资本 2,500.00 万元，公司持有其 100%股份；报告期内，总资产 7,608.58 万元，净资产为 3,468.85 万元，营业收入为 6,243.52 万元，净利润为 865.99万元。报告期内未处置该子公司的股份，持有目的是为将公司的业务布局到吴忠地区。3、宁夏华石砼业有限公司成立于 2015 年 10 月 9 日，注册资本 2,500.00 万元，公司持有其 100%股份；报告期内，总资产 5,609.37 万元，净资产为 3,057.36 万元，营业收入为 3,342.68 万元，净利润为 416.95万元。报告期内未处置该子公司的股份，持有目的是为将公司的业务布局到中宁地区。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月