872670_2019_诚拓股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 诚拓股份 NEEQ:872670 芜湖诚拓汽车部件股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 2019 年11 月新建办公楼土建工程完工 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 10 月收购芜湖汇富铸造材料有限公司 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、诚拓股份 指 芜湖诚拓汽车部件股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 会计师 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 安徽安泰达律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）股东大会 指 芜湖诚拓汽车部件股份有限公司股东大会 董事会 指 芜湖诚拓汽车部件股份有限公司董事会 监事会 指 芜湖诚拓汽车部件股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程、章程 指 芜湖诚拓汽车部件股份有限公司章程 高级管理人员、管理层 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 子公司 指 芜湖汇富铸造材料有限公司 诚拓投资 指 芜湖诚拓投资管理中心（有限合伙）报告期、本期 指 2019 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宁世玉、主管会计工作负责人汪晓龙及会计机构负责人（会计主管人员）蔡根福保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司主要产品是铸铁件，所需要的废钢、生铁等主要原材料通过外部采购的方式获得，材料成本占营业成本的比重较高，如主要原材料及其他原材料价格上涨，公司生产成本将会提高，利润空间缩小，将会对公司盈利能力产生不利影响。内部控制风险 公司实际控制人为宁世玉，持股比例较高，依其享有的表决权对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决定性作用，若控制不当，可能会损害公司及公司中小股东的利益，或会给公司经营带来风险。政策环境风险 与汽车零部件制造业相关的政策主要包括产业政策、环保政策、税收政策和货币政策。在节能减排的压力下，我国汽车零部件行业的发展将受到一定的冲击。行业竞争加剧风险 虽然公司销售收入稳定增长，但随着进入汽车零部件制造行业的竞争对手不断增加，未来行业竞争加剧，公司将面临市场份额下降、经营成本上升、利润空间压缩的风险。税收优惠政策变化风险 公司 2017 年再次被评为高新技术企业，在高新技术企业证书有效期间依法享受所得税税率 15%的所得税优惠政策，若上述优惠政策发生变动，将对公司未来盈利状况产生一定影响。土地使用权租赁的风险 2006 年 6 月，公司通过租赁的方式取得繁阳镇范马村库诚路南6 侧剩余面积约为 7.35 亩的集体建设用地使用权，租赁期限为 20年，若集体建设用地的所有权人或国土部门收回该宗土地，将给公司正常经营生产带来不利影响。原 27.33 亩集约土地集体建设用地使用权，已于 2019 年 9 月 13 日将其中面积为 13318 平方米的土地转为国有建设用地。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 芜湖诚拓汽车部件股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhu Chengtuo Automotive Parts Co.,Ltd 证券简称 诚拓股份 证券代码 872670 法定代表人 宁世玉 办公地址 繁昌经济开发区火焰山路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汪晓龙 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0553-7771986 传真 0553-7718298 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 繁昌经济开发区火焰山路 1 号（241200）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 12 日 挂牌时间 2018 年 2 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车零部件及配件的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁世玉 实际控制人及其一致行动人 宁世玉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913402227830987951 否 8 注册地址 繁昌经济开发区火焰山路 1 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郑少杰、屠灿 会计师事务所办公地址 中国北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 本公司董事会于 2018 年 4 月 28 日收到董事会秘书童亮先生递交的辞职报告,自 2020 年 4 月 28 日起辞职生效。童亮持有公司股份 0 股，占公司股本的 0%。不是失信联合惩戒对象，辞职后不再担任公司其它职务。本次董事会秘书的辞职，不会对公司生产、经营产生不利影响。本公司董事会于 2020 年 4 月 28 日收到董事强荣先生递交的辞职报告，自股东大会选举产生新任董事之日起辞职生效。强荣先生持有公司股份 720000 股，占公司股本的 2.4%，不是失信联合惩戒对象。本次董事的辞职，不会对公司生产、经营产生不利影响。本公司董事会于 2020 年 4 月 28 日任命汪晓龙先生为公司董事会秘书，任职期限至第一届董事会任期届满之日截止，自 2020 年 4 月 28 日起生效。本次任命人员持有公司股份 0 股，占公司股本的 0%，不是失信联合惩戒对象。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 122,989,652.03 115,132,565.92 6.82%毛利率%17.26%17.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,786,398.52 5,590,489.18-32.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,818,344.30 663,823.07 173.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.11%14.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.89%1.68%-基本每股收益 0.13 0.19-31.58%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 135,575,845.98 130,398,585.48 3.97%负债总计 89,353,454.49 85,602,063.74 4.38%归属于挂牌公司股东的净资产 46,222,391.49 44,796,521.74 3.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.49 3.18%资产负债率%（母公司）66.36%66.32%-资产负债率%（合并）65.91%65.65%-流动比率 0.97 0.94-利息保障倍数 2.39 3.04-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,203,979.88 3,325,985.61 应收账款周转率 2.61 2.48-存货周转率 5.80 6.65-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.97%2.16%-营业收入增长率%6.82%29.13%-净利润增长率%-32.27%143.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,314,417.29 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 940.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,315,357.90 所得税影响数 347,303.68 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,968,054.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 同一控制下企业合并不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 7,925,750.27 7,990,859.40 11 应收票据及应收账款 46,551,070.92 应收票据 4,528,608.89 应收账款 42,035,787.07 预付款项 361,768.18 410,591.92 其他应收款 175,677.11 269,149.38 存货 14,518,343.89 17,317,816.14 其他流动资产 302,609.15 固定资产 44,556,322.62 45,353,697.87 在建工程 5,242,660.58 5,242,660.58 无形资产 5,010,111.28 5,010,111.28 长期待摊费用 120,710.00 120,710.00 递延所得税资产 1,574,851.07 1,575,100.40 其他非流动资产 240,883.40 240,883.40 资产总计 126,278,149.32 130,398,585.48 短期借款 42,900,000.00 42,900,000.00 应付票据及应付账款 22,275,106.96 应付票据 1,077,315.00 应付账款 22,908,007.92 预收款项 5,295.00 50,267.03 应付职工薪酬 3,568,911.00 3,623,889.67 应交税费 2,171,484.56 2,171,593.07 其他应付款 1,140,417.77 1,164,917.77 一年内到期的非流动负债 4,008,721.95 4,008,721.95 长期应付款 847,168.71 847,168.71 预计负债 280,758.00 280,758.00 递延收益 6,539,980.64 6,539,980.64 递延所得税负债 29,443.98 29,443.98 负债合计 83,767,288.57 85,602,063.74 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 资本公积 4,769,149.86 7,169,149.86 盈余公积 769,185.97 769,185.97 未分配利润 6,972,524.92 6,858,185.91 所有者权益合计 42,510,860.75 44,796,521.74 营业收入 114,532,438.77 115,132,565.92 营业成本 93,876,368.42 94,454,004.38 税金及附加 1,107,291.44 1,108,343.69 销售费用 2,013,291.32 2,033,188.29 管理费用 7,145,305.22 7,256,516.84 研发费用 5,714,562.39 5,714,562.39 财务费用 3,837,781.79 3,837,669.87 资产减值损失 631,710.86 636,697.41 其他收益 1,085,331.34 1,085,331.34 营业外收入 5,059,461.89 5,059,461.89 12 营业外支出 348,666.21 348,710.27 所得税费用 297,426.16 297,176.83 净利润 5,704,828.19 5,590,489.18 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事汽车零部件及配件的研发、生产及销售，主要产品按功能可分为为汽车制动系统、转向系统和发动机系统类产品。产品广泛应用奇瑞、吉利和长安、江铃、北汽等知名品牌汽车。公司报告期内共取得发明专利 1 项，实用新型专利 6 项，并成为国家高新技术企业。公司生产采用以销定产的模式，即根据订单情况来确定生产计划及组织安排生产活动，公司生产主要由生产部执行。生产部根据公司订单情况，组织及安排生产，进行生产计划的拟定，生产及物料进度控制与跟进，生产数据的统计与分析，进行生产异常的处理。技术部负责制定工艺作业指导书、产品图纸、技术操作规程并监督执行，处理生产中出现的技术问题，对生产技术进行现场服务指导工作，确保产品符合规定要求。由质检部对生产过程中产品质量进行监督和检验；公司采购主要采取以产定购的模式，由公司采购部负责对供应商的管理和原材料的采购。采购部会同生产部、销售部、技术部以及财务部，根据订单情况及库存情况制定采购计划，采用询价、比价方式在合格供应商中进行原材料的采购。公司生产经营所需原材料主要为生铁、废钢、合金材料等，市场供应充足，标准化程度高，可按需及时采购，不受到资源或其他因素的限制。公司具有较强的议价能力，主要依据原材料报价和质量以及交付能力来选择合适的供应商。并且公司采取对供应商经营资质、生产设备、生产及运输能力、交付及供货业绩、诚信履约等方面的评审，进一步筛选优质供应商；公司销售采取直销模式，最终客户主要为汽车主机厂一级供应商，在销售过程中，由销售部了解客户信用状况、技术要求、交货期限、结算方式等各方面情况后，确定客户，签署销售合同。合同签订后按照合同约定组织生产、发货、验收、结算、回款，提供相应的售后服务，新客户一般会按照其提供的图纸先试样生产，符合要求后再按订单大批量生产。公司坚持以“客户至上、供方信赖、通力合作、互利双赢”为经营理念，致力于成为区域龙头型汽车零部件企业。公司商业模式没有发生显著变化，公司主营业务明确。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司立足于汽车零部件制造行业，多年来致力于汽车零部件的研究与开发。公司追求卓越的品质和差异化的产品，全面预算及控制成本费用，不断拓展市场份额，稳定现金流，提升企业智能化水平。公司是高新技术企业，重视产品研发和技术创新，专门设立了研发部和独立的技术研发团队，具备完善的14 产品生产流水线。报告期内，公司进一步规范并完善公司治理，并根据公司章程等各项制度履行相应决策程序，并在全国股转系统如实披露公告。公司治理结构健全、运作规范、合理、有效。报告期内，公司运营情况良好，实现营业收入 122,989,652.03 元，较上年同期增长 6.82%；净利润3,786,398.52 元，较上年同期增长-32.173%。总资产 135,575,845.98 元，较上年同期增长3.97%。公司主营业务未发生重大变化，核心技术团队稳定。公司将继续坚持客户至上、供方信赖的经营理念，适应国家和行业监管要求，加强内控管理和质量控制，极力满足客户对产品质量、服务、性能的要求。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,542,864.17 1.14%7,990,859.40 6.13%-80.69%应收票据 570,000.00 0.42%4,528,608.89 3.47%-87.41%应收账款 52,146,553.42 38.46%42,035,787.07 32.24%24.05%存货 17,775,155.02 13.11%17,317,816.14 13.28%2.64%投资性房地产 0 0 长期股权投资 0 0 固定资产 41,225,085.25 30.41%45,353,697.87 34.78%-9.10%在建工程 5,695,026.32 4.20%5,242,660.58 4.02%8.63%短期借款 44,821,881.34 33.06%42,900,000 32.90%4.48%长期借款 0 0 资产总计 135,575,845.98 130,398,585.48 3.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，货币资金余额 1,542,864.17 元，较上年同期减少了 80.69%。主要原因是公司收购汇富公司股权所致。2、应收票据：报告期内，应收票据为 570,000.00 元，较上年同期减少了 87.41%。主要原因是报表项目分类所致，期末“应收款项融资”报表项目金额为 4,035,060.56 元。3、应收账款：报告期内，应收账款为 52,146,553.42 元，较上年同期增加了 24.05%。主要原因是公司逐步完善应收账款相关政策，加大了催款力度，应收账款得到了有效控制。4、短期借款：报告期内，公司短期借款为 44,821,881.34 元,较上年同期增加了 4.48%。主要原因是公司为补充运营资金增加银行贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%15 营业收入 122,989,652.03-115,132,565.92-6.82%营业成本 101,767,597.07 82.74%94,454,004.38 82.04%7.74%毛利率 17.26%-17.96%-销售费用 2,678,956.29 2.18%2,033,188.29 1.77%31.76%管理费用 5,826,959.00 4.74%7,256,516.84 6.30%-19.70%研发费用 5,001,502.66 4.07%5,714,562.39 4.96%-12.48%财务费用 3,511,678.84 2.86%3,837,669.87 3.33%-8.49%信用减值损失-738,484.18-0.60%0.00%资产减值损失-693,250.53-0.56%-636,697.41-0.55%8.88%其他收益 1,600,667.34 1.30%1,085,331.34 0.94%47.48%投资收益 0 0 0.00%公允价值变动收益 0 0 0.00%资产处置收益 0 0 0.00%汇兑收益 0 0 0.00%营业利润 3,112,531.89 2.53%1,176,914.39 1.02%164.47%营业外收入 747,769.95 0.61%5,059,461.89 4.39%-85.22%营业外支出 33,079.39 0.03%348,710.27 0.30%-90.51%净利润 3,786,398.52 3.08%5,590,489.18 4.86%-32.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2019 年公司实现营业收入 122,989,652.03 元，较上年同期增长了 6.82%。主要系公司积极拓展新业务，新客户增加。2、营业成本：2019 年公司营业成本为 115,132,565.92 元，较上年同期增长了 7.74%,随着营业收入增加，营业成本也随之增加。3、管理费用：2019 年公司管理费用为 5,826,959.00 元，较上年同期减少了 19.70%。主要系管理人员薪酬优化，咨询服务费降低。4、研发费用：2019 年公司研发费用为 5,001,502.66 元，较上年同期减少了 12.48%。主要系为了研发投入效率提高。5、销售费用：2019 年公司销售费用为 2,678,956.29 元，较上年同期增长了 31.76%。主要系公司业务拓展相关销售费用增加所致。6、营业利润：2019 年公司营业利润为 3,112,531.89 元，较上年同期减少了 2.53%。主要系公司主营业收入的增加，对应期间费用的减少。7、营业外收入：2019 年公司营业外收入为 747,769.95 元，较上年同期减少了 85.22%。主要系本期补助减少所致。8、营业外支出：2019 年公司营业外支出为 33,079.39 元，较上年同期减少了 90.51%。主要系公司治理进一步改善。9、净利润：2019 年公司净利润为 3,786,398.52 元，较上年同期减少了 32.27%。主要系公司报告期内营业利润同比增加，但补助减少影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%16 主营业务收入 119,170,803.52 113,494,443.18 5.00%其他业务收入 3,818,848.51 1,638,122.74 133.12%主营业务成本 98,575,375.40 93,234,527.56 5.73%其他业务成本 3,192,221.67 1,219,476.82 161.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%汽车零部件 119,170,803.52 96.90%113,494,443.18 99.09%2.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%安徽省 82,287,609.36 66.91%76,040,686.24 66.05%8.22%江苏省 31,285,662.57 25.44%28,365,191.15 24.64%10.30%浙江省 2,845,997.16 2.31%3,805,832.36 3.31%-25.22%重庆 4,260,346.43 3.46%5,070,509.40 4.40%-15.98%其他 2,310,036.51 1.88%1,850,346.77 1.61%24.84%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：业务区域基本保持稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 芜湖伯特利安全系统股份有限公司 60,872,821.71 49.49%否 2 苏州勤美达精密机械有限公司 18,171,112.54 14.77%否 3 大一汽配（张家港）有限公司 10,052,445.99 8.17%否 4 安徽海立精密铸造有限公司 7,976,767.96 6.49%否 5 重庆三友机器制造有限责任公司南京分公司 4,156,645.57 3.38%否 合计合计 101,229,793.77 82.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 芜湖市洪培再生资源有限公司 22,179,395.80 16.66%否 2 国网安徽省电力公司繁昌县供电公司 20,262,918.14 15.22%否 3 芜湖旺能再生资源有限公司 17,050,679.80 12.81%否 4 繁昌县凯卓再生资源有限公司 16,476,640.34 12.38%否 5 马鞍山德邦冶金新材料科技有限公司 6,597,888.32 4.96%否 合计合计 82,567,522.40 62.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,203,979.88 3,325,985.61 56.46%投资活动产生的现金流量净额-2,319,303.66-4,201,554.46 74.20%筹资活动产生的现金流量净额-8,355,784.45 6,824,569.44-149.17%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年增加 5,203,979.88 元，主要系销售回款，利润流入。2、投资活动产生现金流量流出 2,319,303.66 元，主要系收购汇富公司股权和增置土地和设备资产。3、筹资活动产生的现金流量流出 8,355,784.45 元，主要系偿还债务。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司：芜湖汇富铸造材料有限公司（以下简称“汇富公司”）主营业务：铸造材料的生产、销售、废砂回购再利用，炉料销售。注册资本：500 万元 公司实际控制人：宁世玉 所在地：安徽省芜湖市繁昌县繁阳镇 公司于2019年10月1日与宁世玉签订 股权转让协议，以500万元收购宁世玉持有的汇富公司100%股权，上述事项完成后，汇富公司变成公司的全资子公司。本次收购不构成重大资产重组；本次交易是公司自身发展的需要，有利于增强公司市场竞争力，对公司长期发展和布局有积极的影响，对公司未来财务和经营成果有积极影响。2019 年汇富公司实现营业收入 308.47 万元，2019 年期末净资 484.37 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整.于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好：主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司根据公司法、公司章程等相关法律法规及规范性要求，不断完善法人治理结构和健全内部控制制度，并结合公司的实际情况，对原有的制度进行修订，保证各股东行使的所有表决权公开透明。同事，根据国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，公司补充完善了新的管理制度，使公司形成了规范的内部控制管理体系，充分满足公司管理的要求和公司发展需求。综上，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、原材料价格波动风险 公司主要产品是铸铁件，所需要的废钢、生铁等主要原材料通过外部采购的方式获得，材料成本占营业成本的比重较高，如主要原材料及其他原材料价格上涨，公司生产成本将会提高，利润空间缩小，将会对公司盈利能力产生不利影响。应对措施：公司加强成本管理和对原材料市场的调查分析，密切关注销售价格与原材料价格波动的敏感问题。同时，不断提高产品竞争力，优化产品结构，提高毛利率较高产品的销售比重。二、内部控制风险 公司实际控制人为宁世玉，持股比例较高，依其享有的表决权对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决定性作用，若控制不当，可能会损害公司及公司中小股东的利益，或会给公司经营带来风险。应对措施：公司已逐步建立了完善的法人治理结构，注重建立健全三会制度，并制定相关议事规则，形成了较为完整、合理、有效的内部控制制度。在制度执行中明确进行决策权限划分，明晰相关的审批程序，董事会、监事会和股东大会的职权得到落实以控制该风险。内部控制体系基本覆盖公司治理、财务管理、业务流程等各个方面，能够保证公司经营业务的有效开展和正常运营。三、政策环境风险 与汽车零部件制造业相关的政策主要包括产业政策、环保政策、税收政策和货币政策。在节能减排的压力下，我国汽车零部件行业的发展将受到一定的冲击。应对措施：积极响应国家政策，同时进一步提高公司的市场占有率，寻求业务模式转型，发现新的利润增长点。四、行业竞争加剧风险 虽然公司销售收入稳定增长，但随着进入汽车零部件制造行业的竞争对手不断增加，未来行业竞争加剧，公司将面临市场份额下降、经营成本上升、利润空间压缩的风险。应对措施：公司产品质量较好，产能利用率较高，客户对公司产品的认可度较高，主要客户较为稳定。公司将进一步提高产品生产管理水平，加快技术升级，优化产品结构，加大新产品开发力度，实现 产品的升级，提高产品竞争力和公司的知名度。五、税收优惠政策变化风险 公司 2017 年再次被评为高新技术企业，在高新技术企业证书有效期间依法享受所得税税率 15%的所得税优惠政策，若上述优惠政策发生变动，将对公司未来盈利状况产生一定影响。应对措施：公司将进一步通过提升产品技术含量和新产品研发、加大市场开拓力度、完善售后服务体系、加大科研创新等措施来提高公司营业收入和盈利能力。六、土地使用权租赁的风险 公司 2006 年6 月通过租赁的方式取得繁阳镇范马村库诚路南侧剩余面积约为7.35 亩的集体建设用地使用权，租赁期限为 20 年，若集体建设用地的所有权人或国土部门收回该宗土地，将给公司正常经营生产带来不利影响。应对措施：原 27.33 亩集约土地集体建设用地使用权，已于 2019 年 9 月 13 日将其中面积 13318 平方米的土地转为国有建设用地，详见繁自然资规告字201911 号公告出让结果成交公示，其他正在走土地挂牌程序。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引