872721_2019_俊杰新材_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

公告编号：2020-004 1 2019年度报告 俊杰新材 NEEQ:872721 福建俊杰新材料科技股份有限公司 Fujian Jungie New Material Technology Company Limited 公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 15 日，股票发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让，本次发行股份总额为 15,620,666 股，其中有限售条件流通股 13,574,775 股，无限售条件流通股2,045,891 股。2019年3月22日，公司通过了由中国质量认证中心颁发的三体系证书复审：ISO14004：2015 环境管理体系认证证书，证书编号：00119E30830R2M/3500；OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证证书，证书编号：00119S20601R2M/3500；ISO9001：2015 质量管理体系认证证书，证书编号：00119Q31871R5M/3500。2019 年 12 月 4 日，公司召开 2019 年第一次职工代表大会，选举李锦新继任公司第二届监事会职工代表监事，与公司 2019 年第一次临时股东大会选举产生的非职工代表监事共同组成第二届监事会，任期三年。2019 年 12 月 19 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，选举李成良、吴文忠、黄茂金、李洪发、蔡金钗、李甫、黄荣昊为公司第二届董事会董事，任期三年。选举蔡锡明、李建树为公司第二届监事会非职工代表监事候选人,任期三年。2019 年 12 月 19 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，会议审议通过关于公司组合蜂窝陶瓷填料扩建工程二期年产 500 万只锂电池正极材料烧结用坩埚项目的议案。本项目建设地点位于福建省宁德市蕉城区碗窑村俊杰新材料科技股份有限公司厂区内。新建年产 500 万只锂电池正极材料烧结用坩埚生产线一套。项目改造完成后，公司新增生产能力 500 万只/年，新增产值 30,000 万元，企业的经济效益将会有明显提高。2019 年 12 月 27 日，公司召开第二届董事会第一次会议，选举李成良为公司董事长，选举李甫公司副董事长，聘任吴文忠为公司总经理，聘任黄荣昊为公司董事会秘书，聘任赵庆忠为公司财务负责人，任期三年。公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、俊杰新材 指 福建俊杰新材料科技股份有限公司 俊杰有限 指 福建省宁德市俊杰瓷业有限公司 子公司、纵横陶瓷 指 宁德市纵横陶瓷原料有限公司（公司全资子公司）能基动力 指 宁德市能基动力发展有限公司 股东大会 指 福建俊杰新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建俊杰新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建俊杰新材料科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监会议事规则 公司章程 指 福建俊杰新材料科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 开炫律师、律师 指 江苏开炫（苏州）律师事务所 兴业银行 指 兴业银行股份有限公司宁德分行 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国、国内 指 中华人民共和国 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 陶瓷蓄热体 指 设计成具有一定形状的陶瓷制品，如蜂窝状、片状等，该陶瓷制品具有较大的比表面积和气流通量，同时具有对气流中的热量进行储存与交换的功能。组合蜂窝陶瓷 指 一种专门设计的由片状陶瓷组合而成的蜂窝状陶瓷蓄热体。分层蜂窝陶瓷 指 一种通过对普通蜂窝陶瓷进行改进设计，具有多层结构的新型蜂窝陶瓷蓄热体。槽孔蜂窝陶瓷 指 一种通过对普通蜂窝陶瓷进行改进设计，具有扁孔、横向部分连通的新型蜂窝陶瓷蓄热体。陶瓷压裂支撑剂 指 在石油、页岩油、煤层气、天然气等开采过程中，对高闭合压力、低渗透性矿床经水利压裂处理后，用于支撑裂缝、具有一定强度的陶瓷颗粒物质。公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李成良、主管会计工作负责人赵庆忠及会计机构负责人（会计主管人员）赵庆忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中风险 报告期内，公司的销售通过外销和内销实现，且主要客户相对较为集中，产品销售多在主合同的基础上小批量、多批次地完成，2017 年、2018 年、2019 年前五名客户销售收入占公司营业收入的比重为 79.04%、82.60%、71.24%。如果公司与主要客户的合作出现了问题或者主要客户的经营管理发生了波动，则可能波及到公司的经营和发展。针对此项风险，公司将继续积极开创新的产品系列，开发内销市场，开拓国内客户，减少对外销客户的依赖，以逐步达到客户的多元化发展，减少对外销市场的销售比重，降低对主要客户的销售占比。海外销售风险 公司成立以来产品销售以出口为导向，外销占整体销售的比例始终保持一个较高水平，2017 年、2018 年、2019 年外销收入占当期公司主营业务收入的比例分别为 45.88%、40.79%、35.68%。因此，销售国家政策、经济环境变动、汇率波动以及我国退税政策都会影响公司外销业务的发展。针对此项风险，公司将加强针对外销国家政策、经济、汇率等信息的分析，及我国出口退税政策类的研究，及时修正外销策略、适时调整市场侧重、适当选用汇率对冲工具，同时积极拓展内销市场，以减少公司对外销收入的依赖。公告编号：2020-004 6 关联方交易风险 因公司业务发展的资金需求，通常都通过向公司控股股东、实际控制人甚至其他股东借款来弥补运营资金的短缺。报告期内其他应付等科目存在关联方余额，存在关联方交易的规范风险。针对此项风险，公司已经着手清理了大部分关联交易，目前仍然存在的关联方交易主要涉及二种情形：一种情形是股东向公司提供借款，以及股东和关联企业为公司的银行借款提供担保；另一种情形是公司向关联企业租赁办公场所。鉴于以上二种情形都不存在损害公司及股东利益的事实或可能，故对公司没有产生不利影响。公司制定和颁布了公司章程、关联交易管理制度、对外担保管理制度等公司治理和内部管理制度，并将严格遵守和执行各项管理制度，逐步减少现有的关联交易，坚决杜绝有害于公司关联方交易，切实避免侵害公司和股东的利益。未来市场竞争加剧风险 尽管目前公司产品销售状况良好，但随着近几年环保行业Vocs 处理设备的快速发展，陶瓷蓄热体生产也出现了新进入企业，在不久的将来，陶瓷蓄热体的行业产能会有较大提升，这势必将加剧行业内的市场竞争态势。针对此项风险，伴随着全国范围内的环保行业的快速发展所带来的陶瓷蓄热体产能的无序扩大，未来的几年内可能出现同行业产品销售的竞争加剧状况。鉴于此，公司已经规划了生产过程的自动化改造项目，以进一步提高生产效率、降低成本。同时，公司致力于新产品研发和市场拓展，以期发挥公司的战略优势和地域优势，补充现有的产品系列，增强公司的市场竞争能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建俊杰新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Jungie New Material Technology Company Limited 证券简称 俊杰新材 证券代码 872721 法定代表人 李成良 办公地址 福建省宁德市东侨开发区林聪路 19 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄荣昊 职务 董事会秘书 电话 0593-2659993 传真 0593-2599999 电子邮箱 公司网址 www.jungie- 联系地址及邮政编码 福建省宁德市东侨开发区林聪路 19 号 352100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 5 月 15 日 挂牌时间 2018 年 3 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版）和国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所在行业属于“C 制造业”门类下的次类“C30 非金属矿物制品业”大类之“C3073 特种陶瓷制品制造”。根据全国股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“非金属矿物制品业”中的“陶瓷制品制造”（C307）。根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于“原材料”中的“新材料”之“新型功能材料”（11101410）。主要产品与服务项目 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版）和国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所在行业属于“C 制造业”门类下的次类“C30 非金属矿物制品业”大类之“C3073 特种陶瓷制品制造”。根据全国股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“非金属矿物制品业”中的“陶瓷制品制造”公告编号：2020-004 8 （C307）。根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于“原材料”中的“新材料”之“新型功能材料”（11101410）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）47,620,666 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李成良 实际控制人及其一致行动人 李成良、蔡金钗、吴文忠、李甫、黄荣昊、吴文容、李细庆、蔡 成铨 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350900157476998W 否 注册地址 宁德市飞鸾镇碗窑街（生产场所：碗窑村 68 号七斗尾）否 注册资本 47,620,666 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 唐慧珏、时英浩 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 81,843,541.16 80,287,562.34 1.94%毛利率%42.17%45.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,497,390.51 13,496,778.44-14.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,064,730.24 12,691,117.89-12.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.42%24.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.02%23.10%-基本每股收益 0.24 0.41-41.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 183,858,384.23 168,201,037.76 9.31%负债总计 67,725,119.77 63,565,163.81 6.54%归属于挂牌公司股东的净资产 116,133,264.46 104,635,873.95 10.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 2.20 10.91%资产负债率%（母公司）39.84%40.60%-资产负债率%（合并）36.84%37.79%-流动比率 0.97 0.91-利息保障倍数 7.25 4.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,591,915.05 14,499,985.48-89.02%应收账款周转率 2.82 3.29-存货周转率 1.96 2.67-公告编号：2020-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.31%4.38%-营业收入增长率%1.94%12.42%-净利润增长率%-14.81%61.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 47,620,666 47,620,666 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）496,932.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,357.98 除上述各项之外的其他营业外收入的支出 6,775.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 509,065.21 所得税影响数 76,404.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 432,660.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）研发模式 公司技术研发主要采用内部自主研发、外部合作研发两种途径，以保证公司处于技术领先地位。（二）采购模式 公司采购职能由采购部具体承办，根据工厂的生产需要，由采购人员确定每个品种的定购数量，以满足工厂生产经营所需的配件和原材料。（三）生产模式 公司采取订单式生产模式。按照接到的销售订单来制定生产计划，由供应部将生产计划下达生产部，完成生产任务后安排包装出货。同时，由于工厂生产属于连续生产，根据产品的库存数量调剂不同产品的生产计划。（四）销售模式 由于公司产品专业性较强，客户为有机废气处理设备制造行业。公司的产品营销沿用美国市场的对口销售、国内市场的公司直营销售二者并行的销售模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司实现营业收入 81,843,541.16 元，比上年同期增长 1.94%。2019 年公司实现净利润 11,497,390.51 元，比上年同期变动-14.81%。主要原因：（1）公司产品所在行业中目前处在整合和调整期，市场竞争激烈，低水平的价格竞争格局一时间还难以转变；（2）公司产品结构处于调整期，原有老产品处于产品的衰退期，销售价格下降，使销售利润减少；同时公司的新产品处于产品的成长期，本年度销量虽然在逐步增长中，但尚未完全抵消老产品衰退的影响。虽然公司在报告期内未完成年初制定的相关收入指标，但公司其他重点工作有序进行，全面助力公司在下个年度完成新产品的推广、管理流程更加优化、管理团队更加完善的跨越发展。报告期内，公司有序完成以下重点工作：公告编号：2020-004 12 （1）组合蜂窝陶瓷填料扩建工程二期项目500 万只锂电池正极材料烧结用坩锅生产线，已经完成项目前期各项准备工作和基础施工。（2）推进新产品开发和生产工作。报告期内，开发锂电池正极材料烧结用坩埚的产品生产线，已经通过产品的质量测试和试生产。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 523,043.06 0.28%9,729,768.37 5.78%-94.62%应收票据 0.00 0.00%200,000.00 0.12%-100.00%应收账款 29,334,849.58 15.96%22,037,525.84 13.10%33.11%存货 27,717,141.08 15.08%20,155,973.72 11.98%37.51%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 59,362,606.44 32.29%58,490,979.80 34.77%1.49%在建工程 6,835,575.25 3.72%886,309.51 0.53%671.24%短期借款 39,000,000.00 21.21%39,000,000.00 23.19%0%其他应付款 20,614,407.44 11.21%15,133,642.18 9.00%36.22%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）公司在本期期末的货币资金比期初减少了 9,206,725.31 元，变动比例为-94.62%，主要原因是公司在存货上的投入增加 37.51%及在建工程上的投入增加 671.24%，导致货币资金减少幅度较大。（2）公司在本期期末的应收账款为 29,334,849.58 元，比本期期初增加 7,297,323.74 元，变动比例为 33.11%，变动的原因是由于客户的回款周期延长，由期初的 111 天延长至期末的 130 天所致。（3）公司在本期期末的存货为27,717,141.08元，比期初增加7,561,167.36元，变动比例为37.51%，主要原因是公司新的窑炉产量增加，产品合格率上升，从而导致期末的存货增加幅度较大。（4）公司在本期期末的在建工程比本期期初增加了 5,949,265.74 元，增加比例 671.24%，主要原因是公司本年度启动了组合蜂窝陶瓷填料扩建工程二期，新建坩埚生产线的前期投入，导致在建工程在本期期末的大幅度增长。（5）公司在本期期末的其他应付款比期初增加了 5,480,765.26 元，增加比例 36.22%，主要原因是公司启动扩建工程二期所产生的对公司股东吴文忠的其他应付款增加了 5,200,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 81,843,541.16-80,287,562.34-1.94%公告编号：2020-004 13 营业成本 47,326,261.32 57.83%44,069,566.65 54.89%7.39%毛利率 42.17%-45.11%-销售费用 9,141,857.67 11.17%9,416,488.00 11.73%-2.92%管理费用 8,429,386.16 10.30%6,976,337.64 8.69%20.83%研发费用 2,882,185.13 3.52%2,198,873.24 2.74%31.08%财务费用 1,759,722.28 2.15%2,512,349.20 3.13%-29.96%信用减值损失-233,683.86-0.29%-资产减值损失-25,841.87-0.03%-1,486,354.40-1.85%-98.26%其他收益 818,424.23 1.00%811,537.29 1.01%0.85%投资收益 61,831.18 0.08%12,793.75 0.02%383.29%公允价值变动收益-56,473.20-0.07%-24,261.12-0.03%132.77%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 12,405,140.74 15.16%13,788,405.88 17.17%-10.03%营业外收入 538,748.79 0.66%953,306.21 1.19%-43.49%营业外支出 35,041.56 0.04%16,332.67 0.02%114.55%净利润 11,497,390.51 14.05%13,496,778.44 16.81%-14.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入分析：公司 2019 年度的营业收入为 81,843,541.16 元，比上年同期增加 1,555,978.82元，变动比例为 1.94%，变动幅度不大。（2）营业成本分析：公司 2019 年度的营业成本为 47,326,261.32 元，占营业收入 57.83%，比上年同期增加 3,256,694.67 元，变动比例为 7.39%，主要原因是普通蜂窝陶瓷和散装陶瓷填料的毛利较其他产品相对较低，所以其销量增长致使成本相应增长 2,017,993.09 元和 1,325,762.53 元。（3）管理费用分析：公司 2019 年度的管理费用为 8,429,386.16 元，占营业收入 10.30%，比上年同期增加 1,453,048.52 元，变动比例为 20.83%，主要原因是薪酬类费用增加 457,587.47 元，折旧及摊销增加 570,635.34 元，修理费增加 330,162.79 元。（4）研发费用分析：公司 2019 年度的研发费用为 2,882,185.83 元，占营业收入 3.52%，比上年同期增加 683,311.89 元，变动比例为 31.08%，主要原因是因为人工费用增长了 644,382.60 元。（5）财务费用分析：公司 2019 年度的财务费用为 1,759,722.28 元，占营业收入 2.15%，比上年同期减少 752,626.92 元，变动比例为-29.96%，主要原因是由于利息支出减少 1,661,700.00 元，且美元汇率贬值幅度较大,公司的汇兑损益较上期减少了 898,629.23 元，从而减少了财务费用。（6）资产减值损失分析：公司 2019 年度的资产减值损失为-25,841.87 元，占营业收入-0.03%，比上年同期减少了 1,460,512.53 元，变动比例为-98.26%，主要原因是因为 2018 年度计提了坏账损失-1,466,832.80 元。（7）投资收益分析：投资收益增加了 49,037.43 元，变动比例为 383.29%，主要原因是公司处置了持有的交易性金融资产，获利 61,831.18 元。（8）公允价值变动收益分析：公允价值变动收益减少了 32,212.08 元，变动比例为 132.77%，原因是公司处置了产生公允价值变动的交易性金融资产。（9）营业利润分析：公司 2019 年度的营业利润为 12,405,140.74 元，占营业收入 15.16%，比上年同期减少 1,383,265.14 元，变动比例为-10.03%，主要原因是由于营业收入的增长幅度小于营业成本的增长幅度。（10）营业外收入分析：公司 2019 年度的营业外收入为 538,748.79 元，占营业收入 0.66%，比上公告编号：2020-004 14 年同期减少了 414,557.42 元，变动比例为-43.49%，主要是政府补贴中非经常性的奖励资金减少所造成。（11）营业外支出分析：公司 2019 年度的营业外支出为 35,041.56 元，占营业收入 0.04%，比上年同期增加了 18,708.89 元，变动比例为 114.55%，主要原因是公司捐款增加了 30,000.00 元。（12）净利润分析：公司 2019 年度的净利润为 11,497,390.51 元，比上年同期减少了 1,999,387.93元，变动比例为-14.81%，主要原因与营业利润的变化相一致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 81,837,108.06 80,105,679.57 2.16%其他业务收入 6,433.10 181,882.77-96.46%主营业务成本 47,319,828.22 44,056,721.38 7.41%其他业务成本 6,433.10 12,845.27-49.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%组合蜂窝陶瓷 53,972,100.41 65.95%57,639,370.26 71.79%-6.36%分层式蜂窝陶瓷 11,120,985.39 13.59%9,313,510.09 11.60%19.41%普通蜂窝陶瓷 6,964,196.00 8.51%5,314,583.65 6.62%31.04%散装陶瓷填料 9,779,826.26 11.95%7,838,215.57 9.76%24.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2019 年度的主营业务收入为 81,837,108.06 元，比上年同期增加 1,731,428.49 元，变动比例为 2.16%，公司的销售收入稳中有升。主营业务成本 2019 年度为 47,319,828.22 元，比上年同期增加 3,263,106.84 元，变动比例为 7.41%，原因参见营业成本分析。其他业务收入从 2018 年度的 181,882.77 元降低至 2019 年度 6,433.10 元，减少 175,449.67 元，变动比例为-96.46%，主要原因是上年度公司为山西一家客户提供了 160,377.36 元的产品技术服务。组合蜂窝陶瓷的销售从 2018 年度的 11,579.41 立方米降低到 2019 年度的 10,453.01 立方米，销售量减少了 9.73%，因此收入上相应减少了 6.36%，主要是由于市场上组合蜂窝陶瓷的产能比 2018 年趋于增加，市场竞争加大。2019 年度根据市场情况公司主力推广组分层式蜂窝陶瓷和普通蜂窝陶瓷产品，进而分层式蜂窝陶瓷和普通蜂窝陶瓷从 2018 年销售 1,625.09 立方米和 705.34 立方米增长至 2019 年销售 1,908.71 立方米和 951.96 立方米，销售量增加了 17.45%和 34.96%,收入相应增长 19.41%和 31.04%，这两类产品目前受到客户的认可，是公司主推的两类产品。散装陶瓷填料是陶瓷类产品的配料，此类配料并非根据蜂窝陶瓷产品销售量而等比例销售，而是根据客户的要求进行相应销售，故 2019 年度的销售为 9,779,826.26 元，占营业收入 11.95%。公告编号：2020-004 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 LANTEC PRODUCTS,INC 27,151,975.62 33.17%否 2 蓝太克环保科技（上海）有限公司 25,038,315.14 30.60%否 3 江苏中电联瑞玛节能技术有限公司 2,345,141.56 2.87%否 4 上海永疆环境工程有限公司 2,031,647.84 2.48%否 5 苏州巨联环保有限公司 1,741,286.28 2.12%否 合计合计 58,308,366.44 71.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建中闽海油燃气有限责任公司 9,757,153.00 34.56%否 2 闽清东森电瓷电器有限公司 5,292,514.64 18.75%否 3 江西省科兴特种陶瓷有限公司 4,367,073.23 15.47%否 4 建瓯市顺华竹木制品有限公司 1,350,121.00 4.78%否 5 宁德市汉兴包装有限公司 1,314,569.94 4.66%否 合计合计 22,081,431.81 78.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,591,915.05 14,499,985.48-89.02%投资活动产生的现金流量净额-14,092,442.81-4,870,365.40 189.35%筹资活动产生的现金流量净额 2,990,250.00-11,095,978.64-126.95%现金流量分析现金流量分析：本期公司经营活动产生的现金流量净额为 1,591,915.05 元，比上年同期减少了 12,908,070.43 元，变动比例为-89.02%，主要原因是因为本期公司销售商品所获得的现金流入较上期减少 11,243,693.57元，且公司存货的增加导致经营活动现金流出较上期相对增加了 1,035,422.69 元。本期公司投资活动产生的现金流量净额为-14,092,442.81 元，比上年同期净支出增加了9,222,077.41 元，变动比例为 189.35%，主要是因为本期公司启动了组合蜂窝陶瓷填料扩建工程二期，在该项目上的投入使投资活动现金流出增加了 191.03%。本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 2,990,250.00 元，比上年同期净支出减少 14,086,228.64元，变动比例为-126.95%，主要原因是本年度公司银行贷款从 84,000,000.00 元降至 39,000,000.00 元，从而使支付利息的现金也相应减少。公告编号：2020-004 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司宁德市纵横陶瓷原料有限公司，注册资本为 560 万元，注册地址为宁德市蕉城区飞鸾镇碗窑村七斗尾，主要业务为：陶瓷原料、陶瓷制品、矿产品的生产、销售和技术服务；陶瓷生产用设备的设计、制造、销售和技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持股比例为 100%。纵横陶瓷 2019 年营业收入 12,141,419.43 元，净利润 1,424,984.79 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 2017 年财政部修订发布企业会计准则第 22号金融工具确认和计量(财会20177号)、企业会计准则第 23 号-金融资产转移 (财会20178 号)、企业会计准则第 24 号-套期会计(财会20179 号)、企业会计准则第 37 号-金融工具列报(财会201714号)第二届董事会第二次会议 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 应收票据 应收款项融资 减少 113,443.20 增加 113,443.20 减少 4,723,050.00 增加 4,723,050.00 2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换(财会20198 号)第二届董事会第二次会议/2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组(财会20199 号)第二届董事会第二次会议/除上述事项外，本公司报告期内无重大会计政策变更事项。(2)会计估计变更 本公司报告期内无重大会计估计变更事项。(3)2019 年起首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 9,729,768.37 9,729,768.37-公告编号：2020-004 17 交易性金融资产-113,443.20 113,443.20 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 113,443.20 -113,443.20 衍生金融资产-应收票据 4,923,050.00 200,000.00-4,723,050.00 应收账款 22,037,525.84 22,037,525.84-应收款项融资-4,723,050.00 4,723,050.00 预付款项 429,222.62 429,222.62-其他应收款 177,200.02 177,200.02-其中：应收利息-应收股利-存货 20,155,973.72 20,155,973.72-持有待售资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-流动资产合计 57,566,183.77 57,566,183.77-非流动资产：非流动资产：债权投资-可供出售金融资产-其他债权投资-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-其他权益工具投资-其他非流动金融资产-投资性房地产-固定资产 58,490,979.80 58,490,979.80-在建工程 886,309.51 886,309.51-生产性生物资产-油气资产-无形资产 50,292,684.01 50,292,684.01-开发支出-商誉-长期待摊费用 27,934.88 27,934.88-递延所得税资产 556,945.79 556,945.79-其他非流动资产 380,000.00 380,000.00-非流动资产合计 110,634,853.99 110,634,853.99-资产总计 168,201,037.76 168,201,037.76-流动负债：流动负债：短期借款 39,000,000.00 39,00