872555_2019_汇能动力_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 1 2019 年度报告 汇能动力 NEEQ:872555 安徽汇能动力股份有限公司 Anhui Joint Energy Power Co.,Ltd.Anhui Joint Energy Power Co.,Ltd.安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司完成蚌埠卷烟厂（新址）蒸汽管网工程项目建设并投入使用，沫河口工业园热网工程项目一期供热管网现已开始供热，目前已成为公司新的利润增长点。2019 年，公司荣获 17 届市文明单位荣誉称号、双拥模范奖。安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息.3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、汇能动力 指 安徽汇能动力股份有限公司 股东大会 指 安徽汇能动力股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽汇能动力股份有限公司董事会 监事会 指 安徽汇能动力股份有限公司监事会 主办券商、中信建投、券商 指 中信建投证券股份有限公司 蚌埠能源 指 蚌埠能源集团有限公司 禹会建投 指 蚌埠禹会建设投资有限责任公司 中城创投 指 蚌埠中城创业投资有限公司 天使基金 指 蚌埠市天使投资基金（有限合伙）蚌埠投资 指 蚌埠投资集团有限公司 天润化工 指 安徽天润化学工业股份有限公司 中实化学 指 蚌埠中实化学技术有限公司 新源热电 指 安徽新源热电有限公司 蚌埠市国资委 指 蚌埠市人民政府国有资产监督管理委员会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 集中供热 指 以热水或蒸汽作为热媒，由一个或多个热源通过热网向城市、镇或其中某些区域热用户供应热能的方式，目前已成为现代化城镇的重要基础设施之一，是城镇公共事业的重要组成部分 t/h、吨/时、蒸吨 指 蒸吨/每小时，蒸汽的生产能力 安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴雁、主管会计工作负责人韩翠婷及会计机构负责人（会计主管人员）韩翠婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 集中供热行业属基础性公益事业，其发展与国民生活水平息息相关，业务发展受国家能源产业、环保、金融及地产等相关政策影响较大，与地区经济发展情况相关性较强。国家宏观政策、能源发展战略、地区经济发展、气候等变化因素，都可能对公司经营和发展产生影响。如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响。客户集中度较高的风险 报告期内，2019 年公司对于前五大客户的收入占营业收入比例为 71.83%客户集中度较高，其主要原因为：热能（热水和蒸汽）的输送是通过固定的输热管网进行的。为避免重复建设，一个热区往往只设一个主要热源，区域性比较明显。供应商集中度较高的风险 公司的主要供应商群体为蒸汽生产企业、管道施工企业，报告期内，2019 年公司向前五大供应商采购金额占公司当期采安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 6 购总额的比例为 93.96%公司采购集中度较高，公司存在供应商集中度较高的风险。业务资质未获取的经营风险 公司所在供热行业需要相关业务许可、经营资质才可提供相关业务服务，相关业务许可、经营资质均存在一定的期限，公司所处蚌埠市目前暂未实行供热许可，故公司并未申请特许经营和供热许可，通过对发改委主管部门访谈，了解到蚌埠市暂不实行特许经营和供热许可，公司与控股股东承诺，若未来蚌埠市实施特许经营和供热许可，则会积极办理，未来公司若资质未获取则会导致公司发生业务经营风险。主要产品销售价格下降的风险 报告期内，产品销售价格参照安徽省蚌埠市物价局价格通知-关于调整供热价格的通知（蚌价通知20137 号）定价，安徽省物价局下发并于 2015 年 9 月 1 日正式施行的安徽省定价目录（2015 年版）（皖价法2015107 号）规定非居民供热价格实行市场调节，定价权归企业，目前公司蒸汽价格仍参照蚌价通知20137 号规定执行。因此，未来若公司蒸汽产品的销售价格出现下降，将对公司盈利能力造成不利影响。关联交易风险 报告期内，公司与关联方存在比较频繁的关联交易，关联交易类型主要包括蒸汽采购和销售、支付服务费和租赁费等。报告期内，公司关联交易能够按照公司章程、三会议事规则等公司内部控制制度履行决策程序，但若未来公司未能严格按照相关制度要求履行相应的决策程序，导致关联交易价格不公允，将会损害公司及其他股东的利益。应收账款回收风险 报告期内，公司主要客户均与公司保持了长期的业务往来，拥有较为稳定的合作关系，但仍然存在不可预见的应收账款无法及时收回的风险，从而可能对公司的经营业绩产生不利影响。质量控制风险 公司下游客户对于蒸汽的压强、温度以及稳定性等均有着较为严格的要求。公司制订了严格的质量控制制度，通过工艺控制、技术标准、制度规范等方面确保公司蒸汽产品能够满足客户要求。若未来公司工业蒸汽出现质量问题，将可能导安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 7 致公司客户遭受损失；若公司居民采暖业务出现质量问题，可能导致当地居民生活无法得到保障。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽汇能动力股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Joint Energy Power Co.,Ltd.证券简称 汇能动力 证券代码 872555 法定代表人 吴雁 办公地址 安徽省蚌埠市长征路 220 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩翠婷 职务 财务总监、董秘 电话 0552-4081139 传真 0552-4089879 电子邮箱 公司网址 http/ 联系地址及邮政编码 安徽省蚌埠市长征路 220 号、233010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 12 月 31 日 挂牌时间 2018 年 1 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-D44 电力、热力生产和供应业-D443 热力生产和供应-D4430 热力生产和供应 主要产品与服务项目 从事城市集中供热（蒸汽、蒸汽产品销售，热力管网营运及配套服务）及新能源开发业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）81,250,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 蚌埠能源集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 蚌埠市人民政府国有资产监督管理委员会 安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913403003254945208 否 注册地址 安徽省蚌埠市长征路 220 号 否 注册资本 81,250,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张居忠、江峰 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 157,959,596.74 129,707,799.62 21.78%毛利率%11.16%11.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,556,812.01 10,124,559.51 4.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,266,855.49 8,731,174.28 17.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.95%7.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.73%6.54%-基本每股收益 0.13 0.12 8.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 202,467,759.18 177,096,460.72 14.33%负债总计 68,236,437.84 44,309,853.27 54.00%归属于挂牌公司股东的净资产 134,231,321.34 132,786,607.45 1.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.63 1.09%资产负债率%（母公司）33.70%25.02%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.52 1.84-利息保障倍数 29.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,418,649.15-13,056,044.86-应收账款周转率 5.71 5.57-存货周转率 381.17 704.86-安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.33%2.01%-营业收入增长率%21.78%2.25%-净利润增长率%4.27%9.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 81,250,000 81,250,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,615.00 其他营业外收入和支出 379,993.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 386,608.69 所得税影响数 96,652.17 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 289,956.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 32,147,712.49-应收票据-8,533,583.80 安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 12 应收账款-23,614,128.69 应付票据及应付账款 34,647,941.22 应付票据-0.00 应付账款-34,647,941.22 安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要经营业务为城市集中供热（蒸汽、蒸汽产品销售，热力管网营运及配套服务）及新能源开发业务。报告期内，公司的主要收入来源是蒸汽销售，公司的蒸汽销售收入占营业收入99.56%，并实现利润。1、经营模式 公司主要业务为城市集中供热（蒸汽、蒸汽产品销售，热力管网营运及配套服务）及新能源开发业务，业务流程包括采购流程、招标施工阶段及销售流程三部分。首先，自有的蒸汽管道向供应商新源热电采购蒸汽，其次，原有客户通过原有管道进行蒸汽输送，新管道则由公司通过招投标形式将管网建设工程承包给施工单位进行施工，并完成交付使用，最终，将蒸汽热力供应到终端客户。2、销售模式 企业以自有的蒸汽管道向供应商新源热电采购蒸汽，通过铺设的管网设施分别向供热能力范围内的客户（目前，基本集中在西部禹会区和南部高新区）供汽，业务人员每日对客户单位进行抄表，双方核验每日用汽量，每月25号与客户就上月26号至本月25号期间的供汽量进行月度汇总确认，按照与客户的协议价格（价格参照经蚌埠市物价局批准的价格执行）计算销售额并形成结算单，财务按照结算单确认收入。公司目前客户主要为供热区域内的工业生产企业、商业单位、驻蚌军事院校、科研院所、事业单位及部分居民采暖社区，销售款项的回款周期一般在2-3月。3、采购模式 企业蒸汽向新源热电和中粮生物化学（安徽）股份有限公司采购，采购结算方式与销售一致。由于受热电联产规划布局的政策、及供热规划的影响，企业供热具有区域性的特点，采购热源点仅能根据热电联产企业的布局确定。蚌埠市区内有安徽新源热电有限公司一家热电联产企业，沫河口片区由中粮生物化学（安徽）股份有限公司提供热源。目前公司已与二家公司签订了长期合同，建立了长期、良好、稳定的合作关系，汇能动力拥有稳定的原材料供货渠道。4、盈利模式 公司坚持立足城市集中供热，以新能源项目开发利用为重点，不断扩大产业规模，提升盈利能力，目前，公司一方面按照经市物价部门监审核定的价格为蚌埠地区的工业企业、驻蚌军事院校、科研院所和部分城市居民生产、生活提供热能，获得稳定的销售收入，并通过采购销售价差获取利润，另一方面，作为目前蚌埠市利用热电联产向城市集中供热的专业运营企业，公司积极与政府对接，配合城市供热规安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 14 划实施，承接城市供热规划项目，根据城市经济发展，积极开拓供热区域和市场，扩大供热范围，通过增加热用户提高收入及利润水平。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式均未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司紧紧围绕董事会年初制定的经营目标，强化集中供热运营管理，不断提升运营质量和服务质量，加快供热市场的业务拓展，取得较好的经营成果。1、报告期内，公司实现营业收入 157,959,596.74 元，较上年同期 129,707,799.62 元，增幅 21.78%；实现净利润 10,556,812.01 元，较上年同期 10,124,559.51 元，增幅 4.27%；资产总计 202,467,759.18 元，同比增长 14.33%，净资产 134,231,321.34 元，同比增长 1.09%。2、为了加快推进供热规划实施和基础设施建设，提升供热规模和能力，目前，公司正全力推进沫河口、天河科技园、依爱电子产业园、凯盛科技产业园城市重点供热管网项目的建设。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 41,286,860.02 20.39%23,540,859.47 13.29%75.38%应收票据 24,561,722.38 12.13%8,533,583.80 4.82%187.82%应收账款 29,893,368.91 14.76%23,614,128.69 13.33%26.59%存货 411,262.29 0.20%325,035.24 0.18%26.53%投资性房-安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 15 地产 长期股权投资 0-0-固定资产 83,702,542.25 41.34%77,865,030.32 43.97%7.50%在建工程 19,977,457.18 9.87%25,686,005.60 14.50%-22.22%短期借款 30,120,000.00 14.88%0.00 0.00%-长期借款 0 0-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金占总资产 20.39%，期末较上年末增加 75.38%,主要原因系本年取得短期流动贷款2,990.00 万元。2、应收票据占总资产 12.13%，期末较上年末增加 187.82%，主要系鉴于 2019 年中小银行经营风险问题频发，银行不再是一揽子的无信用风险，针对银行承兑汇票的终止确认也有新的变化，目前 15 家商业银行认定为信用级别较高的银行，期末已背书转让但尚未到期的银行承兑汇票，承兑银行为 15 家信用级别较高的银行，可终止确认，承兑银行非 15 家信用级别较高的银行，不终止确认，已背书转让的应收票据在财务报表中继续确认为应收票据同时确认其他流动负债所致。3、应收账款占总资产 14.76%，期末较上年末增加 26.59%，主要系本公司当月汽费下月回笼，本年12 月份售汽量较去年同期增加 2.46 万吨，应收汽费较去年同期增加 520.09 万元所致。4、在建工程期末较上年减少 22.22%，主要系报告期内安徽中烟蚌埠卷烟厂热网工程完工转固定资产 1,065.92 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 157,959,596.74-129,707,799.62-21.78%营业成本 140,327,628.01 88.84%114,552,317.78 88.32%22.50%毛利率 11.16%-11.68%-销售费用 39,666.00 0.03%42,289.00 0.03%-6.20%管理费用 3,653,013.33 2.31%3,595,842.14 2.77%1.59%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 565,531.27 0.36%-222,232.20-0.17%354.48%信用减值损失-288,452.02-0.18%0 0%0%资产减值损失 0 0%-8,135.17-0.01%100.00%其他收益 6,615.00 0%0-投资收益 377,241.69 0.24%795,273.97 0.61%-52.56%安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 16 公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 13,374,617.75 8.47%12,449,228.42 9.60%7.43%营业外收入 2,752.00 0.00%1,062,573.00 0.82%-99.74%营业外支出 0 0%0 0%0%净利润 10,556,812.01 6.68%10,124,559.51 7.81%4.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 15,795.96 万元，比上年同期增长 21.78%，主要系去年 12 月起本公司开始向沫河口供汽，本年沫河口实现销售收入 2,479.41 万元；2、营业成本 14,032.76 万元，比上年同期增长 22.50%，主要系去年 12 月起本公司开始向沫河口供汽，本年沫河口购汽成本 2,142.16 万元；3、财务费用 56.55 万元，比上年同期增长 354.48%，主要系本年支付借款利息 47.21 万元、支付担保费用 18.87 万元、利息收入较去年减少 10.07 万元；4、信用减值损失-28.85 万元，主要系会计政策变更金融工具减值准备自“资产减值损失”调整到“信用减值损失”列报；5、投资收益 37.72 万元，比上年同期减少 52.56%，主要系投资收益的减少主要系闲置资金减少,导致理财收益减少所致；6、营业外收入 0.28 万元，较去年同期减少 99.74%，主要系 2018 年取得新三板挂牌市区二级奖励100 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 157,344,840.40 129,544,592.08 21.46%其他业务收入 614,756.34 163,207.54 276.67%主营业务成本 139,960,655.53 114,470,888.20 22.27%其他业务成本 366,972.48 81,429.58 350.66%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%蒸汽收入 156,652,995.74 99.17%128,852,747.42 99.34%21.58%安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 17 一次性入网费摊销 691,844.66 0.44%691,844.66 0.53%0.00%仪表服务费 42,452.83 0.03%163,207.54 0.13%-73.99%工程收入 572,303.51 0.36%0.00 0.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内主营业务收入较上年增加 21.58%，主要系去年 12 月起本公司开始向沫河口供汽，本年沫河口实现销售收入 2,479.41 万元；其他业务收入较上年增加 276.67%，主要系本年发生工程改造收入57.23 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽天润化学工业股份有限公司 42,673,200.80 27.02%是 2 安徽亚源印染有限公司 27,917,369.37 17.67%否 3 安徽海华科技股份有限公司 24,794,099.95 15.70%否 4 安徽丰原利康制药有限公司 9,480,725.60 6.00%否 5 安徽安宇乳胶制品有限公司 8,599,863.99 5.44%否 合计合计 113,465,259.71 71.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽新源热电有限公司 116,027,591.05 74.84%是 2 中粮生物科技股份有限公司 21,421,567.10 13.82%否 3 蚌埠珠电机电工程安装有限公司 4,527,815.03 2.92%是 4 蚌埠能源集团有限公司 1,861,826.88 1.20%是 5 芜湖市天润建设实业有限公司 1,831,046.21 1.18%否 合计合计 145,669,846.27 93.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,418,649.15-13,056,044.86-投资活动产生的现金流量净额-5,827,530.82-28,032,589.63 -筹资活动产生的现金流量净额 20,154,882.22-11,364,437.50-现金流量分析现金流量分析：安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 18 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 341.86 万元，比上年同期增加 1,647.47 万元。主要原因系销售蒸汽收到的货款较去年增加 3,648.66 万元；2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-582.75 万元,比上年同期增加 2,220.51 万元，主要原因系购买理财产品总金额较去年减少 4,300.00 万元所致；3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为 2,015.49 万元，比去年同期增加 3,151.93 万元，主要原因系报告期内取得短期流动贷款 2,990.00 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司，因此无相关情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更 （一）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：（1）应收票据期初列示金额 8,533,583.80 元，期末列示金额 24,561,722.38 元；应收账款期初列示金额 23,614,128.69 元，期末列示金额 29,893,368.91 元；（2）应付票据期初列示金额 0.00 元，期末列示金额 0.00 元；应付账款期初列示金额 34,647,941.22元，期末列示金额 19,163,125.85 元；（3）按实际利率法计提的金融工具利息调整至金融工具账面余额中列报，短期借款期末列示金额30,147,779.58 元，其他应付款期末列示金额 12,612.66 元；（4）本期资产减值损失列示金额为 0.00 元，上期资产减值损失列示金额为-8,135.17 元；（二）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 19 相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：（1）本期信用减值损失列示金额为-288,452.02 元，本期资产减值损失列示金额为 0.00 元；（三）本公司自 2019 年 6 月 10 日采用 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会 20198 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。（四）本公司自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。2.会计估计变更情况 本公司本期无重大会计估计变更事项。3.前期重大会计差错更正情况 本公司本期无前期重大会计差错更正情况。4.首次执行新金融工具准则未追溯调整前期比较数据 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司目前为蚌埠市一家集中供热运营商，具有区域垄断优势，热能（热水和蒸汽）的输送是通过固定的输热管网进行的，为避免重复建设，一个热区往往只设一个主要热源，区域性比较明显。客户对象稳定性，客户忠诚度高。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、政策风险一、政策风险 集中供热行业属基础性公益事业，其发展与国民生活水平息息相关，业务发展受国家能源产业、环安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 20 保、金融及地产等相关政策影响较大，与地区经济发展情况相关性较强。国家宏观政策、能源发展战略、地区经济发展、气候等变化因素，都可能对公司经营和发展产生影响。如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响。应对措施：热力行业是对国民经济发展具有全局性、先导性影响的基础行业，是国家在基本建设领域中重点支持发展的行业之一，目前，我国正在逐步推进新型城镇化建设，从而使城镇消费群体不断扩大、消费结构不断升级、消费潜力不断释放，也会带来城市基础设施、公共服务设施和住宅建设等巨大投资需求，这将为经济发展提供持续的推动力，为集中供热带来稳定的市场增量，从而化解政策风险对公司的生产经营造成一定的影响。二、二、经营区域集中的风险经营区域集中的风险 公司现阶段的主要业务集中在蚌埠地区。该地区的经济形势将直接影响公司的经营业绩。公司 2018年度、2019 年度，公司实现营业收入 129,707,799.62 元、157,959,596.74 元、净利润 10,124,559.51元、10,556,812.01 元。报告期内，公司主营业务收入为蒸汽销售收入，均来自于蚌埠地区，主要客户均为蚌埠地区内的工业企业。公司收入、利润均高度依赖于蚌埠地区内企业。公司经营区域集中主要与公司所属行业的特殊性相关，蒸汽的生产和销售均具有较强的区域性。因此，未来若公司主要经营区域出现重大不利事件，将可能影响公司销售。应对措施：公司目前正在建设的沫河口工业园供热管网，是蚌埠市 4 家重点生物化工企业退市进园的重要配套工程，项目建设预计总长约 2.1 万米，总投资 10,116 万元，报告期内，沫河口一期、二期工程已投入运营，这为企业带来新的利润增长点。三、三、客户集中度较高的风险客户集中度较高的风险 报告期内，2018 年度、2019 年度公司对于前五大客户的收入占营业收入的比例分别为 66.52%、71.83%公司客户集中度较高，其主要原因为：热能（热水和蒸汽）的输送是通过固定的输热管网进行的。为避免重复建设，一个热区往往只设一个主要热源，区域性比较明显。虽然公司向主要客户提供的蒸汽产品存在不可替代性，但未来若公司主要客户的经营情况出现重大变化，仍然可能会对公司造成不利影响。应对措施：针对此状况，公司积极与政府对接，配合城市供热规划实施，承接城市供热规划项目，根据城市经济发展，积极开拓供热区域和市场，扩大供热范围，通过增加热用户提高收入及利润水平。报告期内，增加了新的热用户“蚌埠国显科技有限公司”、并已开始向企业提供供热服务，届时公司客户依赖度将会明显降低。四四、供应商集中度较高的风险、供应商集中度较高的风险 安徽汇能动力股份有限公司 2019 年年度报告 公告编码：2020-004 21 公司的主要供应商群体为蒸汽生产企业、管道施工企业，报告期内，2018 年、2019 年公司向前五大供应商采购金额占公司当期采购总额的比例分别为 88.07%、93.96%公司采购集中度较高，公司存在供应商集中度较高的风险。应对措施：蚌埠能源集团有限公司是公司控股股东，安徽新源热电有限公司是外资控股公司，公司控股股东蚌埠能源参股 30%，除上述情形之外,持有本公司 5%以上股份的股东与公司报告期内的前 5 名供应商均不存在任何关联关系，公司正积极承接城市供热规划项目，报告期，沫河口片区中粮生物化学（安徽）股份有限公司成为我公司供应商，届时会减少供应商集中度较高的风险。五、五、业务资质未获取的经营风险业务资质未获取的经营风险 公司所在供热行业需要相关业务许可、经营资质才可提供相关业务服务，相关业务许可、经营资质均存在一定的期限，公司所处蚌埠市目前暂未实行供热许可，故公司并未申请特许经营和供热许可，通过对发改委主管部门访谈，了解到蚌埠市暂不实行特许经营和供热许可，公司与控股股东承诺，若未来蚌埠市实施特许经营和供热许可，则会积极办理，未来公司若资质未获取则会导致公司发生业务经营风险。应对措施：蚌埠市目前对城市供热未纳入特许经营权管理，也未实行供热许可，汇能动力的供热以及管网的规划建设都有主管机关的批准，因此汇能动力无需取得城市供热的特许经营权。同时汇能动力出具承诺，未来若蚌埠市政府对城市集中供热实施特许经营或供热许可制度，为规范企业经营行为，股份公司将积极按照相关规定，申报和办理特许经营及供热许可。六、六、主要产品销售价格下降的风险主要产品销售价格下降的风险 报告期内，产品销售价格参照安徽省蚌埠市物价局价格通知-关于调整供热价格的通知（蚌价通知20137号）定价，安徽省物价局下发并于2015年9月1日正式施行的安徽省定价目录（2015年版）（皖价法2015107号）规定非居民供热价格实行市场调节，定价权归企业，目前公司蒸汽价格仍参照蚌价通知20137号规定执行。因此，未来若公司蒸汽产品的销售价格出现下降，将对公司盈利能力造成不利影响。应对措施：公司为蚌埠市一家集中供热运营商，具有区域垄断优势，一方面按照经市物价部门监审核定的价格为蚌埠地区的工业企业、驻蚌军事院校、科研院所和部分城市居民生产、生活提供热能，获得稳定的销售收入，并通过稳定的采购销售价差获取利润，另一方面，公司积极与政府对接，配合城市供热规划实