872545_2019_华锐基板_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 华锐基板 NEEQ:872545 江门市华锐铝基板股份公司 Jiangmen Huarui Aluminum Laminates Co.,Ltd.江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月，公司通过高新技术企业复审，有效期用期三年，证书号 GR201944010057 （或（或）致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。刚刚过去的 2020 年新春，注定是令全国人民乃至全世界人民毕生难忘的 2 个月，新冠肺炎疫情的爆发牵动着每一个人的心，也大大影响着国内乃至全球资本市场的运行。中国在防控方面的努力已被证实为科学有效，世界各国也必将正视问题，积极采取行动，经济活动终将恢复常态。人类终将适应新病毒，而社会进步的步伐也不会停歇，虽有我们子公司在此次疫情中受影响，而我们公司排除困难将蜕变为强者，优胜劣汰，焕发长期生命力。在此，向在过去一年来为公司发展付出了辛勤劳动和默默奉献的全体同仁们表示衷心的感谢和祝福。回顾走过的历程，我们从几年前的十几号人，发展到今天多种经营组合的强大团队，得力于大家多年来的努力与奉献。过去的几年我们公司始终保持着健康、良好、稳步、持续的发展势头。成绩的取得，凝结了公司领导层的心愿，也凝结了公司管理层的艰辛，更是全体成员矢志追求和不懈努力的体现。进入 2020 年，公司将继续深化经营体制改革，推进多元化产品销售的经营，寻求更大的发展空间和抗御市场风险的能力。在探索中前进，在实践中升华。在发展中实现我们的共同理想：做强，做大，做好。站在新的起点上，我们携手一致，展望 2020 年的奋斗目标和发展蓝图。我们坚信：只要公司全体同仁能团结一致，同心同德谋发展，互为协作勇向前，我们就一定能在新的一年里开创我们公司新的成就和辉煌。在此，对给予本公司提供优质服务的券商、律师事务所、会计事务所表示诚挚的谢意！江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 3 目 录 第一节第一节 声明与声明与提示提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、华锐股份、华锐基板 指 江门市华锐铝基板股份公司 湖北华锐 指 湖北华锐铝基板科技有限公司 股东大会 指 华锐股份股东大会 董事会 指 华锐股份董事会 监事会 指 华锐股份监事会 高级管理人员 指 公司经理、副经理、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 江门市华锐铝基板股份公司章程“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期报告、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 律所 指 国信信扬（江门）律师事务所 会所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 元、万元 指 人民币元、万元 LFD 指 发光二极管，由镓（Ga）与砷（AS）、磷（P）的化合物制成的二极管，当电子与空穴复合时能辐射出可见光，因而可以用来制成发光二极管。RoHS 指 Restriction of Hazardous Substances 的缩写，关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令，由欧盟立法制定的一项强制性标准。覆铜板、覆铜箔层压板、CCL 指 覆铜板，英文全称“Copper Clad Laminate”，缩写为“CCL”，用增强材料，浸以树脂胶黏剂，通过烘干、裁剪、叠合成坯料，然后覆上铜箔，用钢板作为模具，在热压机中经高温高压成形加工而制成。LED 背光源 指 用 LED（发光二极管）来作为液晶显示屏的背光源。和传统的 CCFL（冷阴极管）背光源相比，LED 具有低功耗、低发热量、亮度高、寿命长等特点，有望近年彻底取代传统背光系统。导热胶膜/导热绝缘胶 指 又称“RCC”,是铝基覆铜板主要材料之一。在环氧树脂加入导热填料，预烘使树脂制成半固化薄片材料，其在加热加压下会软化，冷却后会反应固化。PET 膜 指 又名耐高温聚酯薄膜，一种性能比较全面的包装薄膜。金属基板 指 金属基板是由金属层（铝、铜等金属薄板）、绝缘介质层（环氧树脂、陶瓷粉等）和铜箔（电解铜箔、压江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 5 延铜箔等）三位一体复合制成的印制电路板用特殊基板材料。江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭宗霞、主管会计工作负责人黄彩英及会计机构负责人（会计主管人员）黄彩英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 郭宗霞持有公司 80%的股份，为公司第一大股东，担任公司法定代表人、董事长，对公司的经营管理有重大影响，为公司控股股东。郭宗霞配偶张学芳持有公司 4%的股份，担任公司董事,高级管理人员。郭宗霞、张学芳夫妻两人合计持有公司 84%的股份；郭宗霞和张学芳能够通过所持股份享有的表决权，对股东大会的决议产生重大影响，进而对公司经营管理施加影响，为共同实际控制人。由于公司控制权比较集中且共同实际控制人之间为夫妻关系，若实际控制人通过行使股东表决权等方式对公司实施不当控制，则可能损害公司及未来其他股东的利益。原材料供需波动风险 铝基覆铜板中，原材料占产品成本比重较大，原材料成本占公司产品成本的比例均在 95%左右。铝基覆铜板主要原材料铝板、铜箔依赖于铝、铜等大宗商品的供应，公司是原材料价格及付款方式的被动接受者，原材料供需波动对公司利润、资金周转均产生一定的影响。若未来原材料供应紧张，公司材料上涨成本不能有效传递给下游客户，则利润率下行风险较大。此外，供需紧张将使公司流动资金需求增加，可能带来流动资金紧张的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江门市华锐铝基板股份公司 英文名称及缩写 Jiangmen Huarui Aluminum laminates Co.,Ltd.证券简称 华锐基板 证券代码 872545 法定代表人 郭宗霞 办公地址 江门市蓬江区杜阮镇环镇路亭园 2 号车间二厂房 B 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄彩英 职务 财务负责人 电话 0750-3865829 传真 0750-3336897 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江门市蓬江区杜阮镇环镇路亭园 2 号车间二厂房 B 区 529000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 16 日 挂牌时间 2017 年 12 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C397 电子元件制造-C3972 印制电路板制造 主要产品与服务项目 铝基覆铜板 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郭宗霞 实际控制人及其一致行动人 郭宗霞、张学芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 8 统一社会信用代码 91440703086791033F 否 注册地址 江门市蓬江区杜阮镇环镇路亭园2 号车间二厂房 B 区 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 龚勇、王润 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 154,557,782.17 160,203,162.50-3.52%毛利率%12.66%11.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,567,501.65 2,352,167.67 9.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,458,619.06 1,664,437.38 47.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.59%18.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.88%12.78%-基本每股收益 0.51 0.47 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 50,642,600.35 43,675,366.56 15.95%负债总计 28,727,269.33 24,432,539.91 17.58%归属于挂牌公司股东的净资产 16,752,286.48 14,194,928.15 18.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.35 2.84 17.96%资产负债率%（母公司）62.48%60.77%-资产负债率%（合并）56.73%55.94%-流动比率 1.47 1.45-利息保障倍数 6.77 10.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-279,318.40-3,014,931.21 90.74%应收账款周转率 8.61 12.20-存货周转率 17.22 25.49-江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.95%37.47%-营业收入增长率%-3.52%-17.55%-净利润增长率%6.95%194.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 51,290.54 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）120,790.00 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,741.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 175,822.04 所得税影响数 11,642.70 少数股东权益影响额（税后）55,296.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 108,882.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 15,617,257.17 0 应收票据 0 200,000.00 应收账款 0 15,417,257.17 应付票据及应付账款 11,905,861.44 0 应付票据 0 0 应付账款 0 11,905,861.44 财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。执行修订后财务报表格式的影响。根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理管理层讨论与分析层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为 LED 照明行业。本公司是一家国家级高新技术企业，公司自成立以来专注于 LED铝基板制造行业，致力于为客户提供专业的 LED 照明应用领域综合解决方案。报告期内，公司主要通过销售铝基板产品获取收入和利润。公司具有自主研发能力，倡导创新，在核心技术上具有自主知识产权，目前拥有 1 项发明专利，9 项实用新型专利，另有 5 项发明专利和 1 项实用新型专利正在审核；公司产品通过了美国 UL 认证，符合欧盟 RoHS 指令、REACH 法规、无卤素检测标准等。公司通过了 ISO9001：2015 国际质量体系认证。（一）研发模式 公司采用的是自主研发与合作研发相结合的研发模式。为保证公司业务的持续性、独特性和创新性，并保证公司产品性能能够满足快速发展的市场需求，公司非常重视新技术、新工艺和新产品。公司专门成立了研发部门，通过对行业相关政策和规划、行业科技发展动态及下游客户需求等信息进行收集、整理、分析，进行新产品策划、拟定设计方案、立项、设计方案评审等一系列流程确认研发项目。根据客户和市场需求，公司进行产品设计、物料确认、样品生产及性能测试，合格后开始小批量试产并最终实现量产。研发部门对产品的类型、性能等进行研发和改良，确保公司产品市场核心竞争力。同时，为了迎合 LED 产业创新驱动战略发展，公司与智能制造领先的机器人研发机构合作，对设备进行改良升级，通过对设备的升级改造确保公司技术的持续性、独特性和创新性。通过项目培养自己的研发人员，提升公司的研发能力。目前，公司主要在 LED 照明领域内进行高端产品项目研发。（二）采购模式 公司生产所需主要原材料为铝板、铜箔和导热绝缘胶等，由公司物控部负责向供应商采购。公司销售部根据市场状况和定制情况制订销售计划，生产部和研发部则根据产品生产要求确定原料种类、规格和数量等要素，两者统筹后，物控部结合库存情况，制订采购计划并予以执行。原材料是生产高品质产品的基础，为从源头确保产品质量，公司按照 ISO9,001 质量管理体系标准建立了采购控制体系，制定了采购管理程序和供应商管理制度等管理制度，以严格控制公司对供应商的筛选程序及公司的原材料采购行为。采购部根据各供应商全年的供货情况及供应商年度考核评定表情况，从供方交货期的及时率、验收合格率、改善能力、价格及服务状况和配合能力等方面对其进行综合评价，把供应商分为 3 类，分别为重要供方、一般供应商和辅助供应商，通过验证供方资质、供货质量，以及现场考察等多渠道来确保供方符合要求，并提出改进建议。江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 13 （三）生产模式 公司实行以订单式生产为主、库存化生产为辅的生产模式。从订单接收到生产结束主要经过销售部、研发部技质组、物控部等部门评审。销售部接收到客户常规订单之后在 ERP 系统生成订单，物控部根据公司成品库存等情况进行备料，由生产部按交货期制定生产计划，并按照不同工序进行分解，按期完成计划。若为特殊规格或新产品，先交由研发部技质组审核，评估生产能力及设计生产工艺，试制样板，验证测试；完成评审后物控部根据公司原材料库存等情况进行备料，由生产部安排小批量生产，小试合格按常规订单流程执行。为充分利用公司产能，公司根据以往的产品销售历史并结合客户具体需求，对部分产品进行库存化生产，完成常规类产品的少量备货。公司制订了生产过程管理程序、产品检验管理程序、不合格品控制程序、产品质量标准及相关作业指导书等一系列行之有效的生产管理制度，保证公司能够安全高效的完成生产，为客户提供高质量产品，满足客户需求。（四）销售模式 公司拥有独立销售团队进行业务开发及客户拓展，主要面向国内外的线路板制造商及板材贸易商。销售部业务人员具体负责客户开发、订单接洽谈与交付及关系维护等具体工作，及时分析、反馈和总结客户的经营状况、信用情况等。公司管理层和技术人员亦会定期拜访客户，通过与客户交流了解最新市场动向并巩固客户关系。公司根据客户在行业的美誉度及采购量，进行差别定价及核定信誉度。经过二年的努力，公司产品成功打入国际市场，销量及美誉度在国内外市场逐年提高。公司的市场定位是保持性价比优势，以质取胜，走品牌发展之路，让华锐在行业中成为品牌的象征。公司获得订单的方式主要为：1、在行业相关网站，寻找潜在客户群体；2、公司自有网站平台宣传；3、参加国内外行业展会；4、老客户带动新客户自主下单。目前公司产品已经在下游市场中形成较高的口碑效应，客户群不断扩大与优化，在行业中获得了良好的品牌认可度。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司围绕发展战略及经营目标，牢牢把控市场竞争态势，公司上下紧密团结，通过加大新产品的研发，开拓销售市场，努力增强主营业务盈利能力，同时加强内部控制制度建设，减少不必要的费用支出，取得了良好的经营业绩，截止报告期末，公司资产总额 47,952,743.67 元，增长 9.79%，公司实现归属于公司股东的净利润 2,536,921.53 元，同比增长 7.85%。公司主要采取的措施如下：1、完善客户管理，积极发展新客户。报告期内，公司在巩固原有客户的基础上，不断拓展国内外新客户，提高服务质量，满足客户的个性化需求，为客户提供优质产品及后续服务。2、提升财务管理水平，发挥财务决策作用。报告期内，公司通过推行全面预算管理制度，严格控制各项费用支出；根据公司资金流动情况，合理安排资金使用计划，通过银行融资和其他融资方式，提高了资金使用效率，全力满足公司生产经营需要。同时，公司加强财务分析职能，为业务改进提供方案，增强了决策的科学性和准确性。3、加大新产品的研发。公司坚持以市场为导向，加强新技术及新产品研发，推动企业技术进步。同时，增强无形资产保护意识，加大知识产权方面的申报工作。报告期内，公司共取得 4 项发明专利和 1 项实用新型专利，累计取得 5 项发明专利和 10 项实用新型专利。另有多项专利申请已获受理，进一步体现了公司的自主研发及创新能力，有助于公司完善和建立知识产权体系，发挥产品和技术的自主知识产权优势，形成持续创新机制，提升公司核心竞争力。4、加强人才队伍的建设。报告期内，公司通过内部人才流动和定向培养机制，形成了一批成熟的生产线技术工人和工艺团队，成为公司重要核心资源，进一步完善考核和激励体系，推行管理标准化，稳定核心技术和销售人员，提高经营管理效率和效果，使得公司业务得到稳定快速的增长，为公司持续健康发展提供有利保障。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 15 比重比重%比重比重%货币资金 2,296,721.02 4.54%1,170,848.82 2.68%96.16%应收票据 820,339.32 1.62%200,000.00 0.46%310.17%应收账款 18,663,147.55 36.85%15,417,257.17 35.30%21.05%应收款项融资 2,689,856.68 5.31%预付账款 1,312,370.58 2.59%4,526,466.99 10.36%-71.01%存货 9,478,693.41 18.72%6,202,202.70 14.20%52.83%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 6,737,305.57 13.30%8,203,292.45 18.78%-17.87%在建工程 329,887.92 0.65%短期借款 7,946,022.09 15.69%4,000,000.00 9.16%98.65%应付票据 应付账款 12,279,568.59 24.25%11,905,861.44 27.26%3.14%预收账款 2,663,207.40 5.26%4,087,506.13 9.36%-34.85%一年内到期的非流动负债 3,090,622.96 6.10%800,000.00 1.83%286.33%长期借款 593,748.72 1.17%2,200,000.00 5.04%-73.01%资产总计 50,642,600.35-43,675,366.56-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上一年增加 96.16%，公司在 2019 年 6 月增加邮储银行贷款 300 万元，用于公司流动资金采购材料。2.应收票据较上一年增加 310.17%，因 1）12 月客户支付商业承兑未到期兑现 2）电子承兑在月底收到。3.应收账款较上一年增加 21.05%，主要是公司开发有资质的客户，结算方式由原来的现款结算改为部分客户月结，账期延长导致应收账款增加。4.应收款项融资 268.98 万，银行电子承兑提前贴现。5.预付账款较上一年减少 71.07%，主要是经过 2018 年环保问题优胜劣汰，2019 年采购部发掘优质供应商保证供量。6.存货较上一年增加 52.83%，主要是期未增加原材料中的铝板及铜箔的备货所致。7.固定资产较上一年减少 17.87%，因报告期内公司长三角地区（江浙沪）和国外客户增加，运输方式由公司车辆配送改为第三方物流配送，所以出售公司闲置货车。8.短期借款较上一年增加 98.65%，增加邮储银行 300 万元贷款和未到期的银行电子承兑提前贴现。9.预收账款较上一年减少 34.85%，客户群体变动，公司给予优质客户采用月结结算。10.一年内到期的非流动负债较上一年增加 286.33%和长期借款较上一年减少 73.01%，因公司在中行贷款在 2020 年 5 月和 2020 年 6 月到期还清。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 154,557,782.17-160,203,162.50-3.52%营业成本 134,988,574.09 87.34%142,438,703.16 88.91%-5.23%毛利率 12.66%-11.09%-销售费用 4,511,337.60 2.92%3,956,168.57 2.47%14.03%管理费用 2,348,743.21 1.52%3,616,106.82 2.26%-35.05%研发费用 9,083,700.53 5.88%7,373,146.68 4.60%23.20%财务费用 566,433.82 0.37%343,840.09 0.21%64.74%信用减值损失-171,149.55 0.11%资产减值损失 0-314,642.81 0.20%其他收益 102,000.00 0.07%236,875.00 0.15%-56.94%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 51,290.54 0.03%9,549.46 0.01%437.10%汇兑收益 0-0-营业利润 2,778,482.40 1.80%1,987,490.05 1.24%39.80%营业外收入 22,531.50 0.01%500,000.00 0.31%-95.49%营业外支出 0-2,000.00-净利润 2,682,647.69 1.74%2,508,386.84 1.57%6.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用较上一年增加 14.03%，因报告期内，一方面新增加出口客户和江浙沪地区客户由物流配送，运费增加，另一方面出口销售佣金增加。2.管理费用较上一年减少 35.05%，因一方面 2018 年年初交证券公司服务费，另一方面 18 年赔付员工工伤费用。3.研发费用较上一年增加 23.20%，因公司加大资金投入，研发取得成果，几项专利等待审批中。4.财务费用较上一年增加 64.74%，因报告期内增加邮储银行 300 万和微众银行 178 万贷款，导致利息增加，另一方面境外客户以美元结算，受到美元大幅波动影响汇兑损失增加所致。5.其他收益较上一年减少 56.94%，因上一年因获得地方政府、科技局各项补助。6.资产处置收益较上一年增加 437.10%，因销售闲置固定资产货车。7.营业利润较上一年增加 39.80%，因销售采用现款结算方式，提高销售毛利，利润增加。8.营业外收入较一年减少 95.49%，因上一年获得地方政府补助上市奖励。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 153,743,841.14 159,156,074.76-3.40%其他业务收入 813,941.03 1,047,087.74-22.27%主营业务成本 134,988,574.09 142,084,333.91-4.99%其他业务成本 0 35,436.25-100.00%江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%铝基覆铜板 153,743,841.14 99.47%159,156,074.76 99.35%-3.40%其他 813,941.03 0.53%1,047,087.74 0.65%-22.27%合计 154,557,782.17 100%160,203,162.50 100%-3.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华南地区 72,445,522.44 46.87%12,419,040.20 77.52%-41.67%华东地区 56,090,417.71 36.29%20,309,932.22 12.68%176.17%华北地区 0 0%143,011.47 0.09%-西南地区 28,318.58 0.02%0 0%-东北地区 0 0%109,524.80 0.07%-华中地区 0 0%5,522,095.00 3.44%-境外地区 25,993,523.44 16.82%9,928,558.81 6.20%161.81%合计 154,557,782.17 100%160,203,162.50 100%-3.52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：依据上面数据可以看出，公司主营产品依然为销售铝基覆铜板，公司主营业务收入主要来源依然为华南地区和华东区，逐步开发境外市场，因此公司收入构成无变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西鸿宇电路科技有限公司 23,651,963.95 15.30%否 2 广州博睿创电子有限公司 9,596,128.23 6.21%否 3 浙江常山德讯达电子科技有限公司 4,614,360.58 2.99%否 4 梅州市超捷电子有限公司 4,587,507.17 2.97%否 5 D.K.Enterprise 4,508,866.56 2.92%否 合计合计 46,958,826.49 30.39%-江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南众擎铝业科技有限公司 23,110,129.57 16.57%否 2 山东金宝电子股份有限公司 17,224,869.04 12.35%否 3 佛山市三英铝业有限公司 13,712,387.70 9.83%否 4 广东翔思新材料有限公司 13,678,900.41 9.81%否 5 河南万达铝业有限公司 13,460,216.43 9.65%否 合计合计 81,186,503.15 58.21%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-279,318.40-3,014,931.21 90.74%投资活动产生的现金流量净额-60,699.27-792,169.98 92.34%筹资活动产生的现金流量净额 1,424,104.47 2,644,567.82-46.15%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额增加 90.74%主要系本年度境外订单增加，导致收到出口退税增加所致。2.投资活动产生的现金流量净额增加 92.34%原因：公司投资活动流入主要系本年度出售闲置货车所致，公司投资活动流出主要系购建固定资产，因现有机器设备基本能满足订单需求，所以本年度没有大幅度购建资产所致。3.筹资资活动产生的现金流量净额减少46.15%一方面本年度偿还之前年度欠款多于本年度新增借款，另一方面还款方式由每月还息，到期还贷本金改成每月还本金及利息所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 湖北华锐铝基板科技有限公司为公司控股子公司，于 2016 年 1 月成立，注册资本 1000 万元整,华锐基板持有湖北华锐 51%的股权。经营范围：铝基板、散热铝板、覆铜板的研发、生产、加工及销售,发光二极管、灯具配件、线路板的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 江门市华锐铝基板股份公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 19 （1）会计政策变更 执行 财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更原因 影响科目 期初余额/上期发生额 本公司将应收票据及应收账款折分为应收票据和应收账款两个项目 应收票据及应收账款-15,617,257.17 应收票据 200,000.00 应收账款 15,417,257.17 本公司将应付票据及应付账款折分为应付票据和应付账款两个项目 应付票据及应付账款-11,905,861.44 应付票据 应付账款 11,905,861.44 本次会计政策变更仅对本公司财务报表项目列示产生影响，对公司当期及前期的总资产、负债总额、净资产及净利润无影响。除上述项目变动影响外，不涉及对公司以前年度的追溯调整。执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计 和 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收