872520_2019_皋液重工_2019年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 皋液重工 NEEQ:872520 南通皋液重工股份有限公司 Nantong Gaoye Heavy Industry Co.,Ltd.2 致投资者致投资者的信的信 尊敬的投资者：南通皋液重工股份有限公司（以下简称公司），成立于 1999 年 3 月,是一家从事机械制造的中小企业，现有员工 85 人，其中大专以上学历 16 人。公司占地面积约 5.8 万平方米，现有生产厂房 2.8 万平方米，拥有各类加工设备 80 多台（套）。公司成立以来本着诚信经营的理念，获得了“江苏省著名商标”、“江苏省重合同守信用企业”、“南通市知名商标”等荣誉称号。通过了 ISO 质量体系认证、国家环境保护以及安全生产等各项验收。公司的主营产品目前有两类：一类是“皋液”牌 6.3T6000T 共 8 各系列 100 多个品种的各类液压机，其结构有四柱式、单柱式、框架式、卧式等机型。产品广泛应用于航空航天、汽车制造、船舶重工、轻工家电、塑料制品、粉末冶金、电子仪表以及日用五金等行业的部件成型压制、拉伸和装备作业。公司已先后为国内多家单位设计并生产数条生产线装备，产品畅销全国二十多个省、市、区，深受各用户的好评。还有一类是公司的转型升级产品：新能源港口牵引车。是一种采用纯电动驱动的牵引车，节能环保，用于港口、机场、铁路等物流场地的集装箱运输。该项目产品于 2018 年 10 月完成研发制造工作，目前处于少量投产阶段。公司以科技创新为指导，每年投入专项资金进行产品的研究与开发。2009 年 9 月，公司获得“高新技术企业”认定，并且成立了“南通市企业工程技术研究中心”。自 2006年至今公司获得“高新技术产品认定”的产品共 22 项；完成 2 项“国家火炬计划”项目和 1 项“科技型中小企业技术创新基金”项目；获得发明专利 20 件，实用新型专利41 件；获得南通市如皋市科学技术进步奖 8 项。公司近期计划融资 5000 万元，用于产品生产和扩大经营，欢迎投资者莅临公司洽谈。南通皋液重工股份有限公司 2020 年 4 月 30 日 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息.3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、皋液重工 指 南通皋液重工股份有限公司 有限公司、皋液公司 指 南通皋液液压机有限公司 股东会 指 南通皋液液压机有限公司股东会 股东大会 指 南通皋液重工股份有限公司股东大会 董事会 指 南通皋液重工股份有限公司董事会 监事会 指 南通皋液重工股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 机床 指 制造机器的机器，是加工机械零部件的设备的统称 液压机 指 采用液压传动的压力机的总称 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵秀芬、主管会计工作负责人王恒林及会计机构负责人（会计主管人员）沈良健保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 股份公司于 2017 年 4 月 14 日设立前，公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人合计持有公司 86.95%的股份，对公司运营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司经营带来一定风险。3、公司部分土地和房产未取得产权证的风险 公司位于白蒲镇前进社区 1 组、红线范围内面积 16,719.22的土地暂未取得土地使用权证。地上建筑包括科技大楼、食堂综合楼、职工宿舍以及整装车间和仓库，建筑面积合计约8,690，暂未办理房产证。公司前述土地和房产暂未取得产权6 证，存在可能无法取得产权证或者被主管部门处罚的风险。4、公司新业务经营的风险 为实现新业务的技术突破和产品落地，公司投入了大量人力、物力、财力，报告期内，公司的新产品新能源电动牵引车已经完成研发。但是，新业务的进展情况低于预期，新产品的用户体验效果、市场接受度以及新产品的盈利能力，都还有待市场进行进一步检验。若新产品性能及使用效果不能满足客户需求，或者新产品投入市场后不能达到预期的收益水平，都将对公司的经营管理和经营业绩造成较大不利影响。5、经营盈利能力下降的风险 公司 2017 年度、2018 年度及 2019 年度的净利润分别为-27.11 万元、-198.68 万元和-650.49 万元，公司已连续三年亏损，公司经营能力下降。自 2017 年以来，公司处于产品转型过程中，持续投入的产品研发及市场开拓，使得公司研发费用、管理费用等成本开支大幅提升。尤其是报告期内，受中美贸易战影响，公司的主要客户的国际贸易大幅度下降，造成公司原有产品的订单严重不足，公司新产品的开发未达到预期。此外，为了扩大销售，公司降低了产品价格，但与此同时，产量的减少导致产品分摊的各项成本增加，从而产品毛利率随之大幅度下降，产品的毛利不能弥补公司固定费用和期间费用支出，进而出现大额亏损。若公司未来无法继续开拓新市场新客户，则公司仍会面临盈利能力持续下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南通皋液重工股份有限公司 英文名称及缩写 Nantong Gaoye Heavy Industry Co.,Ltd.证券简称 皋液重工 证券代码 872520 法定代表人 赵秀芬 办公地址 江苏省如皋市白蒲镇通扬路 111 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邹俊丽 职务 董事会秘书 电话 13962740599 传真 0513-88571285 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省如皋市白蒲镇通扬路 111 号 226511 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 3 月 9 日 挂牌时间 2017 年 12 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-34-342-3422 金属成形机床制造 主要产品与服务项目 成套液压设备、智能物流车辆的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邵志强 实际控制人及其一致行动人 邵志强、邵正国、赵秀芬、邹俊丽、赵新华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913206821383392773 否 8 注册地址 江苏省如皋市白蒲镇通扬路 111号 否 注册资本 23,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘希广、李俊鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,965,797.77 31,570,545.08-20.92%毛利率%10.63%21.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,504,898.81-1,986,805.31 227.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,619,035.56-3,835,822.31 72.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-20.86%-5.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.23%-10.83%-基本每股收益-0.28-0.09 227.40%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 65,852,274.64 72,478,206.82-9.14%负债总计 37,927,308.75 38,048,342.12-0.32%归属于挂牌公司股东的净资产 27,924,965.89 34,429,864.70-18.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.50-19.33%资产负债率%（母公司）57.59%52.50%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.85 0.95-利息保障倍数-3.77 0.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-162,565.54-63,637.93 155.45%应收账款周转率 2.80 3.11-存货周转率 0.92 1.11-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.14%-0.82%-营业收入增长率%-20.92%-15.49%-净利润增长率%227.40%632.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,000,000 23,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 40,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 98,872.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,563.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 142,235.89 所得税影响数 28,099.14 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 114,136.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 13,083,066.61 9,083,066.61 11 应收账款坏账准备 1,520,048.84 1,320,048.84 存货 23,458,894.91 25,186,613.59 其他流动资产 0.00 122,821.27 递延所得税资产 1,244,901.76 0.00 应交税费 577,667.29 148,764.42 盈余公积 50,754.81 0.00 未分配利润 456,793.27-2,257,910.86 主营业务收入 34,676,068.24 31,227,792.38 主营业务成本 26,469,077.25 24,741,358.57 资产减值损失 940,020.40 740,020.40 所得税费用-564,698.96 680,202.80 净利润（净亏损以“-”填列）778,653.63-1,986,805.31 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司从事的主要业务是成套液压机设备和新能源电动牵引车的研发、制造与销售。1、产品与服务 公司的主要产品是“皋液”牌液压机，其结构有四柱式、单柱式和框架式，包括 6.3T-12000T 共 8个系列 100 多个品种，广泛应用于航空航天、汽车制造、船舶重工、轻工家电、塑料制品、粉末冶金、电子仪表以及日用五金等行业的零件成型压制、拉伸和装备作业。公司转型产品新能源港口牵引车的研发工作已经完成，并已进入少量投产阶段。随着环境治理力度的不断加大，国内各大港口以及物流基地场地运输设备清洁能源更替的需求日益凸显。公司已经掌握了电动牵引车的生产技术，生产的新能源港口牵引车具有控制性能强、大吨位牵引的特点，有望成为公司未来几年发展的拳头产品。2、经营模式 公司遵循“以销定产”的模式，在客户签订合同并支付定金后安排生产。销售部取得技术参数、外观设计等数据后，由技术部进行图纸设计。生产部根据图纸进行生产，生产环节包括结构件焊接、精加工、热处理及电镀、电器柜制作、装配调试、拆机喷漆等。其中，结构件热处理、电镀环节采用委托加工的方式完成。公司产品由质检部进行产品检验，部分产品还需由用户现场预验收后才能进行发货。3、客户类型 报告期内，公司向客户销售的主要产品为各类液压机和液压机原件，因此公司的客户主要是汽车零部件制造企业、塑料制品企业、粉末冶金企业、机床机械企业等需要利用液压机实现产品成型的制造型企业。新能源港口牵引车的主要客户为国内各港口和码头。4、关键资源 公司目前拥有有效发明专利 20 件，实用新型专利 41 件；公司与机械科学研究总院保持着长期的产学研合作关系；公司成功完成了国家火炬计划项目 2 项，国家中小企业创新基金项目 1 项；公司还取得了“江苏省重合同守信用企业”、“南通市著名商标”等荣誉。5、销售渠道 公司现阶段主要产品为成套液压设备，因客户分布于不同的制造行业，其具体需求有着显著的差异化。公司采取直销的销售模式，能有效了解客户需求并为客户实施定制化服务。公司建立了一支管理层带队的经验丰富的销售团队，并注重售前沟通、产品验收以及售后服务等服务体系的建立，以质量和口碑为服务准绳，获得了客户的认可和好评，并建立了公司在行业的美誉度。6、收入模式 公司与客户签订合同后，客户按照合同约定的数额支付合同定金，同时公司下发生产任务；公司完成产品生产，由客户预验收并支付合同约定的货款后，公司进行发货；最后公司进行产品安装调试，客户检验合格后支付余款。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业务收入 24,965,797.77 元，其中主营业务收入 24,636,423.36 元，其他业务收入 329,374.41 元，营业收入较上年同期减少 20.92%；报告期内公司净利润为-6,504,898.81 元，去年同期为-1,986,805.31 元，较上年同期亏损增加 4,518,093.50 元。主要原因是公司自 2017 年以来，在产品转型过程中，持续投入的产品研发及市场开拓，使得公司研发费用、管理费用等成本开支大幅提升。此外，受中美贸易战影响，公司的主要客户的国际贸易大幅度下降，造成公司原有产品的订单严重不足，公司新产品的开发未达到预期。此外，为了扩大销售，公司降低了产品价格，但与此同时，产量的减少导致产品分摊的各项成本增加，从而产品毛利率随之大幅度下降，产品的毛利不能弥补公司固定费用和期间费用支出，进而出现大额亏损。公司将加强市场营销能力，不断开发新客户以弥补产能的不足；加强新能源牵引车的市场营销，争取获得突破；拓展金属结构件的市场份额，争取能快速形成市场供应能力，满足客户需求；与国家机械科学研究总院等科研机构进行深度合作，进行产品的升级与开发，拓展市场空间；开展以降本增效为重点的内部管理活动，将公司的日常费用控制在目标值以内，以达到减少费用，增加盈利的目的。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 101,654.69 0.15%1,984,303.94 2.74%-94.88%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 6,910,712.94 10.49%7,763,017.77 10.71%-10.98%存货 23,339,036.49 35.44%25,186,613.59 34.75%-7.33%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 23,454,343.65 35.62%25,868,667.09 35.69%-9.33%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 21,605,550.93 32.81%21,590,000.00 29.79%-0.07%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 10,156,056.65 15.42%10,488,225.96 14.47%-3.17%应付账款 7,935,415.03 12.05%8,449,643.12 11.66%-6.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末应收账款为 691.07 万元，本期期初应收账款为 776.30 万元，本期期末较期初减少了14 10.98%，主要系公司销售业绩下滑，订单减少所致。2、公司负债结构稳定，资产负债率维持在 50%左右，公司短期借款 2158 万元，公司信用情况良好，且与银行建立了良好的长期合作关系，短期借款对公司的现金流不会构成严重不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 24,965,797.77-31,570,545.08-20.92%营业成本 22,311,128.48 89.34%24,751,770.72 78.40%-9.86%毛利率 10.63%-21.60%-销售费用 1,476,517.87 5.91%1,556,880.00 4.93%-5.16%管理费用 3,968,669.35 15.90%4,406,154.22 13.96%-9.93%研发费用 1,332,104.17 5.34%2,021,104.08 6.40%-34.09%财务费用 1,398,896.19 5.60%1,353,032.27 4.29%3.39%信用减值损失-758,049.48-3.04%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-740,020.40-2.34%-100.00%其他收益 170,736.36 0.68%47,253.39 0.15%261.32%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-6,603,771.47-26.45%-3,771,958.51-11.95%75.08%营业外收入 128,712.00 0.52%2,489,628.00 7.89%-94.83%营业外支出 29,839.34 0.12%24,272.00 0.08%22.94%净利润-6,504,898.81-26.06%-1,986,805.31 6.29%227.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 2,496.60 万元，上年同期为 3,157.05 万元，本期较上年同期减少 20.92%，主要系中美贸易战期间，公司的主要客户的国际贸易大幅度下降，此外，公司客户中有部分为汽车生产的配套供应商，随着国内汽车生产销售增幅的大幅度下滑，同样也造成公司原产品和新产品客户需求下降，导致公司本年度的营业收入大幅度下降。2、本期营业成本为 2,231.11 万元，上年同期为 2,475.18 万元，本期较上年同期减少 9.86%，相较于营业收入减少幅度，营业成本减少的幅度却较小，主要系公司一方面，随着收入的减少，本期产量随之减少，使得产品分摊的各项制造费用有所提升，另一方面，随着新产品研发完成，部分研发人员及相关设备本期转至生产车间，也增加了成本。除此之外，随着需求的降低，公司为了保持销量，报告期内对产品的价格进行了下调，进而进一步拉低了毛利率水平。3、本期研发费用为 133.21 万元，上年同期为 202.11 万元，本期较上年同期减少 34.09%，主要系公司前期研发的产品已基本完成研发工作，本期投入的研发主要是液压机，研发所需人力及设备均有所下降。15 4、本期营业利润为-660.37 万元，上年同期为-377.20 万元，本期与上年同期相比亏损增加 75.08%，主要受国内外市场整体环境恶化加剧，公司产品销售价格下降、订单不足，但产品分摊的各项成本、制造费用不变的情况下，导致本期订单量及毛利率较上期下降较大；本期产生营业毛利 265.47 万元，去年同期为 681.88 万元，较去年同期减少 416.41 万元，但公司正常运转情况下各项费用金额远高于产生的毛利，公司本期销售、管理、财务、研发费用支出为 817.62 万元，去年同期为 933.27 万元，本期及上年同期费用远高于营业毛利，营业利润为负。5、本期营业外收入为 12.87 万元，上年同期为 248.96 万元，本期较上年同期减少 94.83%，主要是由于上期收到“2017 年度全市经济工作先进企业”补助 166.60 万元，“市财政金融处新三板挂牌奖励”50.00 万元，为非经常性补助，本期未取得，导致下降较大。6、本期净利润为-605.49 万元，上年同期为-198.68 万元，本期较上年同期亏损增加 227.40%，主要是由于市场整体环境恶化加剧，导致本期订单量及毛利率较上期下降较大。此外，上年同期收到了较多的政府补助，本期政府补助金额减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,636,423.36 31,227,792.38-21.11%其他业务收入 329,374.41 342,752.70-3.90%主营业务成本 22,244,758.25 24,741,358.57-10.09%其他业务成本 66,370.23 10,412.15 537.43%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%液压系统及设备 19,488,274.04 78.06%27,482,729.89 87.05%-29.09%液压系统及设备元件 2,975,582.95 11.92%3,745,062.49 11.86%-20.55%租赁收入 137,168.14 0.55%0.00 0.00%100.00%金属结构件 2,035,398.23 8.15%0.00 0.00%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入较上年同期减少 21.11%，主要系公司受中美贸易战的国际经济环境影响，客户订单减少所导致的。报告期内，公司积极探索新的业务模式、拓展新的市场，收入构成按产品分类分析较上年同期增加了租赁收入，主要系公司销售的新能源牵引车产品与客户的合同变更为租赁形式所导致；收入构成按产品分类分析较上年同期增加了金属结构件，主要系公司增加了经营范围：金属结构件的生产与销售，所导致的。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏华兑金属科技有限公司 4,258,735.13 17.06%否 2 横店集团东磁股份有限公司 2,340,452.01 9.37%否 3 机科发展科技股份有限公司 2,199,235.20 8.81%否 4 常州洁林塑料科技有限公司 2,000,000.00 8.01%否 5 昆山隆昌车业有限公司 1,725,663.71 6.91%否 合计合计 12,524,086.05 50.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江阴金灿金属材料有限公司 1,404,828.40 10.25%否 2 南通神龙工贸有限公司 4,859,297.55 35.44%否 3 杭州超峰机械设备有限公司 787,256.64 5.74%否 4 南通松能机械科技有限公司 425,442.48 3.10%否 5 南通圣业锻造有限公司 638,176.00 4.65%否 合计合计 8,115,001.07 59.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-162,565.54-63,637.93 155.45%投资活动产生的现金流量净额-22,000.00 0.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-1,132,150.49 544,870.85-307.78%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-16.26 万元，上年同期为-6.36 万元，减少 9.89 万元，经营现金流保持基本稳定，报告期内随着收入的减少，公司销售商品、提供劳务收到的现金亦大幅减少，但同时对应的采购金额及相关付现成本也均随之大幅减少，故经营活动产生的现金流量金额无明显变动。本期实现净利润-650.49 万元，与经营活动产生的现金流量净额差异较大，主要差异体现在：信用减值损失、固定资产累计折旧、无形资产累计摊销等非付现成本金额较大，约 445.57 万元，此外筹资活动支付的借款利息 139 万元；才外还有存货及往来款增减变动的影响。本期实现的净利润与经营活动产生的现金流量金额两者能够相互勾稽，具体详见财务报表附注 35 现金流量补充资料。2、本期公司投资活动产生的现金流量净额为-2.20 万元，上年同期无投资活动产生的现金流量净额，主要是由于公司本期存在新增购入固定资产情况，上年无发生。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-113.22 万元，上年同期为 54.49 万元，减少 307.78%，主要是由于上期取得借款收到的现金高于偿还债务支付的现金，本期基本持平，且同时支付了 139 万的借款利息。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司和参股公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、会计政策变更 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响如下：报表项目报表项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 账面价值账面价值 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 账面价值账面价值 应收票据 120,000.00 应收款项融资 120,000.00 二、前期会计差错更正 公司于 2020 年度发现前期会计差错更正事项，并根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正和中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编编报则第 19 号财务信息的更正及相关披露等相关规定，对相关前期会计差错事项进行更正，涉及 2018 年度公司财务报表。具体情况说明如下：1、前期会计差错更正的原因 本公司于 2018 年度与江苏如皋港集团有限公司（以下简称“如皋港集团”）签订牵引车订购合同，销售新能源牵引车 4 台，于 2018 年度确认收入，同时结转成本。本公司于 2019 年 9 月与如皋港集团下属子公司如皋长宇物流有限公司签署协议，将 2018 年度确认收入的 4 辆新能源牵引车其中 2 辆退回，2辆合作方式改为租赁。该事项 2018 年确认收入依据不充分，导致 2018 年度多确认收入及结转成本，本公司现对该事项进行追溯调整。上述事项已经本公司 2020 年 4 月 30 日公司第一届董事会第十一次会议决议，同意对前期会计差错进行更正。2、更正事项对 2018 年度公司财务报表的影响（1）对 2018 年 12 月 31 日资产负债表的影响 项目 2018 年 12 月 31 日 调整前金额 调整金额 调整后金额 应收账款 13,083,066.61-4,000,000.00 9,083,066.61 应收账款坏账准备 1,520,048.84-200,000.00 1,320,048.84 18 存货 23,458,894.91 1,727,718.68 25,186,613.59 其他流动资产 122,821.27 122,821.27 递延所得税资产 1,244,901.76-1,244,901.76 应交税费 577,667.29-428,902.87 148,764.42 盈余公积 50,754.81-50,754.81 未分配利润 456,793.27-2,714,704.13-2,257,910.86 （2）对 2018 年度利润表的影响 项目 2018 年度 调整前金额 调整金额 调整后金额 主营业务收入 34,676,068.24-3,448,275.86 31,227,792.38 主营业务成本 26,469,077.25-1,727,718.68 24,741,358.57 资产减值损失 940,020.40-200,000.00 740,020.40 所得税费用-564,698.96 1,244,901.76 680,202.80 净利润（净亏损以“-”填列）778,653.63-2,765,458.94-1,986,805.31 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2017 年度、2018 年度及 2019 年度的净利润分别为-27.11 万元、-198.68 万元和-650.49 万元，公司已连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大，主要原因是公司自 2017 年以来，在产品转型过程中，持续投入的产品研发及市场开拓，使得公司研发费用、管理费用等成本开支大幅提升。此外，中美贸易战期间，公司的主要客户的国际贸易大幅度下降，造成本公司原有产品的客户订单严重不足；公司客户中有部分为汽车生产的配套供应商，随着国内汽车生产销售增幅的大幅度下滑，同样也造成公司原产品及新产品客户需求下降，从而导致公司本年度的生产销售大幅度下降，销售商品产生的毛利不能弥补公司固定费用和期间费用支出，进而出现大额亏损，对公司持续经营能力造成了一定的影响。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；财务、业务等主要经营指标正常；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。目前，虽然公司盈利能力下降，已连续三年亏损，对持续经营产生了一定的影响。但公司已有了多年的客户及技术的积累，在未来，公司将在加强市场营销能力的同时，与国家机械科学研究总院等科研机构进行深度合作，进行产品的升级与开发，拓展市场空间；此外，公司会开展以降本增效为重点的内部管理活动，将公司的日常费用控制在目标值以内，以达到减少费用，增加盈利的目的。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 股份公司于 2017 年 4 月 14 日设立前，公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将严格按照公众公司的要求，进一步完善公司治理机制，建立健全符合公司发展要求的内部管理和控制制度，注重信息披露和投资